ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW

(1)

Wygenerowano za pomocą ARBS Czytnik sprawozdań finansowych 1 z 7

ZAKRES INFORMACJI WYKAZYWANYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, O KTÓRYM MOWA W ART. 45 USTAWY, DLA BANKÓW

Nagłówek sprawozdania finansowego dla banku w złotych

Ok re s Od 2019-01-01

Ok re s Do 2019-12-31

DataSporzadze nia 2020-08-12 KodSpraw ozdania

k odSys te m ow y SFBNKZ (1)

w e rs jaSche m y 1-2

WariantSpraw ozdania 1

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Dane ide ntyfik ujące je dnos tk ę Nazw a i s ie dziba bank u

Bank Spółdzielczy w Olsztynku

Woje w ództw o Warmińsko-Mazurskie

Pow iat Olsztyński

Gm ina Olsztynek

Mie js cow oś ć Olsztynek

Ide ntyfik ator podatk ow y NIP 7390304319

Num e r KRS 0000056683

Ws k azanie zak re s u działalnoś ci w ynik ające go z udzie lonych ze zw ole ń Kom is ji Nadzoru Finans ow e go

- przyjmow anie w kładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu · oraz prow adzenie rachunków tych w kładów , · prow adzenie innych rachunków bankow ych, · udzielanie kredytów , · udzielanie i potw ierdzanie gw arancji bankow ych, · przeprow adzanie bankow ych rozliczeń pieniężnych, · udzielanie pożyczek pieniężnych, · operacje czekow e i w ekslow e, · w ydaw anie kart płatniczych oraz w ykonyw anie operacji przy ich użyciu, · nabyw anie i zbyw anie w ierzytelności pieniężnych, · przechow yw anie przedmiotów i papierów w artościow ych oraz udostępnianie skrytek sejf ow ych, · udzielanie i potw ierdzanie poręczeń, · prow adzenie skupu i sprzedaży w artości dew izow ych, · pośredniczenie w dokonyw aniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dew izow ym · emitow anie bankow ych papierów w artościow yc

Ok re s s praw ozdania finans ow e go -

-

Ws k azanie ok re s u obję te go s praw ozdanie m finans ow ym 2019-01-01

2019-12-31

Pow ód s porządze nia s praw ozdania finans ow e go za ok re s inny niż rok obrotow y -

Ws k azanie , że s praw ozdanie finans ow e zaw ie ra dane łączne , je że li w s k ład bank u w chodzą je dnos tk i organizacyjne s porządzające s am odzie lnie s praw ozdania finans ow e true

Założe nie k ontynuacji działalnoś ci

Ws k azanie , czy s praw ozdanie finans ow e zos tało s porządzone przy założe niu k ontynuow ania prze z bank działalnoś ci gos podarcze j w dające j s ię prze w idzie ć przys złoś ci true

Ws k azanie , czy nie is tnie ją ok olicznoś ci w s k azujące na zagroże nie k ontynuow ania działalnoś ci: true - Brak ok olicznoś ci w s k azujących na zagroże nie k ontynuow ania działalnoś ci; fals e - Wys tąpiły ok olicznoś ci w s k azujące na zagroże nie k ontynuow ania działalnoś ci

f alse

Opis ok olicznoś ci w s k azujących na zagroże nie k ontynuow ania działalnoś ci -

Inform acja czy s praw ozdanie finans ow e je s t s porządzone po połącze niu je dnos te k i w s k azanie , że je s t to s praw ozdanie finans ow e s porządzone po połącze niu, oraz w s k azanie zas tos ow ane j m e tody rozlicze nia połącze nia

Ws k azanie , że je s t to s praw ozdanie finans ow e s porządzone po połącze niu: true - s praw ozdanie s porządzone po połącze niu; fals e - s praw ozdanie s porządzone prze d połącze nie m

f alse

Ws k azanie zas tos ow ane j m e tody rozlicze nia połącze nia -

Zas ady (polityk a) rachunk ow oś ci. Om ów ie nie przyję tych zas ad (polityk i) rachunk ow oś ci, w zak re s ie w jak im us taw a pozos taw ia je dnos tce praw o w yboru, w tym :

m e tod w yce ny ak tyw ów i pas yw ów (tak że am ortyzacji),

-Bank stosuje zasady (politykę) rachunkow ości w prow adzone uchw ałą Zarządu Nr 66/2017 z dnia 29 grudnia 2017 w tym metody w yceny aktyw ów i pasyw ów oraz ustalania przychodów i kosztów , zgodne z ustaw ą z dnia 29 w rześnia 1994 roku o rachunkow ości (tekst jednolity Dz. U. z 2019 roku poz. 351, z późn. zm.) oraz z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 1 października 2010 roku w spraw ie szczególnych zasad rachunkow ości banków (tekst jednolity Dz. U. z 2019 roku poz. 957, z późn. zm.).

us tale nia w ynik u finans ow e go

-Na f inansow y w ynik w księgach rachunkow ych Banku (zysk lub strata) składają się : 1) w ynik z działalności operacyjnej ( w tym na działaności bankow ej); 2) w ynik operacji nadzw yczajnych; 3)

obow iązkow e obciążenia w yniku f inansow ego z tytułu podatku dochodow ego, którego podatnikiem jest Bank i płatności z nim zrów nanych na podstaw ie odrębnych przepisów ; Wynik na

działalności bankow ej obejmuje : w ynik z tytułu odsetek, prow izji, przychody z akcji, udziałów i innych papierów w artościow ych, w ynik operacji f inansow ych, w ynik z pozycji w ymiany. Wynik

działalności operacyjnej obejmuje w ynik działalności bankow ej skorygow any o różnicę między pozostałymi przychodami operacyjnymi, a pozostałymi kosztami operacyjnymi, koszty działania Banku,

(2)

amortyzację środków trw ałych oraz w artości niematerialnych i praw nych, w ynik na w artości rezerw i aktualizacji.

us tale nia s pos obu s porządze nia s praw ozdania finans ow e go

-Spraw ozdanie f inansow e sporządza się na na dzień zamknięcia ksiąg rachunkow ych oraz inny dzień bilansow y w sposób okreslony w załącznikach do Ustaw y oraz w łaściw ych przepisów dotyczących obligatoryjnej spraw ozdaw czości na rzecz NBP, stosując odpow iednio zasady w yceny aktyw ów i pasyw ów oraz ustalania w yniku f inansow ego.

pozos tałe

- Elementami rocznego spraw ozdania f inansow ego banku są: -w prow adzenie do spraw ozdania f inansow ego; -bilans; -rachunek zysków i strat, sporządzany w układzie porów naw czym; - zestaw ienie zmian w kapitale (f unduszu) w łasnym; -rachunek przepływ ów pieniężnych, sporządzony metodą pośrednią; -dodatkow e inf ormacje i w yjaśnienia. Do rocznego spraw ozdania f inansow ego dołącza się spraw ozdanie z działalności banku w roku obrotow ym, sporządzone zgodnie z przepisami art. 49 ustaw y o rachunkow ości. Aktyw a f inansow e dostępne do sprzedaży Bank w ycenia w edług w artości godziw ej, a skutki zmiany w artości godziw ej odności na f undusz z aktualizacji w yceny, Bank stosuje rachunkow ość zabezpieczeń poprzez ew idencję na kontach pozabilansow ych. Spisyw anie ekspozycji kredytow ych następuje w ciężar rezerw y celow ej, natomiast z innych należności w ciężar odpisów aktualizujących ich w artość. W przypadku braku rezerw y odpisanie należności następuje w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.

Dok onane w ciągu rok u obrotow e go zm iany zas ad (polityk i) rachunk ow oś ci, w tym m e tody w yce ny, w raz z uzas adnie nie m ich w prow adze nia, je że li w yw ie rają one is totny w pływ na s praw ozdanie finans ow e , ze w s k azanie m s pow odow ane j tym i zm ianam i różnicy w w ynik u finans ow ym

-W okresie, za który sporządzono spraw ozdanie f inansow e nie dokonano zmiany zasad (polityki) rachunkow ości i metod w yceny, w yw ierających istotny w pływ na spraw ozdanie f inansow e.

Dok onane w s tos unk u do poprze dnie go s praw ozdania finans ow e go zm iany s pos obu s porządzania s praw ozdania finans ow e go w raz z uzas adnie nie m ich w prow adze nia i s k utk am i w zak re s ie prze ds taw iania s ytuacji m ajątk ow e j i finans ow e j bank u

-W stosunku do poprzedniego spraw ozdania f inansow ego nie w ystąpiły istotne zmiany w sposobie sporządzania spraw ozdania f inansow ego. Bank sporządza spraw ozdanie f inansow e za 2019 rok w w ersji elektrocznej zgodnie z Ustaw ą o Krajow ym Rejestrze Sądow ym z 26.01.2018r. poz. 398 i zmianą Ustaw y o rachunkow ości art. 52 ust. 2.

Inform acje o błę dach i k ore k tach

Rodzaj pope łnione go błę du

-W Banku nie w ystąpiły korekty spraw ozdania f inansow ego z tytułu błędu

Kw ota k ore k ty dotycząca bie żące go rok u obrotow e go 0,00

Kw ota k ore k ty dotycząca ok re s ów w cze ś nie js zych 0,00

Inform acje o znaczących zdarze niach, k tóre w ys tąpiły po dniu bilans ow ym i nie zos tały uw zglę dnione w innych czę ś ciach s praw ozdania finans ow e go

-Za w ażne zdarzenie po dacie bilansu Zarząd Banku uznaje sytuację w gospodarce św iatow ej spow odow aną pandemią koronaw irusa. Zarząd Banku uznaje jednak, że ta sytuacja nie pow oduje konieczności w prow adzenia korekt w spraw ozdaniu f inansow ym za rok 2019, lecz za zdarzenie po dacie bilansu w ymagające dodatkow ych ujaw nień. Pomimo tego, że sytuacja w ciąż się zmienia, to do tej pory Zarząd Banku nie odnotow ał zauw ażalnego w pływ u na sytuację Banku, przy czym nie można przew idzieć w pływ u pandemii na przyszłą działalność Banku. Zarząd Banku będzie monitorow ał potencjalny w pływ pandemii na sytuację Banku, podejmując w szelkie możliw e kroki, aby złagodzić negatyw ne skutki tej sytuacji.

Inform acje o znaczących zdarze niach dotyczących lat ubie głych, k tóre zos tały uję te w s praw ozdaniu finans ow ym rok u obrotow e go -Nie w ystąpiły znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych

Inform acje o w ynagrodze niu bie głe go re w ide nta lub podm iotu upraw nione go do badania s praw ozdań finans ow ych, w ypłaconym lub nale żnym za rok obrotow y odrę bnie za:

Obow iązk ow e badanie roczne go s praw ozdania finans ow e go 13 300,00

Inform acja o obow iązk ow ym badaniu roczne go s praw ozdania finans ow e go

-w ynagrodzenie netto należne za ustaw ow e badanie spraw ozdania f inansow ego za 2019r. Zgodnie z umow ą

Inne us ługi poś w iadczające 0,00

Inform acja o innych us ługach poś w iadczających Nie w ystąpiły

us ługi doradztw a podatk ow e go 0,00

Opis do k w oty us ług doradztw a podatk ow e go Nie dotyczy

pozos tałe us ługi 1 000,00

Opis do k w oty pozos tałych us ług

-z tytułu szkoleń w ykazana w artość jest w artością netto

Inform acja us zcze góław iająca, w ynik ająca z potrze b lub s pe cyfik i je dnos tk i

Nazw a pozycji --

Inform acja us zcze góław iająca, w ynik ająca z potrze b lub s pe cyfik i je dnos tk i --

Bilans banku

Akty wa razem 105 981 703,75 103 911 116,66

Kasa, operacje z Bankiem Centralny m 1 560 625,11 1 713 595,82

W rachunku bieżący m 0,00 0,00

Rezerwa obowiązkowa 0,00 0,00

Inne środki 1 560 625,11 1 713 595,82

Dłużne papiery wartościowe uprawnione do redy skontowania w Banku Centralny m 0,00 0,00

Należności od sektora f inansowego 28 658 362,84 22 718 135,37

W rachunku bieżący m 1 621 268,17 1 394 620,05

Terminowe 27 037 094,67 21 323 515,32

Należności od sektora nief inansowego 39 915 966,73 45 197 810,15

W rachunku bieżący m 7 919 506,87 8 488 694,67

Terminowe 31 996 459,86 36 709 115,48

Należności od sektora budżetowego 8 620 810,70 8 608 577,10

Terminowe 8 620 810,70 8 608 577,10

Należności z ty tułu zakupiony ch papierów wartościowy ch z otrzy many m przy rzeczeniem odkupu 0,00 0,00

Dłużne papiery wartościowe 22 392 036,92 20 928 498,59

Banków 19 363 146,92 17 908 858,59

Budżetu Państwa i budżetów terenowy ch 3 028 890,00 3 019 640,00

Pozostałe 0,00 0,00

Udziały lub akcje w jednostkach zależny ch 0,00 0,00

W insty tucjach f inansowy ch 0,00 0,00

W pozostały ch jednostkach 0,00 0,00

Udziały lub akcje w jednostkach współzależny ch 0,00 0,00

(3)

Udziały lub akcje w jednostkach stowarzy szony ch 0,00 0,00

Udziały lub akcje w inny ch jednostkach 936 804,00 936 804,00

W insty tucjach f inansowy ch 936 804,00 936 804,00

Pozostałe papiery wartościowe i inne akty wa f inansowe 1 557 082,93 1 499 771,30

Wartości niematerialne i prawne, w ty m: 69 461,44 59 551,31

– wartość f irmy 0,00 0,00

Rzeczowe akty wa trwałe 1 604 720,28 1 627 116,98

Inne akty wa 336 768,87 399 065,53

Przejęte akty wa – do zby cia 0,00 0,00

Pozostałe 336 768,87 399 065,53

Rozliczenia między okresowe 329 063,93 222 190,51

Akty wa z ty tułu odroczonego podatku dochodowego 318 703,00 207 440,00

Pozostałe rozliczenia między okresowe 10 360,93 14 750,51

Należne wpłaty na kapitał (f undusz) podstawowy 0,00 0,00

Akcje własne 0,00 0,00

Pasy wa razem 105 981 703,75 103 911 116,66

NazwaPozy cji 0,00 0,00

Zobowiązania wobec Banku Centralnego 0,00 0,00

Zobowiązania wobec sektora f inansowego 0,00 0,00

Terminowe 0,00 0,00

Zobowiązania wobec sektora nief inansowego 71 699 816,29 67 820 071,05

Rachunki oszczędnościowe, w ty m: 50 354 349,90 51 112 724,10

bieżące 18 155 670,96 20 657 940,73

terminowe 32 198 678,94 30 454 783,37

Pozostałe, w ty m: 21 345 466,39 16 707 346,95

bieżące 17 627 504,60 15 458 960,60

terminowe 3 717 961,79 1 248 386,35

Zobowiązania wobec sektora budżetowego 22 531 912,12 24 449 151,81

Bieżące 22 313 007,31 24 265 971,58

Terminowe 218 904,81 183 180,23

Zobowiązania z ty tułu sprzedany ch papierów wartościowy ch z udzielony m przy rzeczeniem odkupu 0,00 0,00

Zobowiązania z ty tułu emisji dłużny ch papierów wartościowy ch 0,00 0,00

Inne zobowiązania z ty tułu instrumentów f inansowy ch 0,00 0,00

Fundusze specjalne i inne zobowiązania 322 511,63 676 439,43

Koszty i przy chody rozliczane w czasie 66 959,55 56 598,67

Rozliczenia między okresowe kosztów 0,00 0,00

Ujemna wartość f irmy 0,00 0,00

Pozostałe rozliczenia między okresowe przy chodów 66 959,55 56 598,67

Rezerwy 626 732,87 502 655,44

Rezerwa z ty tułu odroczonego podatku dochodowego 232 299,00 142 298,00

Pozostałe rezerwy 394 433,87 360 357,44

Zobowiązania podporządkowane 0,00 0,00

Kapitał (f undusz) podstawowy 272 000,00 273 400,00

Kapitał (f undusz) zapasowy 10 037 916,25 9 887 766,25

Kapitał (f undusz) z aktualizacji wy ceny 129 823,09 79 014,54

Pozostałe kapitały (f undusze) rezerwowe 11 483,62 11 483,62

Fundusz ogólnego ry zy ka bankowego 5 000,00 5 000,00

Pozostałe 6 483,62 6 483,62

Zy sk (strata) z lat ubiegły ch 0,00 0,00

Zy sk (strata) netto 282 548,33 154 535,85

Odpisy z zy sku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00

Współczy nnik wy płacalności 22,62 20,58

Pozycje pozabilansowe banku

Zobowiązania warunkowe udzielone i otrzy mane 3 185 612,79 2 381 632,37

Zobowiązania udzielone: 3 185 612,79 2 381 632,37

f inansowe 3 050 612,79 2 246 632,37

gwarancy jne 135 000,00 135 000,00

Zobowiązania otrzy mane: 0,00 0,00

f inansowe 0,00 0,00

gwarancy jne 0,00 0,00

Zobowiązania związane z realizacją operacji kupna/sprzedaży 0,00 0,00

Pozostałe 34 505 562,34 37 914 910,48

Rachunek zysków i strat banku

Przy chody z ty tułu odsetek 3 806 752,46 3 561 408,83

Od sektora f inansowego 283 972,28 222 270,28

Od sektora nief inansowego 2 642 766,28 2 635 830,72

Od sektora budżetowego 458 649,22 430 245,13

Z papierów wartościowy ch o stałej kwocie dochodu 421 364,68 273 062,70

Koszty odsetek 664 951,00 623 844,26

Od sektora f inansowego 0,00 130,68

Od sektora nief inansowego 558 288,79 547 925,10

Od sektora budżetowego 106 662,21 75 788,48

Wy nik z ty tułu odsetek (I–II) 3 141 801,46 2 937 564,57

(4)

Przy chody z ty tułu prowizji 1 046 977,60 1 065 839,08

Koszty prowizji 134 947,22 133 578,36

Wy nik z ty tułu prowizji (IV–V) 912 030,38 932 260,72

Przy chody z udziałów lub akcji, pozostały ch papierów wartościowy ch i inny ch instrumentów f inansowy ch, o zmiennej kwocie dochodu 0,00 0,00

Od jednostek zależny ch 0,00 0,00

Od jednostek współzależny ch 0,00 0,00

Od jednostek stowarzy szony ch 0,00 0,00

Od pozostały ch jednostek 0,00 0,00

Wy nik operacji f inansowy ch 47 233,11 24 476,83

Papierami wartościowy mi i inny mi instrumentami f inansowy mi 47 233,11 24 476,83

Pozostały ch 0,00 0,00

Wy nik z pozy cji wy miany 22 248,20 0,00

Wy nik działalności bankowej 4 123 313,15 3 894 302,12

Pozostałe przy chody operacy jne 86 097,73 23 466,10

Pozostałe koszty operacy jne 23 168,65 11 420,59

Koszty działania banku 2 860 674,70 2 769 938,81

Wy nagrodzenia 1 507 654,72 1 488 789,51

Ubezpieczenia i inne świadczenia 382 277,34 323 610,75

Inne 970 742,64 957 538,55

Amorty zacja środków trwały ch oraz wartości niematerialny ch i prawny ch 93 826,52 86 245,89

Odpisy na rezerwy i aktualizacja wartości 2 615 380,05 1 599 084,73

Odpisy na rezerwy celowe i na ogólne ry zy ko bankowe 2 615 380,05 1 599 084,73

Aktualizacja wartości akty wów f inansowy ch 0,00 0,00

Rozwiązanie rezerw i aktualizacja wartości 1 810 937,37 941 451,65

Rozwiązanie rezerw celowy ch i rezerw na ogólne ry zy ko bankowe 1 810 937,37 941 451,65

Aktualizacja wartości akty wów f inansowy ch 0,00 0,00

Różnica wartości rezerw i aktualizacji (XV–XVI) 804 442,68 657 633,08

Wy nik działalności operacy jnej 427 298,33 392 529,85

Wy nik operacji nadzwy czajny ch 0,00 0,00

Zy ski nadzwy czajne 0,00 0,00

Straty nadzwy czajne 0,00 0,00

Zy sk (strata) brutto 427 298,33 392 529,85

Podatek dochodowy 144 750,00 237 994,00

Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zy sku (zwiększenie straty ) 0,00 0,00

Zestawienie zmian w kapitale banku

Kapitał (f undusz) własny na początek okresu (BO) 10 406 200,26 10 292 693,14

– korekty błędów podstawowy ch 0,00 0,00

Kapitał (f undusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 10 406 200,26 10 292 693,14

Kapitał (f undusz) podstawowy na początek okresu 273 400,00 275 000,00

Zmiany kapitału (f unduszu) podstawowego -1 400,00 -1 600,00

zwiększenia (z ty tułu) 1 400,00 800,00

– emisji akcji 0,00 0,00

Z dy widendy 0,00 0,00

Wpłat udziałów 1 400,00 800,00

Wpłat nowy ch członków 0,00 0,00

- 0,00 0,00

zmniejszenia (z ty tułu) 2 800,00 2 400,00

– umorzenia akcji 0,00 0,00

Wy powiedzenie udziałów przez członków 0,00 0,00

Śmierć członków 1 000,00 1 200,00

Rezy gnacja z członkostwa 1 800,00 1 200,00

Kapitał (f undusz) podstawowy na koniec okresu 272 000,00 273 400,00

Kapitał (f undusz) zapasowy na początek okresu 9 887 766,25 9 277 461,03

Zmiany kapitału (f unduszu) zapasowego 150 150,00 610 305,22

zwiększenia (z ty tułu) 150 150,00 610 305,22

– emisji akcji powy żej wartości nominalnej 0,00 0,00

– podziału zy sku (ustawowo) 0,00 0,00

– podziału zy sku (ponad wy maganą ustawowo minimalną wartość) 150 000,00 609 626,98

Przeksięgowania z f unduszu ogólnego ry zy ka 0,00 0,00

Wpłaty wpisowego 150,00 50,00

Likwidacja środków trwały ch z f unduszu aktualizacji 0,00 628,24

- 0,00 0,00

zmniejszenia (z ty tułu) 0,00 0,00

– pokry cia straty 0,00 0,00

- ... 0,00 0,00

Nazwa pozy cji 0,00 0,00

Kapitał (f undusz) zapasowy na koniec okresu 10 037 916,25 9 887 766,25

Kapitał (f undusz) z aktualizacji wy ceny na początek okresu 79 014,54 114 579,81

Zmiany kapitału (f unduszu) z aktualizacji wy ceny 50 808,55 -35 565,27

zwiększenie (z ty tułu) 125 927,25 93 472,56

- wy cena obligacji dostępny ch do sprzedaży 125 927,25 93 472,56

- 0,00 0,00

zmniejszenie (z ty tułu) 75 118,70 129 037,83

– zby cia lub likwidacji środków trwały ch 0,00 0,00

- wy cena obligacji dostępny ch do sprzedaży 75 118,70 129 037,83

Kapitał (f undusz) z aktualizacji wy ceny na koniec okresu 129 823,09 79 014,54

Fundusz ogólnego ry zy ka bankowego na początek okresu 5 000,00 5 000,00

Zmiany f unduszu ogólnego ry zy ka bankowego 0,00 0,00

zwiększenie (z ty tułu) 0,00 0,00

Z podziału zy sku 0,00 0,00

(5)

- 0,00 0,00

zmniejszenie (z ty tułu) 0,00 0,00

Przeksięgowanie na f undusz zasobowy 0,00 0,00

- 0,00 0,00

Fundusz ogólnego ry zy ka bankowego na koniec okresu 5 000,00 5 000,00

Pozostałe kapitały (f undusze) rezerwowe na początek okresu 6 483,62 6 483,62

Zmiany pozostały ch kapitałów (f unduszy ) rezerwowy ch 0,00 0,00

zwiększenia (z ty tułu) 0,00 0,00

- 0,00 0,00

zmniejszenia (z ty tułu) 0,00 0,00

Z przeksięgowania f unduszu rezerwowego 0,00 0,00

- 0,00 0,00

Pozostałe kapitały (f undusze) rezerwowe na koniec okresu 6 483,62 6 483,62

Zy sk (strata) z lat ubiegły ch na początek okresu 154 535,85 614 168,68

Zy sk z lat ubiegły ch na początek okresu 154 535,85 614 168,68

Zy sk z lat ubiegły ch na początek okresu, po korektach 154 535,85 614 168,68

Zmiana zy sku z lat ubiegły ch -154 535,85 -614 168,68

zwiększenie (z ty tułu) 0,00 0,00

– podziału zy sku z lat ubiegły ch 0,00 0,00

- 0,00 0,00

zmniejszenie (z ty tułu) 154 535,85 614 168,68

Przekazanie zy sku na f undusz zasobowy 150 000,00 609 626,98

Przekazanie zy sku na dy widendę 0,00 0,00

Przekazanie zy sku f undusz ogólnego ry zy ka 0,00 0,00

Przekazanie zy sku na f undusz do dy spozy cji RN i Zarządu 4 535,85 4 541,70

Przekazanie zy sku na ZFŚS 0,00 0,00

- przekazanie zy sku na f undusz nagród 0,00 0,00

Zy sk z lat ubiegły ch na koniec okresu 0,00 0,00

Strata z lat ubiegły ch na początek okresu 0,00 0,00

Strata z lat ubiegły ch na początek okresu, po korektach 0,00 0,00

Zmiana straty z lat ubiegły ch 0,00 0,00

Zwiększenie (z ty tułu) 0,00 0,00

– przeniesienia straty z lat ubiegły ch do pokry cia 0,00 0,00

- ... 0,00 0,00

Zmniejszenie (z ty tułu) 0,00 0,00

Pokry cie strat z f unduszu zasobowego 0,00 0,00

- ... 0,00 0,00

Strata z lat ubiegły ch na koniec okresu 0,00 0,00

Zy sk (strata) z lat ubiegły ch na koniec okresu 0,00 0,00

Wy nik netto 282 548,33 154 535,85

Zy sk netto 282 548,33 154 535,85

Strata netto 0,00 0,00

Odpisy z zy sku 0,00 0,00

Kapitał (f undusz) własny na koniec okresu (BZ) 10 733 771,29 10 406 200,26

Kapitał (f undusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zy sku (pokry cia straty ) 10 733 771,29 0,00

Rachunek przepływów pieniężnych banku

Rachunek przepły wów pieniężny ch (metoda pośrednia) Przepły wy środków pieniężny ch z działalności operacy jnej

Korekty razem: -211 455,82 -715 871,63

Amorty zacja 93 826,52 86 245,89

Zy ski (straty ) z ty tułu różnic kursowy ch -22 248,20 0,00

Odsetki i udziały w zy skach (dy widendy ) -416 653,95 -265 822,10

Zy sk (strata) z działalności inwesty cy jnej 0,00 0,00

Zmiana stanu rezerw 124 077,43 118 599,13

Zmiana stanu dłużny ch papierów wartościowy ch -1 063 538,33 -3 675 871,72

Zmiana stanu należności od sektora f inansowego -5 713 579,35 -2 621 199,06

Zmiana stanu należności od sektora nief inansowego i sektora budżetowego 5 269 609,82 -3 767 173,18

Zmiana stanu należności z ty tułu zakupiony ch papierów wartościowy ch z otrzy many m przy rzeczeniem odkupu 0,00 0,00

Zmiana stanu udziałów lub akcji, pozostały ch papierów wartościowy ch i inny ch akty wów f inansowy ch (handlowy ch) -57 311,63 14 051,92

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora f inansowego 0,00 0,00

Zmiana stanu zobowiązań wobec sektora nief inansowego i sektora budżetowego 1 962 505,55 10 073 606,87

Zmiana stanu zobowiązań z ty tułu sprzedany ch papierów wartościowy ch z udzielony m przy rzeczeniem odkupu 0,00 0,00

Zmiana stanu zobowiązań z ty tułu papierów wartościowy ch 0,00 0,00

Zmiana stanu inny ch zobowiązań -353 927,80 -497 278,80

Zmiana stanu rozliczeń między okresowy ch -106 873,42 -19 960,20

Zmiana stanu rozliczeń między okresowy ch przy chodów 10 360,88 -4 616,03

Inne korekty 62 296,66 -156 454,35

Przepły wy pieniężne netto z działalności operacy jnej (I±II) 71 092,51 -561 335,78

Przepły wy środków pieniężny ch z działalności inwesty cy jnej

Wpły wy 916 653,95 765 822,10

Zby cie udziałów lub akcji w jednostkach zależny ch 0,00 0,00

Zby cie udziałów lub akcji w jednostkach współzależny ch 0,00 0,00

Zby cie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzy szony ch 0,00 0,00

Zby cie udziałów lub akcji w inny ch jednostkach, pozostały ch papierów wartościowy ch i inny ch akty wów f inansowy ch (lokacy jny ch) 500 000,00 500 000,00

(6)

Zby cie wartości niematerialny ch i prawny ch oraz rzeczowy ch akty wów trwały ch 0,00 0,00

Inne wpły wy inwesty cy jne 416 653,95 265 822,10

Wy datki 981 339,95 65 158,95

Naby cie udziałów lub akcji w jednostkach zależny ch 0,00 0,00

Naby cie udziałów lub akcji w jednostkach współzależny ch 0,00 0,00

Naby cie udziałów lub akcji w jednostkach stowarzy szony ch 0,00 0,00

Naby cie udziałów lub akcji w inny ch jednostkach, pozostały ch papierów wartościowy ch i inny ch akty wów f inansowy ch (lokacy jny ch) 900 000,00 0,00

Naby cie wartości niematerialny ch i prawny ch oraz rzeczowy ch akty wów trwały ch 81 339,95 65 158,95

Inne wy datki inwesty cy jne 0,00 0,00

Przepły wy pieniężne netto z działalności inwesty cy jnej (I–II) -64 686,00 700 663,15

Przepły wy środków pieniężny ch z działalności f inansowej

Wpły wy 149 725,45 850,00

Zaciągnięcie długoterminowy ch kredy tów od inny ch banków 0,00 0,00

Zaciągnięcie długoterminowy ch poży czek od inny ch niż banki insty tucji f inansowy ch 0,00 0,00

Emisja dłużny ch papierów wartościowy ch dla inny ch insty tucji f inansowy ch 0,00 0,00

Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowany ch 0,00 0,00

Wpły wy netto z emisji akcji i dopłat do kapitału 1 400,00 800,00

Inne wpły wy f inansowe 148 325,45 50,00

Wy datki 82 454,55 6 941,70

Spłaty długoterminowy ch kredy tów na rzecz inny ch banków 0,00 0,00

Spłaty długoterminowy ch poży czek na rzecz inny ch niż banki insty tucji f inansowy ch 0,00 0,00

Wy kup dłużny ch papierów wartościowy ch od inny ch insty tucji f inansowy ch 0,00 0,00

Z ty tułu inny ch zobowiązań f inansowy ch 0,00 0,00

Płatności zobowiązań z ty tułu umów leasingu f inansowego 0,00 0,00

Zmniejszenie stanu zobowiązań podporządkowany ch 0,00 0,00

Dy widendy i inne wy płaty na rzecz właścicieli 2 800,00 2 400,00

Inne, niż wy płaty na rzecz właścicieli, wy datki z ty tułu podziału zy sku 4 535,85 4 541,70

Naby cie akcji własny ch 0,00 0,00

Inne wy datki f inansowe 75 118,70 0,00

Przepły wy pieniężne netto z działalności f inansowej (I–II) 67 270,90 -6 091,70

Przepły wy pieniężne netto, razem (A.III±B.III±C.III) 73 677,41 133 235,67

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężny ch, w ty m 73 677,41 133 235,67

– zmiana stanu środków pieniężny ch z ty tułu różnic kursowy ch 0,00 0,00

Środki pieniężne na początek okresu 3 108 215,87 2 974 980,20

Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w ty m 3 181 893,28 3 108 215,87

– o ograniczonej możliwości dy sponowania 449 252,39 429 607,10

Dodatkowe informacje i objaśnienia - w dodatkowych informacjach i objaśnieniach ujawnieniu podlegają informacje o aktywach i pasywach, zobowiązaniach pozabilansowych, elementach rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych, a także informacje o zarządzaniu ryzykiem związanym z prowadzoną przez bank działalnością, informacje dotyczące instrumentów finansowych klientów, w zakresie niezbędnym do lepszego zrozumienia sytuacji finansowej i majątkowej, a także wyniku finansowego banku.

Dodatk ow e inform acje i objaś nie nia - w dodatk ow ych inform acjach i objaś nie niach ujaw nie niu podle gają inform acje o ak tyw ach i pas yw ach, zobow iązaniach pozabilans ow ych, e le m e ntach rachunk u zys k ów i s trat, ze s taw ie nia zm ian w k apitale w łas nym oraz rachunk u prze pływ ów pie nię żnych, a tak że inform acje o zarządzaniu ryzyk ie m zw iązanym z prow adzoną prze z bank działalnoś cią, inform acje dotyczące ins trum e ntów finans ow ych k lie ntów, w zak re s ie nie zbę dnym do le ps ze go zrozum ie nia s ytuacji finans ow e j i m ajątk ow e j, a tak że w ynik u finans ow e go bank u.

Opis

Inf ormacja dodatkow a

Załączony plik

Inf _Dod_SF_2019.pdf

Dodatk ow e inform acje i objaś nie nia - w dodatk ow ych inform acjach i objaś nie niach ujaw nie niu podle gają inform acje o ak tyw ach i pas yw ach, zobow iązaniach pozabilans ow ych, e le m e ntach rachunk u zys k ów i s trat, ze s taw ie nia zm ian w k apitale w łas nym oraz rachunk u prze pływ ów pie nię żnych, a tak że inform acje o zarządzaniu ryzyk ie m zw iązanym z prow adzoną prze z bank działalnoś cią, inform acje dotyczące ins trum e ntów finans ow ych k lie ntów, w zak re s ie nie zbę dnym do le ps ze go zrozum ie nia s ytuacji finans ow e j i m ajątk ow e j, a tak że w ynik u finans ow e go bank u.

Opis

Spraw ozdanie z działalności Banku

Załączony plik

Spr_z_Dzia_B.pdf

A. Zy sk (strata) brutto za dany rok

Rok bieżący 427 298,33

B. Przy chody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zy skiem/stratą dla celów rachunkowy ch a dochodem/stratą dla celów podatkowy ch), w ty m:

Rok bieżący

Wartość łączna 1 817 114,43

C. Przy chody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżący m, w ty m:

Rok bieżący

D. Przy chody podlegające opodatkowaniu w roku bieżący m, ujęte w księgach rachunkowy ch lat ubiegły ch w ty m:

Rok bieżący

E. Koszty niestanowiące kosztów uzy skania przy chodów (trwałe różnice pomiędzy zy skiem/stratą dla celów rachunkowy ch a dochodem/stratą dla celów podatkowy ch), w ty m:

Rok bieżący

F. Koszty nieuznawane za koszty uzy skania przy chodów w bieżący m roku, w ty m:

Rok bieżący

Wartość łączna 330 154,27

G. Koszty uznawane za koszty uzy skania przy chodów w roku bieżący m ujęte w księgach lat ubiegły ch, w ty m:

Rok bieżący

Wartość łączna 311 181,67

(7)

Wygenerowano za pomocą ARBS Czytnik sprawozdań finansowych 7 z 7 H. Strata z lat ubiegły ch, w ty m:

Rok bieżący

Wartość łączna 0,00

I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w ty m:

Rok bieżący

Wartość łączna -200,00

J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowy m

K. Podatek dochodowy