SPRAWOZDANIE
PREZYDENTA MIASTA KOSZALINA
z dnia 30 marca 2017 r.
z wykonania budżetu Miasta Koszalina, planów finansowych instytucji kultury za 2016 rok oraz informacja o stanie mienia komunalnego
Prezydent Miasta, zgodnie z ustawą o finansach publicznych, przedstawia Radzie Miejskiej w Koszalinie
„Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta Koszalina oraz planów finansowych instytucji kultury wraz z informacją o stanie mienia komunalnego za 2016 rok”.
Budżet został wykonany prawidłowo. Osiągnięte wpływy wynoszą 527,2 mln zł (100,6% planu), a zrealizo- wane wydatki 499,5 mln zł (93,6% planu) mieszczą się w ustalonych limitach.
Różnica między dochodami i wydatkami stanowi nadwyżkę budżetową w kwocie 27,7 mln zł.
W 2016 roku uzyskane dochody bieżące wyniosły 493,4 mln zł (99,9% planu), a wydatki bieżące zrealizo- wano w kwocie 460,7 mln zł (96,7% planu).
Nadwyżka budżetu bieżącego wynosi 32,7 mln zł.
Dochody majątkowe wyniosły 33,7 mln zł (111,6% planu), a wydatki majątkowe 38,7 mln zł (67,2%).
Zrealizowane przychody stanowią kwotę 26,0 mln zł, natomiast rozchody 53,7 mln zł.
Ogółem budżet Miasta zamknął się kwotą 553,2 mln zł, co stanowi 102,0% planu.
Rok 2016 charakteryzował się:
1) przeznaczeniem 38.711,6 mln zł na wydatki majątkowe na następujące zadania:
a) roboty inwestycyjne 35.411,4 tys. zł, z tego:
- modernizacja i budowa dróg 17.603,4 tys. zł,
- inwestycje dotyczące ochrony środowiska 5.461,2 tys. zł,
- modernizacja i rozbudowa instytucji kultury i kultury fizycznej 1.216,3 tys. zł, - gospodarka mieszkaniowa i działalność usługowa 2.475,5 tys. zł,
- modernizacja placówek oświatowych 3.712,0 tys. zł, - pozostałe wydatki 4.943,0 tys. zł,
b) zakupy inwestycyjne 2.229,7 tys. zł,
c) wniesienie wkładu do spółek prawa handlowego 1.070,5 tys. zł. Środki te przeznaczone były:
- dla Koszalińskiego Towarzystwa Budownictwa Społecznego spółka z o.o. 500,5 tys. zł, - na wkłady do Miejskiego Zakładu Komunikacji spółka z o.o. 500,0 tys. zł,
- na zakup akcji KARR S.A. - 70,0 tys. zł (70 akcji o nominale 1,0 tys. zł);
DZIENNIK URZĘDOWY
WOJEWÓDZTWA ZACHODNIOPOMORSKIEGO
Szczecin, dnia 3 lipca 2017 r.
Poz. 2915
Elektronicznie podpisany przez:
Ewa Muszyńska; ZUW Data: 2017-07-03 11:39:28
2) przeznaczeniem na remonty kwoty 7.636,0 tys. zł, m.in. remonty dróg 3.499,1 tys. zł, remonty szkół 1.366,8 tys. zł, remonty i konserwacja urządzeń oświetleniowych ulic 2.004,3 tys. zł i inne.
Do najważniejszych zadań inwestycyjnych realizowanych w 2016 roku należą:
- modernizacja ulic miejskich: ul. Odrodzenia, Powstańców Wielkopolskich, Stawisińskiego, Połczyńskiej, Bosmańskiej,
- budowa ścieżek rowerowych,
- modernizacja budynków komunalnych, Cmentarza Komunalnego, systemów oświetleniowych, - projekty realizowane w ramach Budżetu Obywatelskiego;
3) osiągnięciem nadwyżki budżetowej w wysokości 27,7 mln zł oraz wysokiego dodatniego wyniku budżetu bieżącego w kwocie 32,7 mln zł;
4) przeznaczeniem wysokich nakładów na funkcjonowanie sfery społecznej, tj. oświaty, opieki zdrowotnej, pomocy społecznej, kultury, kultury fizycznej łącznie w kwocie 345,6 mln zł.
Nakłady na sferę społeczną stanowią 69,2% wydatków ogółem oraz 81,4% wydatków samorządu ponie- sionych na realizację zadań własnych. Na funkcjonowanie oświaty i przedszkoli przeznaczono 195,8 mln zł, na pomoc społeczną i ochronę zdrowia 115,9 mln zł, a na kulturę i kulturę fizyczną 33,9 mln zł;
5) na drogi, działalność usługową, gospodarkę mieszkaniową i komunalną wydano 90,0 mln zł, co stanowi 18,0% wydatków ogółem;
6) dofinansowaniem ze środków własnych zadań dotyczących bezpieczeństwa publicznego (0,5 mln zł) oraz nadzoru budowlanego (0,2 mln zł);
7) wysokim wykonaniem planu wpływów ze środków zewnętrznych z Unii Europejskiej i budżetu państwa (19,7 mln zł, tj. 141,2% planu), w związku z pozyskaniem dodatkowych środków z Unii Europejskiej na projekty inwestycyjne zrealizowane w latach wcześniejszych, zawarciem umów o dofinansowanie nowych zadań oraz z ostatecznym rozliczeniem projektów zakończonych. W 2016 roku wpłynęło ze środków z budżetu Unii Europejskiej 18,6 mln zł, z budżetu państwa 1,0 mln zł, łącznie 19,7 mln zł.
Sprawozdanie zawiera rozdziały przedstawiające tabelarycznie i opisowo wykonanie budżetu tj. dochodów i przychodów oraz wydatków i rozchodów, wykonanie planów przez samorządowy zakład budżetowy i instytu- cje kultury, informacje dodatkowe związane z realizacją budżetu oraz informację o stanie mienia komunalnego.
Prezydent Miasta Piotr Jedliński
REALIZACJA PLANU BUDŻETOWEGO SYNTETYCZNE ZESTAWIENIE BUDŻETU
ZA 2016 ROK
w złotych
2016 rok
Lp. Treść WYKONANIE2015 r. Plan wg uchwały z dnia 16.12.15 r.
Plan po
zmianach WYKONANIE
%
dynamika 6:3
% wyk.
planu 6:4
% wyk.
planu 6:5
1 2 3 4 5 6 7 8 9
I. DOCHODY OGÓŁEM 467 886 607 452 162 000 523 987 800 527 152 968 112,7 116,6 100,6 z tego:
dochody bieżące 434 449 902 433 010 536 493 758 654 493 425 489 113,6 114,0 99,9 dochody majątkowe 33 436 705 19 151 464 30 229 146 33 727 479 100,9 176,1 111,6 1. Dochody na zadania własne
gminy i powiatu 432 410 312 419 334 700 447 568 707 452 153 680 104,6 107,8 101,0 dochody bieżące 398 973 607 400 183 236 417 339 561 418 426 201 104,9 104,6 100,3
dochody majątkowe 33 436 705 19 151 464 30 229 146 33 727 479 100,9 176,1 111,6
2.
Dotacje na zadania zlecone gminie i powiatowi z zakresu administracji rządowej
35 335 552 32 806 300 76 168 028 74 769 968 211,6 227,9 98,2
dochody bieżące 35 335 552 32 806 300 76 168 028 74 769 968 211,6 227,9 98,2
3.
Dotacje na zadania realizowane przez gminę i powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej
140 743 21 000 251 065 229 320 162,9 1092,0 91,3
dochody bieżące 140 743 21 000 251 065 229 320 162,9 1092,0 91,3
II. WYDATKI OGÓŁEM 482 311 001 459 942 000 533 887 800 499 470 393 103,6 108,6 93,6 z tego:
wydatki bieżące 411 332 537 414 942 000 476 266 566 460 758 744 112,0 111,0 96,7 wydatki majątkowe 70 978 464 45 000 000 57 621 234 38 711 649 54,5 86,0 67,2 1. Wydatki na realizację zadań
własnych gminy i powiatu 446 834 706 427 114 700 457 468 707 424 471 108 95,0 99,4 92,8 wydatki bieżące 375 856 242 382 114 700 399 847 473 385 759 459 102,6 101,0 96,5
wydatki majątkowe 70 978 464 45 000 000 57 621 234 38 711 649 54,5 86,0 67,2
2.
Wydatki na realizację zadań zleconych gminie i powiatowi z zakresu administracji rządowej
35 335 552 32 806 300 76 168 028 74 769 965 211,6 227,9 98,2
wydatki bieżące 35 335 552 32 806 300 76 168 028 74 769 965 211,6 227,9 98,2
3.
Wydatki na zadania realizowane przez gminę i powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej
140 743 21 000 251 065 229 320 162,9 1092,0 91,3
wydatki bieżące 140 743 21 000 251 065 229 320 162,9 1092,0 91,3
III. Deficyt budżetowy -14 424 394 -7 780 000 -9 900 000 bieżące
majątkowe -37 541 759 -25 848 536 -27 392 088 -4 984 170
IV. Nadwyżka operacyjna 27 682 575
bieżące 23 117 365 18 068 536 17 492 088 32 666 745
majątkowe
Tabela nr 1
Tabela nr 2
WYKONANIE DOCHODÓW I WYDATKÓW BUDŻETU MIASTA KOSZALINA ZA 2016 ROK
WEDŁUG DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ
w złotych
Dział WYSZCZEGÓLNIENIE DOCHODY WYDATKI
Ogółem na zadania własne zlecone
porozumienia z organami
administracji rządowej
Ogółem na zadania własne zlecone
porozumienia z organami
administracji rządowej
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 82 254 82 254 88 935 6 681 82 254
500 HANDEL 110 994 110 994
600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 16 915 889 16 915 889 38 216 382 38 216 382
630 TURYSTYKA 91 508 91 508
700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 27 112 443 27 027 538 84 905 6 318 731 6 233 829 84 902
710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 3 211 810 2 622 814 571 999 16 997 3 829 911 3 240 915 571 999 16 997
750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 2 897 713 1 601 296 1 294 507 1 910 39 131 515 37 835 098 1 294 507 1 910
751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI
I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA 72 217 72 217 72 217 72 217
752 OBRONA NARODOWA 2 370 2 370
754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA 9 636 388 257 930 9 378 458 9 949 506 571 048 9 378 458
755 WYMIAR SPRAWIEDLIWOŚCI 228 768 228 768 228 768 228 768
756
DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM
221 920 015 221 920 015
757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO 8 462 056 8 462 056
758 RÓŻNE ROZLICZENIA 129 430 128 129 430 128 5 957 753 5 957 753
801 OŚWIATA I WYCHOWANIE 13 870 028 13 169 706 700 322 172 274 481 171 574 159 700 322
803 SZKOLNICTWO WYŻSZE 110 000 110 000
851 OCHRONA ZDROWIA 95 637 74 275 21 362 3 888 147 3 866 785 21 362
852 POMOC SPOŁECZNA 72 873 769 10 903 651 61 905 718 64 400 100 077 515 38 107 397 61 905 718 64 400
853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ 2 420 324 1 844 853 429 458 146 013 11 891 076 11 315 605 429 458 146 013
854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 1 853 040 1 853 040 23 434 040 23 434 040
900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 21 015 756 21 015 756 41 458 341 41 458 341
921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 3 170 344 3 170 344 22 042 245 22 042 245
926 KULTURA FIZYCZNA 346 445 346 445 11 833 902 11 833 902
R A Z E M D O C H O D Y / W Y D A T K I 527 152 968 452 153 680 74 769 968 229 320 499 470 393 424 471 108 74 769 965 229 320
Wolne środki 16 040 998
Zaciągnięte kredyty i emisja obligacji 10 000 000
Spłata kredytów i pożyczek 8 237 500
Lokaty i rozchody z tytułu innych rozliczeń krajowych 45 486 073
R A Z E M P R Z Y C H O D Y / R O Z C H O D Y 26 040 998 53 723 573
O G Ó Ł E M B U D Ż E T 553 193 966 553 193 966
Tabela nr 3
w złotych
WYSZCZEGÓLNIENIE Plan Wykonanie WYSZCZEGÓLNIENIE Plan Wykonanie
1 2 3 4 5 6
I. Dochody
ogółem: 523 987 800 527 152 968 III. Wydatki
ogółem: 533 887 800 499 470 393
- wynik ( I - III ) (deficyt, nadwyżka ) -9 900 000 27 682 575
bieżące 493 758 654 493 425 489 bieżące 476 266 566 460 758 744 - wynik (budżetu
bieżącego) 17 492 088 32 666 745
majątkowe 30 229 146 33 727 479 majątkowe 57 621 234 38 711 649
II. Przychody 18 137 500 26 040 998 IV. Rozchody 8 237 500 53 723 573
- kredyty i emisja
obligacji 10 000 000 10 000 000
- spłata kredytów, pożyczek i obligacji
8 237 500 8 237 500
- wolne środki 8 137 500 16 040 998
- lokaty i rozchody z tytułu innych rozliczeń krajowych
45 486 073
OGÓŁEM BUDŻET
(I+II) 542 125 300 553 193 966OGÓŁEM BUDŻET
(III+IV) 542 125 300 553 193 966
16 040 998 zł - wolne środki na dzień 01.01.2016 r.
8 137 500 zł - wolne środki ujęte w planie na pokrycie planowanego deficytu
WYKONANIE BUDŻETU MIASTA KOSZALINA ZA 2016 ROK
(zbiorczo)
REALIZACJA DOCHODÓW
Uchwała Nr XVI/208/2015 Rady Miejskiej w Koszalinie z dnia 16 grudnia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu Miasta Koszalina na 2016 rok określiła plan dochodów w wysokości 452.162,0 tys. zł, który na koniec roku wyniósł 523.987,8 tys. zł.
Plan po zmianach był wyższy o 71.825,8 tys. zł, m.in. z tytułu:
dotacji celowych z budżetu państwa o 49.032,1 tys. zł (głównie na świadczenia wychowawcze „Rodzina 500+”),
subwencji oświatowej o 2.532,1 tys. zł,
środków zewnętrznych o 11.352,7 tys. zł,
dochodów własnych o 8.908,9 tys. zł (głównie dywidendy, odszkodowania za przejęte
grunty, podatek od czynności cywilno-prawnych, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych,).
Plan dochodów został wykonany w wysokości 527.153,0 tys. zł, tj. w 100,6 %. W stosunku do roku 2015 dochody ogółem są wyższe o 12,7 %.
Dochody bieżące zostały wykonane w wysokości 493.425,5 tys. zł, co stanowiło 99,9%
planu, ich dynamika do roku poprzedniego wyniosła 113,6 %. Dochody te stanowiły 93,6%
dochodów ogółem.
Dochody majątkowe wyniosły 33.727,5 tys. zł i stanowiły 6,4% uzyskanych wpływów ogółem.
Plan tych dochodów został wykonany w 111,6%, co wynika głównie z wyższych niż planowano wpływów ze środków zewnętrznych na realizację zadań inwestycyjnych.
Wartość uzyskanych w 2016 roku dochodów majątkowych była zbliżona do uzyskanych w roku poprzednim - dynamika wynosi 100,9%.
Zrealizowane dochody wg źródeł powstawania dzielą się na następujące grupy:
I. DOCHODY NA REALIZACJĘ ZADAŃ WŁASNYCH
Dochody te obejmują dochody własne, subwencję ogólną, środki zewnętrzne oraz dotacje celowe i inne wpływy na zadania własne.
Plan tych dochodów ustalony na wartość 447.568,7 tys. zł, został wykonany w 101,0%, tj. w wysokości 452.153,7 tys. zł. Dochody te były wyższe od osiągniętych w roku poprzednim
o 4,6%, stanowiły 85,8 % dochodów ogółem.
A. Dochody własne
Dochody własne stanowiły 54,7% dochodów budżetu Miasta. Plan tych dochodów na 2016 rok wynosił 289.997,9 tys. zł i został wykonany w wysokości 288.492,7 tys. zł, tj. w 99,5 %. Dochody te były wyższe w stosunku do roku poprzedniego o 7,2 %.
Dochody własne obejmują podatki i opłaty lokalne, podatki pobierane przez Urzędy
Skarbowe, dochody z majątku Miasta, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych oraz pozostałe dochody (m.in. wpływy z usług cmentarnych, dochody uzyskane przez jednostki budżetowe, odsetki od środków na rachunkach bankowych i od nieterminowych
wpłat podatków i opłat, dywidendy oraz 25% wpływów z majątku Skarbu Państwa).
I. Podatki i opłaty lokalne
Wpływy z tych dochodów zrealizowano na łączną kwotę 118.442,0 tys. zł, co stanowił 99,7%
planu. W stosunku do roku poprzedniego wpływy te były o 4,9 % wyższe.
Ich udział w dochodach ogółem wynosił 22,5 %, Na te dochody składają się:
1. Podatki lokalne od osób prawnych i fizycznych - plan 70.843,5 tys. zł, wykonanie 68.497,7 tys. zł, tj. 96,7%), z tego:
wpływy od osób prawnych - plan 55.295,9 tys. zł, wykonanie 53.567,4 tys. zł, tj. 96,9 %, dochody te utrzymują się na zbliżonym poziomie roku poprzedniego (dynamika
100,1 %), ich udział w dochodach ogółem wynosił 10,2 %,
wpływy od osób fizycznych - plan 15.547,6 tys. zł, wykonanie 14.930,3 tys. zł, tj. 96,0 % planu, były niższe o 4,3 % w stosunku do roku poprzedniego, ich udział w dochodach ogółem wynosił 2,8 %.
Na podatki lokalne składają się:
podatek od nieruchomości - plan 66.267,6 tys. zł, wykonanie - 63.781,1 tys. zł (96,2 % planu),
podatek od środków transportowych - plan 4.169,8 tys. zł, wykonanie - 4.275,5 tys. zł (102,5 % planu),
podatek rolny - plan 281,0 tys. zł, wykonanie - 312,9 tys. zł (111,4 %),
podatek leśny - plan 125,1 tys. zł, wykonanie - 128,2 tys. zł (102,5 %).
2. Wpływy z różnych opłat – wykonanie 43.438,0 tys. zł, tj. 104,5 % planu (plan 41.566,0 tys. zł).
Wpływy te były o 12,1% wyższe od osiągniętych w roku poprzednim.
Wykonanie planu rocznego wpływów z opłat pobieranych przez Urząd Miejski przedstawia się następująco:
opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi - wykonanie 17.803,2 tys. zł, tj. 106,6 %,
opłata za trwały zarząd, użytkowanie i służebność oraz użytkowanie wieczyste - wykonanie 7.479,8 tys. zł, tj. 100,6 %,
opłata za korzystanie z wyżywienia i wychowania przedszkolnego - wykonanie 4.113,3 tys. zł, tj. 96,7 %,
opłaty pobierane przez Zarząd Dróg i Transportu (za zajęcie pasa drogowego, płatne miejsca
postojowe, za przejazdy ponadnormatywne i wycinkę drzew w pasie drogowym) wykonanie - 2.791,3 tys. zł, tj. 99,0 %,
opłaty za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych - wykonanie 2.746,5 tys. zł, tj. 105,6% planu,
opłata komunikacyjna i za wydawanie prawa jazdy - wykonanie 2.557,7 tys. zł, tj. 121,8 % planu,
opłata skarbowa - wykonanie 1.549,7 tys. zł, tj. 77,5% planu,
opłaty za usługi pobierane przez Dom Pomocy Społecznej - wykonanie 1.077,9 tys. zł, tj. 101,5% planu,
lokalne opłaty pobierane przez j.s.t. na podstawie odrębnych ustaw (planistyczna, adiacencka, za korzystanie z przystanków autobusowych, za wpis do ewidencji instruktorów prawa jazdy, za decyzje o czasowym wycofaniu pojazdów) - wykonanie 1.301,9 tys. zł, tj.
185,5 %,
opłata za korzystanie ze środowiska - wykonanie 410,1 tys. zł, tj. 92,4 %,
opłata targowa (osoby prawne i fizyczne) - wykonanie 700,6 tys. zł, tj. 94,7% planu,
opłaty za zajęcie nieruchomości, za nieterminową zabudowę, za bezumowne korzystanie z nieruchomości - wykonanie 286,8 tys. zł, tj. 110,3 %,
pozostałe opłaty - wykonanie 619,2 tys. zł, tj. 137,7 %, na te wpływy składają się opłaty pobierane przez placówki oświatowe, Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie, za rejestrację sprzętu pływającego i kartę wędkarską, za licencje i koncesje, za pobyt dziecka w pieczy zastępczej oraz zwrot kosztów sądowych i egzekucyjnych.
3. Podatki i opłaty pobierane przez Urzędy Skarbowe wpłynęły w kwocie 6.506,3 tys. zł, co stanowiło 102,3 % planu, który wynosił 6.360,0 tys. zł.
W stosunku do roku poprzedniego wpływy te były wyższe o 28,0 % (głównie z tytułu podatku od czynności cywilno – prawnych i karty podatkowej).
Były to wpływy z tytułu podatku:
opłacanego w formie karty podatkowej - wykonanie 300,8 tys. zł (150,4 % planu),
od spadków i darowizn wykonanie 519,9 tys. zł (80,0 % planu),
od czynności cywilno-prawnych od osób prawnych – wykonanie 277,8 tys. zł (252,5% planu),
od czynności cywilno-prawnych od osób fizycznych – wykonanie 5.407,8 tys. zł (100,1%
planu).
II. Dochody z majątku miasta
Plan tych dochodów na 2016 rok wynosił 20.153,6 tys. zł, został wykonany w 90,6 %, tj. w kwocie 18.258,9 tys. zł. W stosunku do roku poprzedniego dochody te były o 37,5 %
wyższe.
Na te dochody składają się następujące wpływy:
ze sprzedaży nieruchomości (lokale mieszkalne, użytkowe, budynki i budowle oraz grunty pod zabudowę) - wykonanie 6.118,9 tys. zł (74,0% planu),
ze sprzedaży majątku trwałego (placówki oświatowe i refundacja z MWiK za wybudowaną przez Miasto i przejętą przez spółkę instalację wodno - kanalizacyjną) łączne wykonanie - 232,7 tys. zł (81,8% planu),
z odszkodowań za przejęte nieruchomości pod inwestycje publiczne - 8.728,6 tys. zł (104,0% planu),
z najmu i dzierżawy (nieruchomości gruntowe, lokale będące w dyspozycji placówek oświatowych, hala widowiskowo – sportowa oraz kolejka do Mielna) łączne wykonanie 2.417,3 tys. zł (97,5% planu),
z tytułu przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności wykonanie 699,6 tys. zł (99,9 %),
różne dochody z nieruchomości (grzywny, kary) – wykonanie 61,8 tys. zł.
III. Udziały w podatkach stanowiących dochód państwa (dochodowy od osób fizycznych i prawnych)
Były to udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz od osób prawnych (CIT).
W myśl Ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego udziały w podatkach, w określonym ustawowo procencie stanowią dochód własny samorządu.
Na 2016 rok ustalono wysokość udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych dla gmin w wysokości 37,79% wpływów do budżetu państwa z tego tytułu, natomiast dla
powiatów 10,25%.
W strukturze dochodów ogółem wpływy te stanowiły 25,4 %. Plan tych dochodów został wykonany w 100,5 %, tj. w wysokości 134.079,5 tys. zł, ich dynamika do roku poprzedniego wyniosła 107,0 %.
Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych wyniosły 127.599,4 tys. zł, zostały wykonane w 101,7%, a od osób prawnych w 81,0 %, wyniosły 6.480,1 tys. zł.
IV. Pozostałe dochody
Były to dochody realizowane głównie przez Urząd Miejski i w mniejszym stopniu przez pozostałe jednostki, tj. placówki oświatowe i edukacyjno - wychowawcze, Żłobek Miejski, Zarząd Dróg i Transportu, Dom Pomocy Społecznej i Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie.
Roczny plan tych dochodów wynosi łącznie 17.606,1 tys. zł i został wykonany w wysokości 17.712,3 tys. zł, tj. w 100,6%. Wartość tych dochodów utrzymuje się na zbliżonym
poziomie roku poprzedniego (dynamika 99,7%).
Najwyższe wpływy w tej grupie dochodów o łącznej wartości 15.034,4 tys. zł pochodzą z następujących źródeł :
dywidendy 3.623,4 tys. zł (wyższe w stosunku do roku poprzedniego o 6,4%),
pozostałe wpływy 3.243,2 tys. zł, to głównie odszkodowania, grzywny, kary (za spalony budynek przy ul. Słowiańskiej, za ITS, za korzystanie ze środowiska) oraz rozliczenia z lat ubiegłych,
usługi cmentarne 2.185,1 tys. zł,
dochody osiągnięte przez szkoły i placówki edukacyjne 1.602,9 tys. zł,
dochody Przedszkoli (głównie za dzieci z innych gmin) 1.451,1 tys. zł,
dochody Żłobka Miejskiego (wyżywienie i opieka) 1.486,1 tys. zł,
25% wpływów z gospodarki nieruchomościami Skarbu Państwa położonymi na terenie Koszalina 1.442,6 tys. zł,
Inne źródła w grupie pozostałych dochodów wynoszą 2.677,9 tys. zł, na które składają się:
dochody osiągnięte przez Zarząd Dróg i Transportu 537,1 tys. zł.
wpływy za usługi geodezyjne i kartograficzne 406,4 tys. zł,
odsetki od środków na rachunkach bankowych i od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat łącznie 586,7 tys. zł,
dochody realizowane przez jednostki budżetowe (Dom Pomocy Społecznej, Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie, Urząd Miejski) łącznie 568,2 tys. zł,
pozostałe (za usługi Ośrodka Terapii i Opieki Nad Nietrzeźwymi, refundacja za prace
społecznie użyteczne, za obsługę PFRON, wpływy z dochodów Skarbu Państwa i z Inwestycyjnych Inicjatyw Społecznych) - łącznie 579,5 tys. zł.
B. Subwencje ogólne
Subwencje w 2016 roku stanowiły 24,4 % dochodów ogółem. Plan subwencji został
wykonany w 100,2 %, wpłynęło 128.536,8 tys. zł. W stosunku do roku poprzedniego wpływy z subwencji były wyższe o 5,8%.
Na ogólną kwotę subwencji składa się:
- subwencja na cele oświatowe 120.473,7 tys. zł - subwencja równoważąca 8.063,1 tys. zł.
C. Środki zewnętrzne
Wpływy ze źródeł zewnętrznych w 2016 roku wyniosły 18.647,4 tys. zł (144,6 % planu rocznego), w stosunku do roku poprzedniego były niższe o 20,1%.
Powyższa kwota wpływów wynika z zakończenia i ostatecznego rozliczenie projektów realizowanych w ramach Perspektywy Finansowej na lata 2007 - 2013.
Na realizację projektów związanych z wydatkami bieżącymi wpłynęło 1.774,4 tys. zł, tj. 100,5% planu (głównie na projekty z zakresu oświaty i edukacji oraz Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych).
Na realizację zadań majątkowych wpłynęło 16.873,0 tys. zł, co stanowiło 151,6% planu.
Opis tych zadań zawiera tabela 7.
D. Dotacje celowe oraz inne wpływy na zadania własne
Wpływy z dotacji celowych na realizację zadań własnych w 2016 roku wyniosły 16.476,8 tys. zł (100,4% planu), były niższe o 10,4% od otrzymanych w poprzednim roku.
Były to dotacje głównie na zadania bieżące, które wyniosły 15.419,7 tys. zł.
Dotacje na zadania majątkowe wyniosły 1.057,1 tys. zł i były przeznaczone na dofinansowanie zadania p.n. „Budowa ul. Odrodzenia”.
Dotacje na zadania bieżące w kwocie 15.419,7 tys. zł dotyczą:
- zadań własnych gminy 13.156,4 tys. zł, tj. 99,2% planu, - zadań własnych powiatu 2.263,3 tys. zł, tj. 107,8% planu.
Na dotacje w powyższej kwocie składają się głównie wpływy na działalność z zakresu:
pomocy społecznej - 9.091,3 tys. zł, z tego na opłacanie i refundację składek na ubezpieczenia zdrowotne z budżetu państwa za osoby uprawnione, zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, zasiłki stałe, utrzymanie ośrodków pomocy społecznej, placówki opiekuńczo-wychowawcze, pomoc w zakresie dożywiania, rozwój instytucji opieki nad dziećmi do lat 3 (żłobki), rodziny zastępcze, wspieranie rodziny, rehabilitację zawodową osób niepełnosprawnych,
oświaty i wychowania - 5.285,0 tys. zł, z tego na upowszechnianie wychowania przedszkolnego i wczesnej edukacji dzieci, wsparcie dostępu do książek, materiałów edukacyjnych i ćwiczeniowych, pomoc materialną dla uczniów,
kultury i ochrony dziedzictwa narodowego - 670,0 tys. zł, z tego na dofinansowanie działalności Bałtyckiego Teatru Dramatycznego, Koszalińskiej Filharmonii i Koszalińskiej Biblioteki Publicznej,
transportu zbiorowego, administracji publicznej, bezpieczeństwa publicznego, ochrony środowiska – łącznie 373,4 tys. zł.
II. DOCHODY NA REALIZACJĘ ZADAŃ ZLECONYCH
Dotacje na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej stanowiły 14,2 %
dochodów budżetu. Plan dotacji został wykonany w kwocie 74.770,0 tys. zł, co stanowiło 98,2% planu. W stosunku do roku poprzedniego dotacje te były wyższe o 111,6 %.
Ten wzrost wynika z wyższej wartości otrzymanych dotacji na pomoc społeczną (głównie świadczenia wychowawcze - 500+).
Były to dotacje na zadania bieżące gminy i powiatu.
Większość z nich dotyczyła zadań zleconych gminie. Plan tych dotacji wynosił 64.342,9 tys. zł, a wykonanie wyniosło 63.004,7 tys. zł, tj. 97,9%.
Z tej kwoty 96,7% to dotacje na zadania z zakresu pomocy społecznej i ochrony zdrowia, wynoszą łącznie 60.933,8 tys. zł.
Dotacje w tej kwocie były przeznaczone głównie na: pomoc państwa w wychowywaniu dzieci (Rodzina 500+), świadczenia rodzinne i świadczenia z funduszu
alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe, wspieranie osób z zaburzeniami psychicznymi i na opiekę nad nimi, składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za
osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, dodatki mieszkaniowe, sprawowanie opieki nad osobami małoletnimi przez opiekuna prawnego, realizację rządowego programu wspierania osób pobierających świadczenia pielęgnacyjne i na „Kartę Dużej Rodziny”.
Pozostałe dotacje na zadania zlecone gminie wyniosły łącznie 2.070,9 tys. zł i były przeznaczone na dopłaty do paliwa rolniczego, administrację w zakresie spraw obywatelskich,
prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców, zakup podręczników do szkół podstawowych i gimnazjów.
Wykonanie planu dotacji i wydatków na zadania zlecone gminie przedstawia TABELA B.
Dotacje na zadania zlecone powiatowi wyniosły 11.765,3 tys. zł (99,5% planu), przeznaczone były głównie na funkcjonowanie Komendy Miejskiej Państwowej Straży Pożarnej (9.378,5 tys. zł).
Pozostałe dotacje w kwocie 2.386,8 tys. zł były przeznaczone na finansowanie zarządzania mieniem Skarbu Państwa przez j.s.t, gromadzenie i aktualizacją państwowego zasobu
geodezyjnego i kartograficznego, funkcjonowanie Inspektoratu Nadzoru Budowlanego, funkcjonowanie administracji publicznej i kwalifikacji wojskowej, nieodpłatnej pomocy prawnej,
składki zdrowotnej za dzieci z placówek opiekuńczo-wychowawczych, pomocy państwa w wychowywaniu dzieci, przeciwdziałania przemocy w rodzinie, działalności Miejskiego Zespołu ds.
Orzekania o Niepełnosprawności.
Wykonanie planu dotacji i wydatków na zadania zlecone powiatowi przedstawia TABELA C.
III. DOCHODY NA ZADANIA REALIZOWANE NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ
Plan tych dotacji został wykonany w kwocie 229,3 tys. zł, tj. w 91,3%. Dotacje te przeznaczone były na utrzymanie cmentarza wojennego, na prace komisji ds. kwalifikacji wojskowej, dofinansowanie funkcjonowania dziennego Domu Pomocy „Senior - Wigor” (wieloletni program 2015-2020).
Wykonanie planu dotacji przedstawia TABELA A.
w złotych
WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN
PIERWOTNY
ZMIANY (6-4)
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
Dynamika 7 :3
Stru ktura
%
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
A DOCHODY WŁASNE (I - IV) 269 228 703 281 089 020 8 908 854 289 997 874 288 492 717 99,5 107,2 54,7 253 943 039 251 953 820 99,2 36 054 835 36 538 897 101,3 bieżące 258 650 086 263 340 520 8 613 797 271 954 317 272 695 283 100,3 105,4 51,7 235 914 282 236 169 254 100,1 36 040 035 36 526 029 101,3
majątkowe 10 578 617 17 748 500 295 057 18 043 557 15 797 434 87,6 149,3 3,0 18 028 757 15 784 566 87,6 14 800 12 868 86,9
I PODATKI I OPŁATY 112 934 078 117 930 110 839 400 118 769 510 118 442 007 99,7 104,9 22,5 115 200 310 114 296 638 99,2 3 569 200 4 145 369 116,1 53 508 458 56 495 930 -1 200 000 55 295 930 53 567 376 96,9 100,1 10,2 55 295 930 53 567 376 96,9
1 Podatek od nieruchomości 50 327 353 53 054 150 -1 200 000 51 854 150 50 100 678 96,6 99,5 51 854 150 50 100 678 96,6
2 Podatek rolny 82 816 84 360 84 360 83 941 99,5 101,4 84 360 83 941 99,5
3 Podatek leśny 66 044 124 320 124 320 125 552 101,0 190,1 124 320 125 552 101,0
4 Podatek od środków transportowych 3 032 245 3 233 100 3 233 100 3 257 205 100,7 107,4 3 233 100 3 257 205 100,7 15 602 546 15 547 580 15 547 580 14 930 329 96,0 95,7 2,8 15 547 580 14 930 329 96,0
1 Podatek od nieruchomości 14 440 460 14 413 400 14 413 400 13 680 425 94,9 94,7 14 413 400 13 680 425 94,9
2 Podatek rolny 195 581 196 670 196 670 228 990 116,4 117,1 196 670 228 990 116,4
3 Podatek leśny 822 810 810 2 665 329,0 324,2 810 2 665 329,0
4 Podatek od środków transportowych 965 683 936 700 936 700 1 018 249 108,7 105,4 936 700 1 018 249 108,7
38 741 365 41 826 600 -260 600 41 566 000 43 437 971 104,5 112,1 8,2 37 996 800 39 292 602 103,4 3 569 200 4 145 369 116,1
1 Wpływy z opłaty skarbowej 1 468 167 2 000 000 2 000 000 1 549 718 77,5 105,6 2 000 000 1 549 718 77,5
2 Wpływy z opłaty komunikacyjnej i opłat za
wydanie prawa jazdy 2 307 315 2 100 000 2 100 000 2 557 718 121,8 110,9 2 100 000 2 557 718 121,8
3 Opłata targowa - osoby prawne 548 607 600 000 600 000 530 491 88,4 96,7 600 000 530 491 88,4
4 Opłata targowa - osoby fizyczne 157 700 140 000 140 000 170 071 121,5 107,8 140 000 170 071 121,5
5
Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebność oraz wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości
7 964 124 8 437 800 -1 000 000 7 437 800 7 479 816 100,6 93,9 7 437 800 7 479 816 100,6
6 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż
napojów alkoholowych 2 699 218 2 600 000 2 600 000 2 746 468 105,6 101,8 2 600 000 2 746 468 105,6
PODATKI LOKALNE (osoby prawne)
PODATKI LOKALNE (osoby fizyczne)
WPŁYWY Z RÓŻNYCH OPŁAT
Tabela nr 4
REALIZACJA PLANU DOCHODÓW MIASTA KOSZALINA ZA 2016 ROK
WG ŹRÓDEŁ POWSTAWANIA
WYKONANIE ROK 2015
OGÓŁEM 2016 GMINA POWIAT
WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN
PIERWOTNY
ZMIANY (6-4)
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
Dynamika 7 :3
Stru ktura
%
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
WYKONANIE ROK 2015
OGÓŁEM 2016 GMINA POWIAT
7
Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez j.s.t. na podstawie odrębnych ustaw (planistyczna, adicencka, Km - za wpis do ewid. instruktorów, za decyzje o wycof. pojazdów, za korzystanie z przystanków MZK)
217 905 282 000 420 000 702 000 1 301 944 185,5 597,5 700 000 1 298 569 185,5 2 000 3 375 168,8
8 Wpływy z opłaty za gospodarowanie
odpadami komunalnymi 15 269 659 16 700 000 16 700 000 17 803 236 106,6 116,6 16 700 000 17 803 236 106,6
9 Wpływy z opłaty za koncesje i licencje (Km) 46 029 38 000 38 000 56 083 147,6 121,8 8 000 19 268 0,1 30 000 36 815 122,7
10 Wpływy od rodziców z tytułu opłaty za
pobyt dziecka w pieczy zastępczej 29 552 26 500 10 000 36 500 73 668 201,8 249,3 36 500 73 668 201,8
11 Wpływy z opłat pobieranych przez ZDM, w
tym: 2 182 785 2 720 000 98 600 2 818 600 2 791 264 99,0 127,9 1 560 000 1 466 817 94,0 1 258 600 1 324 447 105,2
z opłat za zajęcie pasa drogowego 1 320 029 1 380 000 58 600 1 438 600 1 587 416 110,3 120,3 580 000 604 036 104,1 858 600 983 380 114,5
z opłat za płatne miejsca postojowe 862 755 1 160 000 1 160 000 1 102 210 95,0 127,8 800 000 801 943 100,2 360 000 300 267 83,4
gm.- za wycinkę drzew, pow. - przejazdy
nienormatywne 180 000 40 000 220 000 101 638 46,2 180 000 60 838 33,8 40 000 40 800
12 Wpływy z opłat za korzystanie ze
środowiska 798 387 444 000 444 000 410 066 92,4 51,4 314 000 273 377 87,1 130 000 136 689 105,1
13 Wpływy z opłat za zajęcie nieruchomości, za
nieterminową zabudowę, za bezumowne korzystanie 247 644 260 000 260 000 286 817 110,3 115,8 260 000 286 817 110,3
15 Wpływy z opłat za korzystanie z wyżywienia
i wychowania przedszkolnego 4 148 932 4 226 300 25 800 4 252 100 4 113 278 96,7 99,1 4 252 100 4 113 278 96,7 16 Wpływy z opłat pobieranych przez DPS 351 034 976 800 85 000 1 061 800 1 077 945 101,5 307,1 1 061 800 1 077 945 101,5
17
Pozostałe wpływy z różnych opłat (z placówek oświatowych, zwrot kosztów sądowych, egzekucyjnych, upomnień, za nadzór bud., karta wędkarska)
304 307 178 200 50 000 228 200 306 376 134,3 100,7 216 100 293 719 135,9 12 100 12 657 104,6
18 Wpływy z opłat pobieranych przez MOPS 97 000 50 000 147 000 183 012 124,5 147 000 183 012 124,5
5 081 709 4 060 000 2 300 000 6 360 000 6 506 331 102,3 128,0 1,2 6 360 000 6 506 331 102,3 1 Wpływy z podatku opłacanego w formie
karty podatkowej 327 505 200 000 200 000 300 852 150,4 91,9 200 000 300 852 150,4
2 Podatek od spadku i darowizn 486 010 250 000 400 000 650 000 519 904 80,0 107,0 650 000 519 904 80,0
3 Podatek od czynności cywilnoprawnych
(osoby prawe) 183 851 110 000 110 000 277 792 252,5 151,1 110 000 277 792 252,5
PODATKI I OPŁATY POBIERANE PRZEZ URZĘDY SKARBOWE
WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN
PIERWOTNY
ZMIANY (6-4)
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
Dynamika 7 :3
Stru ktura
%
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
PLAN PO
ZMIANACH WYKONANIE % wykon.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
WYKONANIE ROK 2015
OGÓŁEM 2016 GMINA POWIAT
4 Podatek od czynności cywilnoprawnych
(osoby fizyczne) 4 084 343 3 500 000 1 900 000 5 400 000 5 407 783 100,1 132,4 5 400 000 5 407 783 100,1
II DOCHODY Z MAJĄTKU MIASTA 13 283 177 19 815 900 337 675 20 153 575 18 258 866 90,6 137,5 3,5 19 608 275 17 815 874 90,9 545 300 442 992 81,2
bieżące 2 829 374 2 453 900 55 100 2 509 000 2 479 144 98,8 87,6 1 978 500 2 049 020 103,6 530 500 430 124 81,1
majątkowe 10 453 803 17 362 000 282 575 17 644 575 15 779 722 89,4 150,9 17 629 775 15 766 854 89,4 14 800 12 868 86,9
1 Dochody ze sprzedaży majątku, w tym: 9 338 639 16 662 000 282 575 16 944 575 15 080 160 89,0 161,5 16 929 775 15 067 292 89,0 14 800 12 868 86,9 a) dochody ze sprzedaży nieruchomości 9 298 792 16 660 000 -8 393 176 8 266 824 6 118 900 74,0 65,8 8 266 824 6 118 900 74,0
b) pozostałe (z placówek oświatowych, ZDM, INW) 39 847 2 000 282 575 284 575 232 729 81,8 584,1 269 775 219 861 81,5 14 800 12 868 86,9
c) odszkodowania za przejęte nieruchomości pod
inwestycje publiczne 8 393 176 8 393 176 8 728 531 104,0 8 393 176 8 728 531 104,0
2 Dochody z najmu i dzierżawy, w tym: 2 662 964 2 424 400 55 100 2 479 500 2 417 316 97,5 90,8 1 949 000 1 987 192 102,0 530 500 430 124 81,1
a) z najmu i dzierżawy nieruchomości N 865 128 800 000 800 000 838 510 104,8 96,9 800 000 838 510 104,8
b) pozostałe (UM, połączenie do Mielna) 86 022 83 000 83 000 53 825 64,8 62,6 83 000 53 825 64,8
c) Hala Widowisko-Sportowa 427 675 330 000 330 000 341 863 103,6 79,9 330 000 341 863 103,6
d) placówki oświatowe - SZKOŁY i Przedszkola 1 284 139 1 211 400 55 100 1 266 500 1 183 118 93,4 92,1 736 000 752 994 102,3 530 500 430 124 81,1
3 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa
wieczystego użytkowania w prawo własności 1 115 164 700 000 700 000 699 562 99,9 62,7 700 000 699 562 99,9
4 Wpływy z różnych dochodów, grzywny
(z nieruchomości) 166 410 29 500 29 500 61 828 209,6 37,2 29 500 61 828 209,6
III UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH
DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA 125 254 446 132 975 413 493 292 133 468 705 134 079 476 100,5 107,0 25,4 105 098 217 105 735 757 100,6 28 370 488 28 343 719 99,9 1 Podatek dochodowy od osób fizycznych 119 856 316 124 975 413 493 292 125 468 705 127 599 430 101,7 106,5 98 698 217 100 374 321 101,7 26 770 488 27 225 109 101,7
2 Podatek dochodowy od osób prawnych 5 398 130 8 000 000 8 000 000 6 480 046 81,0 120,0 6 400 000 5 361 436 83,8 1 600 000 1 118 610 69,9 IV POZOSTAŁE DOCHODY 17 757 002 10 367 597 7 238 487 17 606 084 17 712 368 100,6 99,7 3,4 14 036 237 14 105 551 100,5 3 569 847 3 606 817 101,0 bieżące 17 632 188 9 981 097 7 226 005 17 207 102 17 694 656 102,8 100,4 13 637 255 14 087 839 103,3 3 569 847 3 606 817 101,0
majątkowe 124 814 386 500 398 982 17 712 4,4 14,2 398 982 17 712 4,4
1 Mandaty Straży Miejskiej 306 370 200 000 200 000 219 229 109,6 71,6 200 000 219 229 109,6
2 Dochody realizowane przez MOPS 318 602 97 400 46 300 143 700 140 398 97,7 44,1 113 700 131 100 115,3 30 000 9 298 31,0
3 Ośrodek Terapii i Opieki Nad Nietrzeźwymi 68 952 70 000 70 000 74 271 106,1 107,7 70 000 74 271 106,1
4 Dochody realizowane przez ZDM 1 148 928 800 000 -283 800 516 200 537 102 104,0 46,7 316 200 320 990 101,5 200 000 216 112 108,1
