SA-Q 3/2015 DEBICA
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2015
kwartał / rok
(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emi tentów papi erów wartośc iowyc h prowadząc yc h dział alność wytwórc zą, budowl aną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2015 obej mując y okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
data przekazania: 2015-11-06
FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA
(pełna nazwa emitenta)
DEBICA Motoryzacyjny (mot)
(skróc ona nazwa emi tenta) (sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawi e / branża)
39-200 Dębica
(kod poc ztowy) (miejsc owość)
ul. 1 Maja 1
(ulic a) (numer)
(014) 670-28-31 014 670-09-57
(telefon) (fax)
www.debica.com.pl
(e-mail ) (www)
872-000-34-04 850004505
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał (y) narastając o / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
3 kwartał(y) narastając o / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30
3 kwartał(y) narastając o / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
3 kwartał(y) narastając o / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiał ów 1 410 987 1 518 199 339 301 363 177
II. Zysk (strata) z działalnośc i operac yj nej 107 999 106 410 25 972 25 455
III. Zysk (strata) brutto 111 329 103 713 26 772 24 810
IV. Zysk (strata) netto 101 500 113 091 24 408 27 053
V. Przepł ywy pieniężne netto z działalnośc i operac yj nej 97 842 46 197 23 528 11 051
VI. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i inwestyc yj nej -10 362 -46 478 -2 492 -11 118
VII. Przepływy pieniężne netto z dział alnośc i finansowej -657 -419 -158 -100
VIII. Przepływy pi eniężne netto, razem 86 823 -700 20 878 -167
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżąc ego kwartał u i koniec
poprzedniego roku obrotowego) 1 588 106 1 397 302 374 677 327 828
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżąc ego
kwartał u i koni ec poprzedni ego roku obrotowego) 565 716 432 933 133 468 101 573
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koni ec bi eżąc ego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 802 1 473 425 346
XII. Zobowiązani a krótkoterminowe (na koniec bieżąc ego kwartału i
koni ec poprzedniego roku obrotowego) 503 406 377 526 118 767 88 573
XIII. Kapitał wł asny (na koniec bieżąc ego kwartał u i koniec
poprzedni ego roku obrotowego) 1 022 390 964 369 241 209 226 256
XIV. Kapi tał zakładowy (na koniec bieżąc ego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego) 110 422 110 422 26 052 25 907
XV. Lic zba akc j i (w szt.) (na koni ec bi eżąc ego kwartału i koni ec
poprzedni ego roku obrotowego) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR) 7,35 8,19 1,77 1,96
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na j edną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 7,35 8,19 1,77 1,96
XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bi eżąc ego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 74,07 69,87 17,48 16,39
XIX.
Rozwodni ona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżąc ego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
74,07 69,87 17,48 16,39
XX. Zadeklarowana lub wypłac ona dywi denda na jedną akc ję (w
zł/EUR) 3,15 4,18 0,74 1,00
Raport powini en zostać przekazany Komisji Nadzoru Fi nansowego, spółc e prowadząc ej rynek regulowany oraz do public znej wi adomośc i za pośrednic twem agenc ji informac yjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł stan na
2015-09-30 koniec kwartału / 2015
stan na 2015-06-30 koniec poprz.
kwartał u / 2015
stan na 2014-12-31 koniec poprz. roku / 2014
stan na 2014-09-30 koni ec kwartału / 2014
AKT YWA
I. Aktywa trwał e 830 717 844 065 868 174 835 540
1. Wartośc i niematerial ne i prawne, w tym: 26 31 39 44
2. Rzec zowe aktywa trwałe 828 617 841 936 866 030 833 652
3. Inwestyc je dł ugoterminowe 144 144 144 144
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 144
a) w pozostałyc h jednostkac h 144 144 144 144
4. Długoterminowe rozl ic zenia międzyokresowe 1 930 1 954 1 961 1 701
4.1. Aktywa z tytuł u odroc zonego podatku doc hodowego 1 930 1 954 1 961 1 701
II. Aktywa obrotowe 757 389 667 378 529 128 734 667
1. Zapasy 93 216 94 238 117 668 114 874
2. Należnośc i krótkoterminowe 401 571 401 562 244 157 420 286
2.1. Od j ednostek powiązanyc h 377 919 367 535 204 239 355 584
2.2. Od pozostał yc h jednostek 23 652 34 027 39 918 64 702
3. Inwestyc je krótkoterminowe 259 863 168 902 166 781 198 117
3.1. Krótkoterminowe aktywa fi nansowe 259 863 168 902 166 781 198 117
a) w jednostkac h powiązanyc h 105 000 105 000 105 000 105 000
b) w pozostałyc h jednostkac h 8 820 4 744 5 395 1 221
c ) środki pi eniężne i inne aktywa pieniężne 146 043 59 158 56 386 91 896
4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 2 739 2 676 522 1 391
A k t y w a r a z e m 1 588 106 1 511 443 1 397 302 1 570 208
PASYWA
I. Kapitał własny 1 022 390 992 762 964 369 990 514
1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy 324 399 324 383 322 675 322 580
3. Kapitał z aktualizac j i wyc eny 68 159 68 175 69 883 69 978
4. Pozostałe kapi tał y rezerwowe 417 910 417 910 374 443 374 443
5. Zysk (strata) netto 101 500 71 872 86 946 113 091
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 565 716 518 681 432 933 579 694
1. Rezerwy na zobowiązani a 60 508 57 761 53 934 55 461
1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 31 089 32 668 21 290 24 217
1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 28 818 24 081 30 360 29 709
a) dł ugoterminowa 9 833 9 601 10 135 9 457
b) krótkotermi nowa 18 985 14 480 20 225 20 252
1.3. Pozostałe rezerwy 602 1 012 2 284 1 535
a) dł ugoterminowe 145 144 132 95
b) krótkotermi nowe 457 868 2 152 1 440
2. Zobowiązania długoterminowe 1 802 1 478 1 473 1 745
2.1. Wobec pozostał yc h jednostek 1 802 1 478 1 473 1 745
3. Zobowiązania krótkoterminowe 503 406 459 442 377 526 522 488
3.1. Wobec j ednostek powiązanyc h 168 538 139 694 89 304 164 506
3.2. Wobec pozostał yc h jednostek 333 954 318 396 288 038 356 987
3.3. Fundusze spec j alne 914 1 352 184 994
4. Rozlic zenia międzyokresowe 0 0 0
4.1. Inne rozli c zenia międzyokresowe 0 0 0
a) dł ugoterminowe 0
b) krótkotermi nowe 0
P a s y w a r a z e m 1 588 106 1 511 443 1 397 302 1 570 208
Wartość księgowa 1 022 390 992 762 964 369 990 513
Lic zba akc ji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76
Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750
Rozwodni ona wartość księgowa na j edną akc ję (w zł) 74,07 71,92 69,87 71,76
SA-Q 3/2015 DEBICA
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyni e pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżąc ego roku obrotowego), trzec ią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i c zwartą kol umnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł stan na
2015-09-30 koniec kwartału / 2015
stan na 2015-06-30 koni ec poprz.
kwartału / 2015
stan na 2014-12-31 koniec poprz. roku / 2014
stan na 2014-09-30 koniec kwartału / 2014
1. Inne (z tytuł u) 9 610 10 265 11 925 12 715
- zobowiązani a pozabi lansowe z tytułu długoterminowej umowy na
dostawę gazu 7 839 8 319 9 279 9 758
- zobowiązani a pozabi lansowe z tytułu długoterminowej umowy
najmu ruc homośc i 1 771 1 946 2 646 2 957
Pozyc je pozabilansowe, razem 9 610 10 265 11 925 12 715
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedyni e pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżąc ego roku obrotowego), trzec ią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i c zwartą kol umnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł 3 kwartał /2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
3 kwartały narastając o / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
3 kwartał / 2014 okres od 2014-07-01 do 2014-09-30
3 kwartały narastając o / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiał ów, w
tym: 471 461 1 410 987 489 417 1 518 199
- od j ednostek powiązanyc h 443 186 1 306 386 438 715 1 333 202
1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 454 205 1 358 663 469 947 1 452 598
2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 17 256 52 324 19 470 65 601
II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materi ałów, w tym: 420 011 1 231 611 435 976 1 324 005
- jednostkom powiązanym 396 398 1 139 572 400 613 1 185 766
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 403 996 1 177 776 419 520 1 260 766
2. Wartość sprzedanyc h towarów i materi ałów 16 015 53 835 16 456 63 239
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 51 450 179 376 53 441 194 194
IV. Koszty sprzedaży 6 846 12 364 7 864 27 467
V. Koszty ogól nego zarządu 14 137 45 367 13 728 48 335
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 30 467 121 645 31 849 118 392
VII. Pozostałe przyc hody operac yjne 149 169 535 520
1. Zysk ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałyc h 130 17 178
2. Inne przyc hody operac yjne 19 169 518 342
VIII. Pozostał e koszty operac yjne 3 853 13 815 3 914 12 502
1. Strata ze zbyc ia ni efi nansowyc h aktywów trwałyc h 584
2. Aktualizac j a wartośc i aktywów niefinansowyc h 175 848 362 736
3. Inne koszty operac yj ne 3 678 12 383 3 552 11 766
IX. Zysk (strata) z dział alnośc i operac yjnej 26 763 107 999 28 470 106 410
X. Przyc hody finansowe 1 901 5 420 1 651 3 181
1. Odsetki, w tym: 1 485 4 092 1 651 3 181
- od j ednostek powiązanyc h 1 233 3 740 1 090 1 750
2. Inne 416 1 328
XI. Koszty fi nansowe 591 2 090 2 038 5 878
1. Odsetki w tym: 591 2 090 1 846 3 939
2. Inne 192 1 939
XII. Zysk (strata) z działal nośc i gospodarc zej 28 073 111 329 28 083 103 713
XIII. Zysk (strata) brutto 28 073 111 329 28 083 103 713
XIV. Podatek doc hodowy -1 555 9 829 -2 605 -9 378
a) c zęść odroc zona -1 555 9 829 -2 605 -9 378
XV. Zysk (strata) netto 29 628 101 500 30 688 113 091
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 75 355 132 411
Średnia ważona l ic zba akc j i zwykłyc h (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 5,46 9,59
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
w tys. zł 3 kwartał /2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
3 kwartały narastając o / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
3 kwartał / 2014 okres od 2014-07-01 do 2014-09-30
3 kwartały narastając o / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30
Średnia ważona rozwodniona lic zba akc ji zwykłyc h (w szt.) 13 802 750 13 802 750
Rozwodni ony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 5,46 9,59
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł 3 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
3 kwartały narastając o / 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-09-30
rok 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-12-31
3 kwartał(y) narastając o / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30
I. Kapi tał własny na poc zątek okresu (BO) 992 762 964 369 935 118 935 118
I.a. Kapi tał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieni u do
danyc h porównywalnyc h 992 762 964 369 935 118 935 118
1. Kapitał zakładowy na poc zątek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422
2. Kapitał zapasowy na poc zątek okresu 324 383 322 675 322 482 322 482
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 16 1 724 193 98
a) zwiększenia (z tytułu) 16 1 724 193 98
- przeniesieni e z kapi tał u rezerwowego kwot z aktual izac ji wyc eny
środków trwałyc h zl ikwi dowanyc h - bieżąc y okres 16 1 724 193 98
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 324 399 324 399 322 675 322 580
3. Kapitał z aktual izac ji wyc eny na poc zątek okresu 68 175 69 883 70 076 70 076
3.1. Zmiany kapitału z aktualizac ji wyc eny -16 -1 724 -193 -98
a) zmniejszenia (z tytułu) 16 1 724 193 98
- przeniesieni e na kapitał zapasowy kwot z aktuali zac ji wyc eny
środków trwałyc h zl ikwi dowanyc h - bieżąc y okres 16 1 724 193 98
3.2. Kapitał z aktual izac ji wyc eny na koniec okresu 68 159 68 159 69 883 69 978
4. Pozostałe kapi tał y rezerwowe na poc zątek okresu 417 910 374 443 316 612 316 612
4.1. Zmiany pozostałyc h kapi tał ów rezerwowyc h 43 467 57 831 57 831
a) zwiększenia (z tytułu) 43 467 57 831 57 831
- przeznac zenie na kapi tał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok,
z możli wośc ią podziału między akc jonariuszy 57 831 57 831
- przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podzi ału zysku za 2014 rok,
z możli wośc ią podziału między akc jonariuszy 43 467
4.2. Pozostałe kapi tał y rezerwowe na koniec okresu 417 910 417 910 374 443 374 443
5. Zysk (strata) z lat ubi egłyc h na poc zątek okresu 71 872 86 946 115 526 115 526
5.1. Zysk z lat ubiegł yc h na poc zątek okresu 71 872 86 946 115 526 115 526
5.2. Zysk z lat ubiegł yc h na poc zątek okresu, po uzgodni eniu do
danyc h porównywalnyc h 71 872 86 946 115 526 115 526
a) zmniejszenia (z tytułu) 0 86 946 115 526 115 526
- dywidenda dla akc jonariuszy 0 43 479 57 695 57 695
- przeznac zenie na kapi tał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok,
z możli wośc ią podziału między akc jonariuszy 57 831 57 831
- przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podzi ału zysku za 2014 rok,
z możli wośc ią podziału między akc jonariuszy 0 43 467
5.3. Zysk z lat ubiegł yc h na koniec okresu 71 872 0 0 0
5.4. Zysk (strata) z lat ubi egłyc h na koniec okresu 71 872 0 0 0
6. Wynik netto 29 628 101 500 86 946 113 091
a) zysk netto 29 628 101 500 86 946 113 091
II. Kapitał wł asny na koniec okresu (BZ ) 1 022 390 1 022 390 964 369 990 514
III. Kapitał własny, po uwzględnieni u proponowanego podziału zysku
(pokryc ia straty) 1 022 390 1 022 390 964 369 990 514
SA-Q 3/2015 DEBICA
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł 3 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
kwartały narastając o / okres od do
kwartał / okres od do
kwartały narastając o / okres od do
A. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i operac yjnej
I. Zysk (strata) netto 29 628 101 500 30 688 113 091
II. Korekty razem 68 214 45 681 15 508 25 384
1. Udział w (zyskac h) stratac h netto jednostek podporządkowanyc h
wyc enianyc h metodą praw własnośc i 0
2. Amortyzac j a 23 115 68 957 22 601 64 875
3. (Zyski) straty z tytułu różni c kursowyc h -62 -98 1 -194
4. Odsetki i udział y w zyskac h (dywidendy) -1 185 -3 456 -1 032 -1 350
5. (Zysk) strata z działal nośc i inwestyc yjnej 502 1 530 944 1 175
6. Zmiana stanu rezerw 2 748 6 573 481 -8 062
7. Zmiana stanu zapasów 1 022 24 452 -268 -6 427
8. Zmiana stanu nal eżnośc i -4 086 -160 839 24 091 -79 069
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątki em
pożyc zek i kredytów 46 198 110 748 -32 312 55 173
10. Zmi ana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h -38 -2 186 1 003 -738
11. Inne korekty 0 0 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i operac yjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia 97 842 147 181 46 197 138 476
B. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i inwestyc yjnej
I. Wpł ywy 1 560 6 999 1 298 3 198
1. Zbyc ie wartośc i niematerial nyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h
aktywów trwałyc h 327 3 258 208 1 448
2. Zbyc ie inwestyc ji w nieruc homośc i oraz wartośc i ni emateri alne i
prawne 0 0 0 0
3. Z aktywów finansowyc h, w tym: 1 233 3 741 1 090 1 750
a) w jednostkac h powiązanyc h 1 233 3 741 1 090 1 750
- zbyc ie aktywów finansowyc h 0 0
- dywidendy i udziały w zyskac h 0 0
- spłata udziel onyc h pożyc zek długoterminowyc h 0 0
- odsetki 1 233 3 741 1 090 1 750
- inne wpływy z aktywów finansowyc h 0
b) w pozostałyc h jednostkac h 0 0 0 0
- odsetki 0 0 0 0
- inne wpływy z aktywów finansowyc h 0 0 0 0
4. Inne wpływy inwestyc yj ne 0
II. Wydatki 11 922 62 872 47 775 172 904
1. Nabyc ie wartośc i niematerial nyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h
aktywów trwałyc h 11 922 62 872 17 775 67 904
2. Inwestyc je w nieruc homośc i oraz wartośc i niematerialne i prawne 0
3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 0
a) w jednostkac h powiązanyc h 0 0 0
- nabyc ie aktywów finansowyc h 0
- udziel one pożyc zki długotermi nowe 0
b) w pozostałyc h jednostkac h 0 0 0
- nabyc ie aktywów finansowyc h 0
- udziel one pożyc zki długotermi nowe 0
4. Inne wydatki inwestyc yjne 30 000 105 000
III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i inwestyc yjnej (I-II) -10 362 -55 873 -46 478 -169 705 C. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i fi nansowej
I. Wpł ywy 0 0 0 0
1. Wpływy netto z emisji akc ji (wydania udziałów) i innyc h
instrumentów kapi tał owyc h oraz dopł at do kapitału 0
2. Kredyty i pożyc zki 0 0 0
3. Emisja dłużnyc h papierów wartośc iowyc h 0
4. Inne wpływy finansowe 0 0 0 0
II. Wydatki 657 1 749 419 1 656
1. Nabyc ie akc ji (udziałów) własnyc h 0
2. Dywi dendy i inne wypłaty na rzec z właśc ic ieli 0
3. Inne, niż wypł aty na rzec z właśc i c ieli, wydatki z tytułu podzi ału
zysku 0
4. Spłaty kredytów i pożyc zek 145 0 0 0
5. Wykup dłużnyc h papierów wartośc iowyc h 0
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
w tys. zł 3 kwartał / 2015 okres od 2015-07-01 do 2015-09-30
kwartały narastając o / okres od do
kwartał / okres od do
kwartały narastając o / okres od do
6. Z tytuł u i nnyc h zobowiązań finansowyc h 0
7. Pł atnośc i zobowiązań z tytułu umów l easingu fi nansowego 464 1 464 360 1 255
8. Odsetki 48 285 59 401
9. Inne wydatki finansowe 0
III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i finansowej (I-II) -657 -1 749 -419 -1 656
D. Przepł ywy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 86 823 89 559 -700 -32 885
E. Bil ansowa zmi ana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 86 885 89 657 -701 -32 691
- zmi ana stanu środków pieniężnyc h z tytułu różni c kursowyc h 62 98 -1 194
F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 59 158 56 452 92 595 124 780
G. Środki pi eniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 146 011 146 011 91 895 91 895
- o ogranic zonej możliwośc i dysponowani a 914 914 1 001 1 001
INFORMACJA DODATKOWA
INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2015 r. (zgodnie z § 87 ust. 4 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)
I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu.
Raport kwartalny za trzeci kwartał 2015 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.
Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.
Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2014.
Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych.
II.
1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta.
W trzecim kwartale 2015 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 471,5 mln zł i spadły o 3,7 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2014 r.
Zysk netto za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, czyli o 11,6 mln zł mniej r/r.
2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2015 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 306,4 mln zł, tj. o 26,8 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2015 r. stanowiła 92,6 proc. sprzedaży ogółem, wobec 87,8 proc. w analogicznym okresie 2014 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 104,6 mln zł i spadły o 80,4 mln zł r/r.
Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych wyniósł 166,8 mln zł, marża tego zysku w relacji do przychodów wzrosła z 11,1 proc. do 12,8 proc. r/r.
Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 12,6 mln zł i marża na tym poziomie zysku
SA-Q 3/2015
DEBICA Natomiast zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych wyniósł 12,6 mln zł i marża na tym poziomie zysku spadła z 25,3 proc. do 12,0 proc. r/r.
Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 179,4 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,7 proc.
Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 194,2 mln zł i marża w relacji do przychodów wyniosła 12,8 proc.
Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 108,0 mln zł, tj. o 1,5 proc. więcej r/r, a marża na tym poziomie w relacji do przychodów zwiększyła się do 7,7 proc. wobec 7,0 proc w trzech kwartałach roku ubiegłego.
Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2015 r. o 2,8 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 57,7 mln zł, tj. o 18,1 mln zł mniej niż za trzy kwartały 2014 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 4,1 proc. wobec 5,0 proc. za dziewięć miesięcy roku ubiegłego.
Spadek kosztów sprzedaży i zarządu wynika z niższych kosztów bonusów, opłat regionalnych oraz oszczędności w innych obszarach kosztowych.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za trzy kwartały 2015 r. wyniósł minus 13,6 mln zł i jest niższy o 1,6 mln zł niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Głównie z powodu wyższych kosztów złych długów o 6,6 mln zł, które za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniosły 10,2 mln zł, a w analogicznym okresie roku ubiegłego 3,6 mln zł.
Za dziewięć miesięcy wystąpiła strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych w wysokości 0,6 mln zł, o 0,8 mln zł większa niż r/r.
Koszty restrukturyzacji są niższe o 5,3 mln zł oraz inne koszty operacyjne o 0,5 mln zł w porównaniu do dziewięć miesięcy 2014 r.
Działalność finansowa za dziewięć miesięcy 2015 r. przyniosła zysk w wysokości 3,3 mln zł wobec straty 2,7 mln zł w analogicznym okresie 2014 r.
Różnice kursowe wygenerowały przychód 1,3 mln zł, wobec kosztu 1,9 mln zł r/r, czyli o 3,2 mln zł wyższy.
Wartość odsetek od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym wyniosła 3,7 mln zł, o 2,0 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2014 r. Z tytułu odsetek od wolnych środków uzyskano przychód 0,3 mln zł, o 1,1 mln zł mniej.
Koszty dyskonta weksli wyniosły 1,0 mln zł wobec 3,2 mln zł po trzech kwartałach 2014 r. (niższe o 2,2 mln zł).
Natomiast koszty pozostałych odsetek są wyższe o 0,3 mln zł i wyniosły 1,0 mln zł.
Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2015 r. wyniósł 111,3 mln zł, czyli o 7,3 proc. więcej r/r.
Część bieżąca podatku dochodowego wyniosła 0 zł, ponieważ Spółka rozlicza ulgę w podatku dochodowym, należną za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec. Część odroczona podatku dochodowego wyniosła 9,8 mln zł, tym samym łączny podatek dochodowy wyniósł 9,8 mln zł. Negatywny wpływ podatku
odroczonego na wynik netto wynika z rozdzielenia różnic przejściowych związanych z różnicą wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych, których realizacja nastąpi w okresie działalności w Specjalnej Strefie Ekonomicznej, czyli do 2017 r. Tym samym zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa na dzień bilansowy (30 września 2015 r.) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy (31 grudnia 2017 r.).
Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku
dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie
krótkoterminowe różnice przejściowe, a także część długoterminowych różnic przejściowych przypadających na lata obowiązywania zezwolenia.
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
obowiązywania zezwolenia.
Zysk netto za dziewięć miesięcy 2015 r. wyniósł 101,5 mln zł, o 10,2 proc. mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Na koniec września 2015 r. aktywa trwałe wyniosły 830,7 mln zł i obniżyły się o 37,5 mln zł w ciągu trzech kwartałów.
Nakłady inwestycyjne wyniosły 34,4 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 69,0 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,9 mln zł i pozostały na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2014 r. Aktywa obrotowe wyniosły 757,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 228,3 mln zł.
Należności krótkoterminowe wyniosły 401,6 mln zł i wzrosły o 157,4 mln zł, w tym o 173,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy spadły o 24,5 mln zł do poziomu 93,2 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 259,9 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 93,1 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 89,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2015 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 8,8 mln zł i wzrosły o 3,4 mln zł.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 2,7 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału o 2,2 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.
Aktywa Spółki na 30 września 2015 r. wyniosły 1 588,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 190,8 mln zł.
30 września 2015 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 565,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 132,8 mln zł. Rezerwy na zobowiązania wzrosły o 6,6 mln zł, zaś rezerwa z tytułu podatku odroczonego wzrosła o 9,8 mln zł.
Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 79,2 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 45,9 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,3 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 0,7 mln zł.
Na koniec września 2015 r. kapitał własny Spółki wynosił 1 022,4 mln zł i zwiększył się o 58,0 mln zł w ciągu trzech kwartałów.
Za trzy kwartały 2015 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 147,2 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 170,5 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 25,6 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 4,4 mln zł dodatnich przepływów oraz pozostałe tytuły 2,1 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 55,9 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 34,4 mln zł, obniżenie zobowiązań z tytułu inwestycji wygenerowało minus 28,5 mln zł ujemnych przepływów, zaś od pożyczki do podmiotu powiązanego uzyskano 3,7 mln zł odsetek.
Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł.
Zapłata odsetek wyniosła minus 0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych minus 1,4 mln zł.
Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2015 r. wyniosły plus 89,6 mln zł. Stan środków pieniężnych zwiększył się w ciągu trzech kwartałów 2015 r. o 89,6 mln zł, z 56,4 mln zł na koniec grudnia 2014 r. do 146,0 mln zł na koniec września 2015 r.
3. Sezonowość, cykliczność działalności.
Nie występuje.
4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów.
Za trzy kwartały 2015 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 848 tys.
zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły:
a) zapasów wyrobów: 840 tys. zł, b) zapasy surowców i materiałów 8 tys. zł.
Razem 848 tys. zł.
5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości
niematerialnych i prawnych lub innych aktywów.
SA-Q 3/2015 DEBICA
niematerialnych i prawnych lub innych aktywów.
Nie wystąpiły.
6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Na 30 września 2015 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 28,8 mln zł i spadł o 1,5 mln zł w stosunku do 31 grudnia 2014 r.
7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 31,1 mln zł i wzrósł o 9,8 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r.
Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej, które zrealizują się w okresie obowiązywania zezwolenia. Zerowa stawka podatku została zastosowana do istniejącego aktywa wynikającego z na dzień bilansowy (30.09.2015) oraz szacowanej rezerwy z tytułu różnicy stawek amortyzacji na moment wyjścia ze Strefy (31.12.2017).
Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2015 r. wyniósł 1,9 mln zł i pozostał na podobnym poziomie w stosunku do stanu na 31 grudnia 2014 r.
8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Nie wystąpiły.
9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.
Nie wystąpiły.
10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
Nie wystąpiły.
11. Korekty błędów poprzednich okresów.
Nie wystąpiły.
12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.
Nie wystąpiły
13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.
Nie wystąpiły.
14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
Nie wystąpiły.
15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia.
Nie wystąpiły.
16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.
Nie wystąpiły.
17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
18. Dywidenda.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 12 czerwca 2015 r., zadecydowało, aby 50% zysku za 2014 r., tj.
kwotę 43,5 mln zł przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 3,15 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2014 rok miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 31 sierpnia 2015 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 21 grudnia 2015 r.
19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego.
Nie wystąpiły.
20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych.
Nie występują.
21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.
Nie wystąpiły.
Plik Opis
POZOSTAŁE INFORMACJE
1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro.
Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2015 r. (1 euro = 4,2386 złotych) i na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych).
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2015 r. wynosi za 1 euro 4,1585 zł, a do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. za 1 euro 4,1803 zł.
Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2015 r. wyliczony kursem na koniec września 2015 r. wynosi 23 947 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 24 408 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2015 r. wynoszą 461 tys. euro.
2. Grupa kapitałowa emitenta.
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych.
3. Skutki zmian w strukturze jednostki.
W pierwszym kwartale 2015 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki.
4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na
dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników
SA-Q 3/2015 DEBICA
prognozowanych.
Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2015.
5. Akcjonariusze posiadający, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu.
Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2015 r.:
akcjonariuszem posiadającym ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA jest Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji, stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396%
całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę.
Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje:
Stanisław Cieszkowski - Prezes Zarządu - 430 akcji.
Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.
7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych.
Nie wystąpiły.
8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.
Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej.
9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym.
W trzecim kwartale 2015 r. Spółka udzieliła jednej pożyczki krótkoterminowej dla Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu na kwotę 30 mln zł. Łączna wartość pożyczek udzielonych do jednostek powiązanych na koniec września 2015 r. wyniosła 105 mln zł.
Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:
data umowy 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24
daty przekazania (umowa) 2015-04-30 2015-05-29 2015-09-24
oprocentowanie za lipiec 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) oprocentowanie za sierpień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%)
oprocentowanie za wrzesień 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66% (WIBOR 1M+3%) 4,66 % (WIBOR 1M+3%) kwoty 60 000 000,00 15 000 000,00 30 000 000,00
termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2016-04-30 2016-05-29 2016-09-24 odsetki naliczone za lipiec 237 468,49 59 367,12
odsetki naliczone za sierpień 237 468,49 59 367,12
odsetki naliczone za wrzesień 229 808,22 57 452,05 26 810,96
razem odsetki naliczone w III kwartale 704 745,20 176 186,30 26 810,96 odsetki zrealizowane z III kwartału 474 936,98 118 734,25 0
Spłata odsetek planowana jest po 14 dniach od dnia ich naliczenia.
10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej.
Nie wystąpiły.
11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału.
Główne czynniki to:
- zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego,
Komisja Nadzoru Finansowego
SA-Q 3/2015 DEBICA
- ceny surowców na rynkach światowych, - sytuacja na światowych rynkach finansowych.
12. Informacja o zmianach we władzach Spółki.
Zmiany w składzie Zarządu:
Rada Nadzorcza Spółki powołała z dniem 8 października 2015 r. Pana Leszka Szafrana na stanowisko Członka Zarządu Spółki bieżącej kadencji. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 14/2015 z dnia 9 października 2015 r.
Pan Mariusz Solarz z dniem 8 października 2015 r. złożył rezygnację z funkcji członka Zarządu Spółki ze skutkiem natychmiastowym. O powyższych zmianach Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym 15/2015 z dnia 9 października 2015 r.
Plik Opis
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis
2015-11-06 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu - Dyrektor ds. Produkc ji
2015-11-06 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu - Dyrektor ds.
Finansowyc h
