Stowarzyszenie na Rzecz Zrównoważonego Rozwoju i Zachowania Dziedzictwa Kulturowego "Miastoport"
Sprawozdanie finansowe
za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2018 roku
Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2018 roku
Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz nowelizacją Ministra Finansów z dnia 15.12.2016 r. o zmianie ustawy o rachunkowości w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej kierownik jednostki jest zobowiązany zapewnić sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego dającego prawidłowy i rzetelny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na koniec roku obrotowego oraz wyniku finansowego za ten okres.
Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej kolejności:
- Bilans na dzień 31 grudnia 2018 roku wykazujący po stronie aktywów i pasywów kwotę 18 851,81 złotych - Rachunek wyników za rok obrotowy 2018 roku zamykający się kwotą 5 159,89 złote
- Informacja dodatkowa.
Zarząd Osoba odpowiedzialna
za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Imię i nazwisko Imię i nazwisko
Poznań, dnia 28.02.2019 r.
a. Stowarzyszenie na Rzecz Zrównoważonego Rozwoju i Zachowania Dziedzictwa Kulturowego "Miastoport"
działa na podstawie Ustawy z dnia 07.04.1989 r. Prawo o stowarzyszeniach oraz postanowień statutu z 10.03.2017 r.
b. Siedziba Stowarzyszenia mieści się w Poznaniu, ul. Katowicka 23/24, 61-131 Poznań.
c. W dniu 06.06.2017 r. postanowieniem Sądu Rejonowego w Poznaniu – Nowe Miasto i Wilda, Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Stowarzyszenie zostało wpisane do Rejestru Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Samodzielnych Publicznych Zakładów Opieki Społecznej a także do rejestru przedsiębiorców - pod numerem KRS 0000678229
d. Jednostka posiada symbol REGON : 367478734
e. Celem Stowarzyszenia jest przede wszystkim:
• Wspieranie ludzi, poprzez zapewnianie im możliwości samodzielnego radzenia sobie w codziennym życiu, tak by brali własne sprawy w swoje ręce, współpracowali i organizowali się
• Tworzenie, promocja i realizacja programów mających na celu pomoc rodzinom i osobom w trudnej sytuacji życiowej oraz wyrównania szans tych rodzin i osób (w tym osób niepełnosprawnych i osób w wieku emerytalnym)
• Organizacja zajęć edukacyjnych i rekreacyjnych dla dzieci i młodzieży, w szczególności z rodzin wieloproblemowych.
• Działalność na rzecz integracji i reintegracji zawodowej i społecznej osób zagrożonych wykluczeniem społecznym
1. Wskazanie czasu trwania działalności jednostki.
Czas trwania działalności jednostki jest nieograniczony.
2. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego
a. Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2018 roku.
b. Rachunek wyników jednostka sporządza zgodnie ze wzorem stanowiącym załącznik nr 6 do ustawy o rachunkowości, zmienionej nowelizacją z 15 grudnia 2016 r.
c. Walutą sprawozdawczą jest złoty polski.
d. Wynik finansowy Jednostki za dany okres obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty.
3. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności
4. Zastosowane zasady i metody rachunkowości
Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, oraz rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 15.11.2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej.
Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego,
a. Inwestycje krótkoterminowe
b. Należności i zobowiązania
Należności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie.
c. Fundusze własne
Fundusz statutowy nie występuje . Na fundusze własne składają się wyniki lat ubiegłych oraz wynik bieżącego roku.
d. Wynik finansowy
Na wynik finansowy składają się :
Przychody. Do przychodów jednostki zalicza się otrzymane środki pieniężne i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych odrębnymi przepisami prawa i statutem, w tym otrzymane składki statutowe, nieodpłatnie otrzymane składniki majątku, a także kwoty należne ze sprzedaży składników majątku, z odpłatnej działalności pożytku publicznego oraz przychody finansowe, dotacje i subwencje.
Koszty. Do kosztów działalności jednostki zalicza się koszty związane z realizacją zadań statutowych - w tym także świadczenia określone statutem. Za koszty uważa się również koszty administracyjne jednostki, a w szczególności wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia na rzecz pracowników i innych osób, odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, zużycie materiałów i energii, usługi obce oraz pozostałe koszty o charakterze administracyjnym.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody niezwiązane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy.
Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych (odsetki, prowizje oraz różnice).
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych stanowi różnicę między zrealizowanymi zyskami nadzwyczajnymi a poniesionymi stratami nadzwyczajnymi wynikającymi ze zdarzeń losowych.
Różnica pomiędzy przychodami a kosztami ustalona w rachunku wyników, zwiększa - po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego - odpowiednio przychody lub koszty w następnym roku obrotowym; różnicę dodatnią można zaliczyć na zwiększenie funduszu statutowego.
Zarząd Osoba odpowiedzialna
za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Imię i nazwisko Imię i nazwisko
Poznań, dnia 28.02.2019 r.
Wyszczególnienie
31/12/2018 31/12/2017
A. AKTYWA TRWAŁE - -
I. Wartości niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwałe - - III. Należności długoterminowe - - IV. Inwestycje długoterminowe - - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - -
B. AKTYWA OBROTOWE 10 365,73 18 851,81
I. Zapasy - -
II. Należności krótkoterminowe 9 284,19 12 627,99
III. Inwestycje krótkoterminowe 1 081,54 6 223,82
1. Środki pieniężne 1 081,54 6 223,82
2. Pozostałe aktywa finansowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe - -
AKTYWA OGÓŁEM 10 365,73 18 851,81
Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
A. FUNDUSZE WŁASNE - 308,58 4 885,31
I. Fundusz statutowy - -
II. Fundusz z aktualizacji wyceny - -
III. Zysk/strata z lat ubiegłych 4 885,31
IV. Zysk/strata netto - 5 193,89 4 885,31
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 10 674,31 13 966,50 I. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek - - II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 10 674,31 13 966,50
1. Kredyty i pożyczki - -
2. Inne zobowiązania 10 674,31 13 966,50
3. Fundusze specjalne - -
III. Rezerwy na zobowiązania - - IV. Rozliczenia międzyokresowe - - 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów - - 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - -
PASYWA OGÓŁEM 10 365,73 18 851,81
Poznań 28.02.2019
6 Rachunek zysków i strat na dzień 31.12.2018
Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
A. PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ: 43 690,00 5 010,00
I. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 43 690,00 540,00
II. Przychody z odpłatnej działalności pożytku publicznego 4 470,00
III. Przychody z pozostałej działalności statutowej
B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ 51 884,42 5 471,54
I. Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego 47 906,42 - II. Koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 3 978,00 2 000,00
III. Koszty pozostałej działalności statutowej 3 471,54
C. ZYSK/STRATA NA DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ (A-B): - 8 194,42 - 461,54
D. PRZYCHODY Z DZIAŁALANOŚCI GOSPODARCZEJ 126 264,09 70 040,51
E. KOSZTY DZIAŁALANOŚCI GOSPODARCZEJ 121 973,16 63 610,96
F. ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 4 290,93 6 429,55
G. KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU 269,40 97,70
H. ZYSK/STRATA Z DZIALALANOŚCI OPERACYJNEJ - 4 172,89 5 870,31
I. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
J. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 350,00
K. PRZYCHODY FINANSOWE
L. KOSZTY FINANSOWE -
M. ZYSK/STRATA BRUTTO - 4 522,89 5 870,31
N. PODATEK DOCHODOWY 671,00 985,00
O. ZYSK/STRATA NETTO - 5 193,89 4 885,31
Poznań 28.02.2019
miejscowość i data podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
podpis kierownika jednostki
nowelizacją z 15 grudnia 2016 r.
1.Informacje o wszelkich zobowiązaniach finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo
Organizacja nie ma żadnych zobowiązań z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie. Jedyne zobowiązania finansowe organizacji opisane są w części: 3. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach.
2.Informacje o kwotach zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii
Organizacja nie udziela kredytów członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, a także nie ma zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju.
3. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach
1) Wartości niematerialne i prawne – zmiana stanu w okresie obrotowym (według grup rodzajowych) Stowarzyszenie nie posiada wartości niematerialnych i prawnych.
2) Rzeczowe aktywa trwałe
Stowarzyszenie nie posiada środków trwałych.
3) Należności długoterminowe.
Nie wystąpiły w stowarzyszeniu.
4) Zakres zmian inwestycji długoterminowych Nie wystąpiły w stowarzyszeniu.
5) Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe.
Nie wystąpiły w stowarzyszeniu.
6) Struktura środków pieniężnych
Lp. Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych 1 081,54 6 223,82
2. Inne środki pieniężne
3. Inne aktywa pieniężne
Razem 1 081,54 6 223,82
8 7) Struktura należności krótkoterminowych
Struktura należności krótkoterminowych od pozostałych jednostek
Lp. Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
a) z tytułu dostaw i usług 9 284,19 12 627,99
- do 12 miesięcy 9 284,19 12 627,99
- powyżej 12 miesięcy 0,00
b) z tytułu podatków, ceł, ubezp. społ. 0,00
c) inne 0 0
Razem 9 284,19 12 627,99
8) Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe (aktywa) Nie wystąpiły w stowarzyszeniu.
9) Rozliczenia międzyokresowe (pasywa) Nie wystąpiły w stowarzyszeniu.
10) Fundusz statutowy
Jednostka nie tworzyła dotąd.
11) Rezerwy na zobowiązania
Jednostka nie tworzyła rezerw.
12) Struktura zobowiązań krótkoterminowych (poza funduszami specjalnymi
Lp. Wyszczególnienie Wartość na
koniec roku
Zobowiązania bieżące
Zobowiązania przeterminowa ne do 6 m-cy
Zobowiązania przeterminowa ne od 6-12 m-
cy
Zobowiązania przeterminowa ne powyżej 12
m-cy
1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) pozostałe
2. Wobec pozostałych jednostek 10 674,31 10 674,31 0,00 0,00 0,00
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych pap. wart.
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług 615,00 615,00 0,00 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 615,00 615,00
- powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na poczet
dostaw
f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezp.
społ.
1 109,00 1 109,00
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne 8 950,31 8 950,31
Razem 10 674,31 10 674,31 0,00 0,00 0,00
3) informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym przychodów określonych statutem
Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym w szczególności informacje o przychodach wyodrębnionych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, oraz informacje o przychodach z tytułu składek członkowskich i dotacji pochodzących ze środków publicznych
1. Struktura rzeczowa przychodów z działalności statutowej
Lp. Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
1. Przychody z działalności statutowej 43 690,00 5 010,00
- Składki członkowskie 0,00 540,00
- Dotacje i subwencje 0,00 0,00
- Pozostałe przychody - nieodpłatana działalność pożytku publicznego 43 690,00 4 470,00
2. Przychody netto ze sprzedaży usług 0,00 0,00
3. Przychody ze sprzedaży towarów 0,00 0,00
4. Przychody ze sprzedaży materiałów 0,00 0,00
Przychody netto ze sprzedaży razem 43 690,00 5 010,00
2. Struktura pozostałych przychodów operacyjnych Nie wystąpiły.
3. Struktura przychodów finansowych Nie wystąpiły .
4. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych oraz podatek dochodowy od zdarzeń nadzwyczajnych Nie wystąpiły.
4) Informacje o strukturze kosztów
1. Koszty statutowe oraz koszty administracyjne
Lp. Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
1. Koszty statutowe 51 884,42 5 471,54
2. Koszty administracyjne 269,40 97,70
Koszty rodzajowe ogółem 52 153,82 5 569,24
2. Struktura pozostałych kosztów operacyjnych
Lp. Wyszczególnienie 31/12/2018 31/12/2017
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
10 3. Struktura kosztów finansowych
Nie wystąpiły.
5) Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego, Stowarzyszenie nie tworzyło funduszu statutowego.
6) Jeżeli jednostka posiada status organizacji pożytku publicznego, zamieszcza w informacji dodatkowej dane na temat uzyskanych przychodów i poniesionych kosztów z tytułu 1% podatku dochodowego od osób fizycznych oraz sposobu wydatkowania środków pochodzących z 1% podatku dochodowego od osób fizycznych,
Stowarzyszenie nie ma statusu organizacji pożytku publicznego
7) Inne informacje niż wymienione w pkt 1–7, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki, w tym dodatkowe informacje i objaśnienia wymienione w załączniku nr 1 do ustawy, o ile mają zastosowanie do jednostki.
Nie dotyczy.
Poznań 28.02.2019
miejscowość i data podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
podpis kierownika jednostki
