Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej MENNICA SKARBOWA S.A.
za I kwartał 2015 roku obejmujący okres od 1 stycznia do 31 marca 2015 roku
Warszawa, 15 maja 2015 roku
Spis Treści
PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE ... 3
DANE REJESTROWE EMITENTA ... 3
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA... 4
WŁADZE EMITENTA ... 4
Zarząd Emitenta ... 4
Rada Nadzorcza Emitenta ... 4
PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ ... 5
DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 5
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 5
WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 6
STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ ... 6
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ... 6
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA I KWARTAŁ 2014 R. ... 6
KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPYKAPITAŁOWEJ ... 9
INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH WPRZEDSIĘBIORSTWIE. ... 9
JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM ... 10
INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ... 10
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA ... 11
INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE ... 11
SPIS TABEL ... 11
Informacje przyjęte podczas sporządzania danych finansowych zamieszczonych w skonsolidowanym raporcie kwartalnym
Dane finansowe obejmujące okres od 1 stycznia 2015 r. do 31 marca 2015 r. zostały sporządzone w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Emitenta, a w szczególności zgodnie z zasadami rachunkowości, przedstawionymi w Ustawie o Rachunkowości.
W niniejszym raporcie przedstawiono również dane porównywalne obejmujące I kwartał 2015 r.
Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie kwartalnym nie były badane przez Biegłego Rewidenta. Dane finansowe są wyrażone w walucie polskiej (PLN).
PODSTAWOWE DANE O EMITENCIE DANE REJESTROWE EMITENTA
Nazwa (firma): Mennica Skarbowa Spółka Akcyjna
Siedziba: Warszawa
Kraj: Polska
Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1
Telefon: 48 22 188 11 66
Fax: 48 22 188 11 67
Email: biuro@mennicaskarbowa.pl Adres strony
internetowej:
www2.mennicaskarbowa.pl
REGON 142951136
NIP: 701-03-07-347
Numer KRS: 0000391546
Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI EMITENTA
Mennica Skarbowa S.A. to jeden z największych sprzedawców złota inwestycyjnego oraz innych metali szlachetnych na polskim rynku. Zajmuje się obrotem (sprzedażą i skupem) oraz przechowywaniem towarów inwestycyjnych, takich jak złoto, srebro i diamenty oraz doradztwem w zakresie dywersyfikacji portfela inwestycyjnego w ramach inwestycji alternatywnych.
Spółka dostarcza najwyższej jakości fizyczne produkty inwestycyjne (złote oraz srebrne sztabki i monety, a także diamenty inwestycyjne). W tym celu oferuje produkty z renomowanych mennic z całego świata, zrzeszonych w the London Bullion Market Association. Ponadto kamienie szlachetne dostępne w Mennicy Skarbowej posiadają certyfikację tylko największych i najbardziej cenionych na świecie instytucji certyfikujących, tj.: GIA (Gemological Institute of America), IGI (International Gemological Institute) oraz HRD (Hoge Raad Voor Diamant / High DiamondCouncil).
Mennica Skarbowa S.A. jest notowana na warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, na rynku NewConnect od roku 2012. Spółka otrzymała wyróżnienia: Rekin Biznesu 2013 od Miesięcznika Kapitałowego oraz e-Gazele Biznesu 2014 od Pulsu Biznesu, a ponadto nieprzerwanie od roku 2011 posiada status Rzetelnej Firmy. Mennica Skarbowa S.A. stara się przybliżyd rynek metali szlachetnych każdemu zainteresowanemu. Wychodząc naprzeciw Klientom, wciąż rozszerza ofertę. Potwierdzając wiarygodnośd działalności Spółki, posiada ona wpis do rejestru działalności kantorowej Narodowego Banku Polskiego w zakresie sprzedaży i zakupu złota dewizowego oraz platyny dewizowej.
Potencjałem Spółki jest wiedza i wieloletnie doświadczenie na rynku finansowym posiadane przez kadrę menedżerską. Zespół Emitenta składa się ze specjalistów łączących doświadczenie wyniesione zarówno z rynku kapitałowego, inwestycji alternatywnych jak i doradztwa inwestycyjnego.
WŁADZE EMITENTA
ZARZĄD EMITENTA
Zarząd Emitenta składa się z dwóch Członków:
Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu,
Daria Buryś - pełniąca funkcję Członka Zarządu.
RADA NADZORCZA EMITENTA
Rada Nadzorcza składa się z sześciu Członków:
Konrad Jakub Daleszyoski - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
Jan Zdzisław Głuszek - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej,
Agnieszka Marta Libner - Członek Rady Nadzorczej,
Adam Wojciech Łukojd - Członek Rady Nadzorczej,
Stanisław Rogozioski - Członek Rady Nadzorczej,
Konrad Szwedzioski – Członek Rady Nadzorczej.
PODSTAWOWE DANE O SPÓŁCE ZALEŻNEJ DANE REJESTROWE SPÓŁKI ZALEŻNEJ
Nazwa (firma): MS Metale Sp. z o.o.
Siedziba: Warszawa
Kraj: Polska
Adres: 00-013 Warszawa, ul. Jasna 1
Telefon: 48 22 188 11 66
Fax: 48 22 188 11 67
Email: biuro@mennicaskarbowa.pl Adres strony
internetowej:
www2.mennicaskarbowa.pl
REGON 146065450
NIP: 701-03-37-503
Numer KRS: 0000415700
Oznaczenie Sądu: Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS
PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZALEŻNEJ
Do kooca września 2014 r. głównym celem działalności Spółki zależnej Emitenta było pośrednictwo w kupnie oraz sprzedaży fizycznego złota poprzez utworzenie portalu internetowego www.GieldaMennicy.pl ułatwiającego Klientom sprzedaż i zakup złota. Jednakże w związku z faktem, iż powyższy portal nie osiągnął zakładanych celów biznesowych Zarząd Spółki zdecydował się zamknąd go z dniem 30.09.2014 r. Równocześnie od trzeciego kwartału 2014 r. do chwili obecnej czyli do kooca pierwszego kwartału 2015 r. działalnośd Spółki koncentruje się na sprzedaży srebra, produktów numizmatycznych oraz diamentów w kanale hurtowym oraz detalicznym. Spółka została zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym dnia 26.03.2012 r., pod numerem 0000415700.
WŁADZE SPÓŁKI ZALEŻNEJ
Zarząd Spółki zależnej składa się z jednego Członka Zarządu:
Bartłomiej Knichnicki - pełniący funkcję Prezesa Zarządu.
STRUKTURA UDZIAŁOWCÓW SPÓŁKI ZALEŻNEJ
Jedynym udziałowcem spółki MS Metale Sp. z o.o. jest spółka Mennica Skarbowa S.A., która posiada wszystkie udziały Spółki, tj. 2.000 (dwa tysiące) udziałów o wartości nominalnej 100,00 zł (sto złotych) każdy, o łącznej wartości nominalnej 200.000,00 zł (dwieście tysięcy złotych) i pokryła je w całości wkładem pieniężnym.
SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2015 R. ORAZ DANE PORÓWNAWCZE ZA I KWARTAŁ 2014 R.
Na skonsolidowane wyniki finansowe składają się dane finansowe Emitenta oraz dane finansowe Spółki zależnej MS Metale Sp. z o.o.
Tabela 1. Skrócone skonsolidowane dane finansowe z bilansu
Pozycje z Bilansu (w zł) Stan na dzieo 31.03.2015
Stan na dzieo 31.03.2014
A. Aktywa trwałe 134 197 93 601
I. Wartości niematerialne i prawne 4 675 0
II. Rzeczowe aktywa trwałe 38 066 39 127
III. Należności długoterminowe 36 464 16 569
IV. Inwestycje długoterminowe 0 0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 54 993 37 904
B. Aktywa obrotowe 2 880 966 4 544 390
I. Zapasy 1 905 869 3 674 770
II. Należności krótkoterminowe 303 260 138 786
III. Inwestycje krótkoterminowe 655 726 716 524
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 16 111 14 310
A. Kapitał (fundusz) własny 1 086 356 786 957
I. Kapitał (fundusz) podstawowy 104 010 104 010
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) 0 0
III. Udziały (akcje) własne (-) 0 0
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 704 551 366 594
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 139 273 201 946
VIII. Zysk (strata) Netto 138 522 114 406
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (-) 0 0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 928 808 3 851 035
I. Rezerwy na zobowiązania 3 190 0
II. Zobowiązania długoterminowe 40 000 40 000
III. Zobowiązania krótkoterminowe 1 885 618 3 811 035
IV. Rozliczenia międzyokresowe 0 0
Tabela 2. Skrócony skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat
Pozycje w RZIS (w zł)
I kwartał 2015 (01.01.2015 -
31.03.2015)
I kwartał 2014 (01.01.2014 -
31.03.2014) A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 19 883 454 14 099 841
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 22 372 12 041
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartośd dodatnia, zmniejszenie - wartośd ujemna)
0 0
III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0 0
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 861 082 14 087 799
B. Koszty działalności operacyjnej 19 637 719 13 957 643
I. Amortyzacja 16 059 5 486
II. Zużycie materiałów i energii 17 307 6 060
III. Usługi obce 212 247 108 491
IV. Podatki i opłaty, w tym: 32 209 19 371
V. Wynagrodzenia 66 385 73 356
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 590 5 262
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 84 529 59 525
VIII. Wartośd sprzedanych towarów i materiałów 19 204 392 13 680 092
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 245 736 142 198
D. Pozostałe przychody operacyjne: 2 1 398
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0
II. Dotacje 0 0
III. Inne przychody operacyjne 2 1 398
E. Pozostałe koszty operacyjne 12 1
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0
III. Inne koszty operacyjne 12 1
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 245 726 143 595
G. Przychody finansowe 22 4 153
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym 0 0
II. Odsetki, w tym 0 0
III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0
IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0
V. Inne 0 3 501
H. Koszty finansowe 70 819 1
I. Odsetki , w tym 1 587 1
II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0
III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0
IV. inne 69 231 0 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub częsci udziałów
jednostek podporządkowanych
0 0
J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H+/-I) 174 929 147 747
K. Wyniki zdarzeo nadzwyczajnych (K.I.-K.II.) 0 0
I. Zyski nadzwyczajne 0 0
II. Straty nadzwyczajne 0 0
L. Odpis wartośdi firmy 0 0
I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne 0 0
II. Odpis wartości firmy - jednostki współzależne 0 0
M. Odpis ujemnej wartości firmy 0 0
I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 0 0
II. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne 0 0
N. Zysk (strata) z udziałów w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
0 0
O. Zysk (strata) brutto (J+/-K-L+M/-N) 174 929 147 747
P. Podatek dochodowy 36 407 33 341
Q. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0 0
R. Zyski (straty) mniejszości 0 0
N. Zysk (strata) netto (O - P - Q +/- R) 138 522 114 406
Tabela 3. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitale Własnym
Wyszczególnienie I kwartał 2015
(01.01.2015- 31.03.2015)
I kwartał 2014 (01.01.2014-
31.03.2014) I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 915 458 671 583
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 086 356 786 957
III. Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu
proponowanego podziału zysku poza kapitały własne 1 086 356 786 957
Tabela 4. Skrócone skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych
POZYCJE Z RACHUNKU PRZEPŁYWU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH
I kwartał 2015 (01.01.2015 -
31.03.2015)
I kwartał 2014 (01.01.2014 -
31.03.2014) A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I Zysk (strata) netto 138 522 114 406
II Korekty razem 144 360 -171 538
III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) 282 882 -57 132 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I Wpływy 0 0
II Wydatki 18 184 1 572
III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -18 184 -1 572
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I Wpływy 40 000 0
II Wydatki 0 0
III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 40 000 0 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III) 304 698 -58 704
E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 0 -38 225
F Środki pieniężne na początek okresu 0 754 749
G Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 304 698 696 045
KOMENTARZ ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEO, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
Emitent informuje, iż skonsolidowane przychody ze sprzedaży w pierwszym kwartale 2015 r. wyniosły 19,9 mln zł, w porównaniu do 14,1 mln zł za I kwartał 2014 r. Na wartośd osiągniętych przychodów netto ze sprzedaży składa się sprzedaż przez sklep internetowy, w punktach obsługi klienta oraz sprzedaż wygenerowana przez doradców finansowych, z którymi Emitent współpracuje.
Grupa Kapitałowa w pierwszym kwartale 2015 r. zwiększyła swoje przychody w stosunku do analogicznego okresu roku 2014 r. o ponad 41,0%. Zysk netto za pierwszy kwartał 2015 r. wzrósł o 21,1% w stosunku do wyniku za pierwszy kwartał 2014 r. Wyniósł on 138,5 tys. zł w porównaniu do 114,4 tys. zł rok wcześniej.
Grupa Kapitałowa na dzieo 31 marca 2015 r. posiadał kapitał własny w wysokości 1 086,4 tys. zł, na który składa się m.in. kapitał podstawowy, wynik netto oraz kapitał zapasowy. Istotną pozycję w bilansie sporządzonym na koniec I kwartału 2015 roku stanowią zobowiązania krótkoterminowe o wartości 1 885,6 tys. zł, w których największy udział mają otrzymane zaliczki na dostawy, wynikające z prowadzonej działalności.
Zarząd Emitenta informuje, iż nie publikował jednostkowych prognoz przychodów oraz zysku netto.
INFORMACJA ZARZĄDU EMITENTA NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAO INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE.
Grupa Kapitałowa po zmianie nazwy firmy z Grupa Mennice Krajowe S.A. na Mennica Skarbowa S.A.
istotnie zwiększyła swoje działania marketingowe mające na celu promocję marki Spółki. Ponadto Spółka pod koniec roku 2014 r. otworzyła dwa nowe oddziały, w Katowicach oraz w Krakowie. W pierwszym kwartale 2015 r. Spółka koncentrowała się nad rozwojem sprzedaży poprzez nowe oddziały Spółki, które ze względu na krótki okres działalności nie osiągnęły odpowiednich poziomów
sprzedaży i nie były jeszcze rentowne. Jednakże w dłuższym terminie powinny one generowad zadowalającą sprzedaż i wpływad pozytywnie na wyniki finansowe osiągane przez Emitenta.
Ponadto Mennica Skarbowa S.A. skupiała się na rozwoju skupu złota od osób indywidualnych.
Powyższa działalnośd pozwala Emitentowi zwiększyd marżowośd poprzez pozyskiwanie taoszych produktów, jak również zdywersyfikuje źródła osiąganych przychodów i uniezależnia je od koniunktury na złoto. Ponadto dzięki temu Grupa Kapitałowa mogła zaoferowad nową kategorię produktów – złotą i srebrną biżuterię pochodzącą ze skupu, oferowaną w bardzo konkurencyjnych cenach.
Poza powyższymi działaniami Emitent cały czas aktywnie rozbudowuje i dopracowuje swój główny kanał sprzedaży, tj. sklep internetowy www.MennicaSkarbowa.pl oraz podpisuje umowy z indywidualnymi doradcami finansowymi z całego kraju na oferowanie przez nich produktów Emitenta.
JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA NA OSTATNI DZIEO OKRESU OBJĘTEGO RAPORTEM KWARTALNYM
Zarząd spółki Mennica Skarbowa informuje, iż na dzieo 31 marca 2015 r. Grupę Kapitałową Emitenta stanowiły:
1. Spółka Mennica Skarbowa S.A. z siedzibą w Warszawie, 2. Spółka MS Metale Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.
INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM
AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEO SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
Tabela 5. Struktura akcjonariuszy spółki Mennica Skarbowa S.A. na dzieo 15 maja 2015 roku Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale
zakładowym
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ
Bartłomiej Knichnicki 522.400 50,23% 50,23%
Setanta S.A. 252.912 24,32% 24,32%
Arkadiusz Drysch 80.000 7,69% 7,69%
pozostali akcjonariusze 184.788 17,76% 17,76%
Razem 1.040.100 100,00% 100,00%
INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA
Na dzieo 31.03.2015 r. liczba osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty wynosiła 11.
INFORMACJE DOTYCZĄCE INFORMACJI PRZEKAZANYCH W RAPORCIE
Zarząd Emitenta informuje, iż niniejszy jednostkowy raport kwartalny został opracowany zgodnie z Regulaminem ASO, a w szczególności Załącznikiem nr 3 do Regulaminu ASO. Zgodnie z najlepszą wiedzą Emitenta wszelkie informacje przekazane w niniejszy raporcie są prawdziwe, rzetelne i zgodne ze stanem faktycznym
SPIS TABEL
TABELA 1.SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ... 6
TABELA 2.SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ... 7
TABELA 3.SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ... 8
TABELA 4.SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ... 8
TABELA 5.STRUKTURA AKCJONARIUSZY SPÓŁKI MENNICA SKARBOWA S.A. NA DZIEO 15 MAJA 2015 ROKU ... 10
