Dokumentacja w podatku VAT w 2021r.
Data i miejsce szkolenia: 9 kwiecień 2021r., godz. 9:30 – 14:00, webinarium.
Prowadzący: Mirela Chomont - Radca Prawny, Doradca Podatkowy, były pracownik organów administracji skarbowej, członek komisji rewizyjnej Okręgowej Izby Radców Prawnych w Szczecinie, doświadczony trener i autorka szkoleń. Członek komisji do spraw karnych skarbowych Krajowej Izby Doradców Podatkowych.
Studia ukończyła z wyróżnieniem jako najlepsza absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Szczecińskiego w Szczecinie – rocznik 2010. Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego w Poznaniu na kierunku: „Controlling i analiza ekonomiczna przedsiębiorstw”.
Doświadczenie zdobyła w największych kancelariach prawnych Pomorza Zachodniego oraz firmach audytorsko – księgowych obsługując klientów indywidualnych, podmioty gospodarcze oraz jednostki sektora finansów publicznych.
Mecenas Mirela Chomont specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatku od nieruchomości, podatków dochodowych, zagadnień z pogranicza prawa cywilnego i podatkowego, optymalizacji podatkowych oraz spraw karno – skarbowych. Jako pełnomocnik reprezentuje Podatników w licznych postępowaniach podatkowych i kontrolach przed organami podatkowymi i celno – skarbowymi.
Reprezentuje również Klientów w sporach przed Sądami Administracyjnymi. Posiada doświadczenie w sporządzaniu dokumentacji cen transferowych.
Program szkolenia:
1. Zakres opodatkowania podatkiem VAT:
1.1. Czynności podlegające opodatkowaniu i obowiązki ewidencyjne w VAT;
1.2. Zdarzenia nie podlegające opodatkowaniu takie jak kary umowne, odszkodowania, wspólne przedsięwzięcia i sposób ich wykazania w podatku VAT.
1.3. Nieodpłatne świadczenia – jak je dokumentować w VAT?
2. Faktura jako podstawowy dokument w podatku VAT:
2.1. Termin na wystawienie faktury – zasada ogólna i przypadki szczególne np. usługi budowlane, najem, odsprzedaż mediów.
2.2. Czy wystawienie faktury przed sprzedażą może rodzić ryzyko podatkowe?
2.3. Czy można wystawić fakturę w języku obcym?
2.4. Jakie dane zawsze muszą znaleźć się na fakturze?
2.5. Szczególne oznaczenia faktury – procedury szczególne, mały podatnik, eksport usług.
2.6. Kiedy na fakturze nie trzeba umieszczać numeru NIP?
2.7. Jak określić datę sprzedaży na fakturze?
2.8. Czy można umieszczać dodatkowe informacje na fakturze?
2.9. Szczególne rodzaje faktur (faktura wystawiana przez małego podatnika, faktura zaliczkowa).
2.10. Anulowanie faktury i duplikat faktury.
3. Faktura korygująca z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021:
3.1. Treść faktury korygującej – określenie przyczyny korekty.
3.2. Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
3.3. W jakim terminie powinno się wystawić taką fakturę?
3.4. Rozliczenie faktur korygujących in plus i in minus w podatku VAT.
4. Faktury uproszczone;
4.1. O to jest faktura uproszczona.
4.2. Jak wykazywać w nowym JPK_V7M i JPK_V7K od 1 stycznia 2021r.?
4.3. Czy trzeba wystawiać fakturę VAT do paragonu z NIP nabywcy?
5. Zasady wykazywania faktur VAT w nowym JPK_V7M i JPK_V7K:
5.1. Nowe dane, do raportowania których będą zobowiązani podatnicy.
5.2. Kody GTU oraz kody związany z procedurami szczególnymi w VAT (czy trzeba na fakturach VAT umieszczać kody GTU?).
5.3. Faktury korygujące w nowym JPK_VAT.
5.4. Kody w przypadku korzystania z ulgi na złe długi.
5.5. Czynności zwolnione w nowym JPK_VAT.
5.6. Świadczenia nieodpłatne w nowym JPK_VAT.
5.7. Mechanizm podzielonej płatności a JPK_VAT.
5.8. Refaktury a JPK_VAT.
5.9. Faktury zaliczkowe a JPK_VAT.
5.10. Odwrotne obciążenie a JPK_VAT.
5.11. Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi w nowym JPK_VAT.
6. Fakturowanie elektroniczne:
6.1. Jakie wymogi musi spełniać faktura w formie elektronicznej i jak bezpiecznie wystawić taką fakturę?
6.2. Integralność treści i autentyczność pochodzenia faktury.
6.3. Kontrole biznesowe jako sposób weryfikacji prawidłowości faktury.
6.4. Elektroniczne bazy przechowywania faktur.
7. Sprzedaż detaliczna, czyli kasy rejestrujące i paragony w VAT:
7.1. Kiedy powstaje obowiązek stosowania kas rejestrujących?
7.2. Zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących – zmiany w 2021.
7.3. Faktura do paragonu – kiedy i na jakiej podstawie można ją wystawić?
7.4. Kasy fiskalne online – kolejne etapy podłączenia i obowiązkowej wymiany kas.
8. Obrót międzynarodowy – dokumenty niezbędne w obrocie międzynarodowym.:
8.1. Dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów – potwierdzenie wywozu towarów.
8.2. Potwierdzenie eksportu towarów i możliwość zastosowania stawki 0%.
8.3. Weryfikacja kontrahentów w obrocie międzynarodowym.
8.4. Import usług – faktura od kontrahenta zagranicznego – na co zwracać uwagę?
8.5. Świadczenie usług poza terytorium kraju (tzw. eksport usług) – jak udokumentować status kontrahenta.
8.6. Informacja podsumowująca – jakie informacje należy w niej umieścić?
9. Odliczenie podatku VAT – jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług?
9.1. Kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku? Czy braki formalne faktury wpływają na odliczenie VAT?
9.2. Dowody wykonania usług – czy sama faktura wystarczy do odliczenia podatku?
9.3. W jakim terminie możliwe jest odliczenie podatku?
9.4. Odliczenie VAT w przypadku wydatków związanych z samochodami – dokumentacja zakupu.
9.5. Import towarów - jaki dokument uprawnia do odliczenia podatku?
9.6. Odwrotne obciążenie – jak dokumentować po stronie nabywcy?
10. Centralny rejestr faktur VAT:
10.1. od kiedy będzie obowiązywał?
10.2. kto będzie mógł z niego skorzystać?
10.3. jakie dane będzie zawierał?
10.4. czy stanowi zagrożenie dla działalności biur rachunkowych?
11. Regulaminy, procedury, odpowiedzialność:
11.1. Jak zmniejszyć ryzyko podatkowe, czy regulaminy w VAT są pomocne?
11.2. Jakie zagadnienia warto usystematyzować w formie regulaminów?
11.3. Odpowiedzialność za błędy w zakresie dokumentacji VAT
Informacje organizacyjne:
➢ szkolenie będzie zorganizowane jako webinarium w formule online na platformie ClickMeeting. Aby wziąć udział w szkoleniu wystarczy korzystać z komputera (smartfona) z dostępem do internetu oraz z aktualną przeglądarką internetową;
➢ dzień przed szkoleniem otrzymają Państwo od nas emaila wysłanego z platformy ClickMeeting z niezbędnymi informacjami do zalogowania się na platformę szkoleniową oraz linkami do materiałów szkoleniowych;
➢ w trakcie szkolenia można na czacie zadawać pytania prowadzącemu, obsługa jest łatwa (intuicyjna).
Cena szkolenia: 280 zł + 23% VAT. Cena obejmuje: dostęp do platformy e-lernigowej w czasie rzeczywistym, autorskie materiały szkoleniowe, certyfikat uczestnictwa w szkoleniu dla każdego uczestnika.
(Faktury „zw” dla sektora finansów publicznych po przesłaniu oświadczenia o zwolnieniu z VAT) Zgłoszenia można dokonać poprzez stronę internetową www.totalexpert.pl ewentualnie wysyłając kartę zgłoszenia na adres: biuro@totalexpert.pl .
KARTA ZGŁOSZENIA
Prosimy o odesłanie mailem na adres: biuro@totalexpert.pl PRZEDMIOT ZGŁOSZENIA
Nazwa
szkolenia/kursu: Dokumentacja w podatku VAT w 2021r.
Termin szkolenia: 9.04.2021r Miasto szkolenia: webinarium Cena:
DANE UCZESTNIKA SZKOLENIA
Imię i nazwisko uczestników, stanowisko Kontakt do uczestnika: adres email, telefon
Wyrażam zgodę na wysyłanie przypomnienia o szkoleniu przez SMS
TAK NIE 1.
2.
3.
4.
DANE FIRMY DO FAKTURY Nazwa:
Adres (ulica i miasto):
NIP: UWAGI:
OSOBA ZGŁASZAJĄCA Imię i
nazwisko: Funkcja:
E-mail: Telefon: Fax:
Warunki uczestnictwa:
Wypełniona karta zgłoszenia jest warunkiem uczestnictwa w szkoleniu i podstawą do wystawienia faktury VAT za szkolenie bez podpisu odbiorcy. Faktury wysyłamy pocztą email lub na życzenie pocztą tradycyjną, płatność do 14 dni po szkoleniu.
Oświadczenie dla finansujących szkolenie ze środków publicznych:
Niniejszym oświadczamy, że nabyta w/w usługa szkoleniowa w zakresie kształcenia zawodowego jest finansowana:
w całości ze środków publicznych (art. 43 ust. 1 pkt 29c ustawy z dn. 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług Dz. U. 2011 nr 177, poz. 1054 z późn. zm.)
w co najmniej 70% ze środków publicznych (§ 3 ust. 1 pkt 14 Rozp. MF z dn. 20.12.2013r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień - Dz. U. 2013, poz. 1722)
Warunki rezygnacji:
Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nie zgłoszenie się na szkolenie/kurs nie zwalnia od dokonania opłaty w pełnej wysokości.
Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych przez Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec w zakresie prowadzonej przez nią działalności gospodarczej na podstawie Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r.
(RODO). Wiem, że mam pełne prawo dostępu do treści swoich danych oraz prawo ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, prawo do przenoszenia danych, prawo wniesienia sprzeciwu, prawo do cofnięcia zgody w dowolnym momencie bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania, którego dokonano na podstawie zgody przed jej cofnięciem;
wyrażam zgodę
Wyrażam zgodę na otrzymywanie informacji handlowych od Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec na podany adres e-mail-na podstawie Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r. (RODO). W każdym momencie przysługuje mi prawo do odwołania powyższej zgody.
wyrażam zgodę
Informujemy, że administratorem danych osobowych, w rozumieniu przepisów Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r. (RODO) jest Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec. Pani/Pana dane nie będą przetwarzane w sposób zautomatyzowany w tym również w formie profilowania.
Przesłanie karty zgłoszenia stanowi potwierdzenie przyjęcia oferty oraz potwierdzenie zapoznania się z regulaminem świadczenia usług szkoleniowych.
……… ………...
Pieczątka firmowa Miejscowość, data Podpis osoby upoważnionej
