2020
Beskidzkie Biuro Inwestycyjne spółka akcyjna
z siedzibą w Bielsku-Białej
Bielsko-Biała, dn. 17 marca 2021 r.
Spis treści
I. List Zarządu objaśniający sytuację Spółki
II. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje z rocznego sprawozdania finansowego, w tym przeliczone na euro
III. Opis organizacji Grupy Kapitałowej
IV. Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności i kompletności sprawozdania finansowego
V. Oświadczenie Zarządu w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania rocznego sprawozdania finansowego
VI. Sprawozdanie biegłego rewidenta z badania jednostkowego Sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020
VII. Jednostkowe Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy 2020 VIII. Sprawozdanie Zarządu z działalności w roku obrotowym 2020
IX. Sprawozdanie ze stosowania zasad ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki
Spółek Notowanych na NewConnect”
List Zarządu
Drodzy Akcjonariusze i Inwestorzy Giełdowi,
Mam zaszczyt i przyjemność zaprezentować Państwu raport roczny spółki Beskidzkie Biuro Inwestycyjne Spółka Akcyjna za rok obrotowy 2020.
Najważniejszym wydarzeniem w 2020 r. była zrealizowana w kwietniu sprzedaż wszystkich posiadanych akcji Orion Investment SA z siedzibą w Krakowie. Sprzedaż nastąpiła za łączną kwotę 1.344.707,00 zł.
Ponadto, wcześniej, bo w styczniu 2020 r., podjęta została decyzja o odstąpieniu od połączenia z ABS Investment SA. Decyzja ta została podyktowana niekorzystnymi kwestiami prawno – rachunkowymi zaistniałymi po połączeniu oraz wysokością kosztów, niezbędnych do poniesienia, niewspółmiernych do korzyści jakie mogłyby zostać odniesione z połączenia obu podmiotów.
W ubiegłym roku główne działania skoncentrowane były na osiągnięciu jak największych korzyści finansowych z portfela posiadanych instrumentów finansowych, a także wykluczeniu z niego podmiotów wpływających negatywnie na wycenę całego portfela.
Z kolei 2021 rok przyniósł zasadnicze zmiany dla Beskidzkiego Biura Inwestycyjnego SA.
Nastąpiły zmiany właścicielskie, gdyż w dniu 19 stycznia 2021 r. ABS Investment SA sprzedała wszystkie posiadane przez siebie 2.820.000 akcje Spółki, stanowiące 68,79%
udziału w głosach na walnym zgromadzeniu, na rzecz podmiotu powiązanego z Panem Januarym Ciszewskim. Wtedy to Beskidzkie Biuro Inwestycyjne SA przestało być podmiotem zależnym od ABS Investment SA. Konsekwencją zmian właścicielskich była sprzedaż całego portfela inwestycyjnego na rzecz ABS Investment SA, w tym również 100% udziałów w spółce Beskidzkie Biuro Consultingowe sp. z o.o., będącej – do dnia sprzedaży - podmiotem zależnym od Emitenta.
W lutym br. Emitent podpisał list intencyjny, a następnie w marcu br. Term Sheet ze spółką EKIPA HOLDING SA, którego przedmiotem jest wyrażenie woli oraz ustalenie zasad połączenia Emitenta z EKIPA HOLDING SA. W Term Sheet uzgodniono, że Plan Połączenia zostanie podpisany do 30 września br.
W tym miejscu należy również zwrócić uwagę na sytuację związaną z pandemią koronawirusa SARS-CoV-2 powodującego chorobę COVID-19, która zdeterminowała działalności w 2020 r. oraz determinuje również w bieżącym roku. Nie jesteśmy w stanie przewidzieć, jak znaczący wpływ pandemia będzie miała na sytuację Emitenta, w szczególności z uwagi na planowane połączenie oraz działalność Emitenta w nowej strukturze po połączeniu. Niemniej jednak będziemy podejmować działania mające na celu w możliwym zakresie ograniczenie negatywnych skutków gospodarczych i finansowych tej pandemii na działalność Spółki.
Pragnę podziękować wszystkim naszym Inwestorom, Klientom, Partnerom oraz Pracownikom, za współpracę oraz zaufanie którym nas obdarzyli.
Łukasz Górski - Prezes Zarządu
31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019
w złotych w euro1
Aktywa trwałe 3 006 304,32 3 031 588,32 651 448,45 711 891,12
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe 2 950 504,32 2 950 504,32 639 356,92 692 850,61 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 55 800,00 81 084,00 12 091,53 19 040,51
Aktywa obrotowe 4 649 610,34 4 049 158,34 1 007 543,20 950 841,46
Zapasy
Należności krótkoterminowe 573 433,78 522 311,90 124 259,73 122 651,61
Inwestycje krótkoterminowe 4 075 745,96 3 526 810,57 883 190,16 828 181,42
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 430,60 35,87 93,31 8,42
Należne wpłaty na kapitał podstawowy
Udziały (akcje) własne 336 977,73 336 977,73 73 021,09 79 130,62
Aktywa razem 7 992 892,39 7 417 724,39 1 732 012,74 1 741 863,19
Kapitał (fundusz) własny 7 516 976,20 6 537 903,35 1 628 884,50 1 535 259,68
Kapitał (fundusz) podstawowy 409 950,00 409 950,00 88 833,75 96 266,29
Kapitał (fundusz) zapasowy 5 085 655,26 5 549 802,84 1 102 031,56 1 303 229,50 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości
emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów
(akcji) 4 035 435,58 4 035 435,58 874 455,14 947 619,02
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 2 895 935,65 2 895 935,65 627 532,21 680 036,55
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 1 000 000,00 1 000 000,00 216 694,11 234 824,47
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne 1 000 000,00 1 000 000,00 216 694,11 234 824,47 Zysk (strata) z lat ubiegłych -2 853 637,56 -2 853 637,56 -618 366,46 -670 103,92
Zysk (strata) netto 979 072,85 -464 147,58 212 159,32 -108 993,21
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 475 916,19 879 821,04 103 128,24 206 603,51
Rezerwy na zobowiązania 237 861,00 165 624,00 51 543,08 38 892,57
Zobowiązania długoterminowe 142 866,00 33 548,43
Zobowiązania krótkoterminowe 238 055,19 571 331,04 51 585,16 134 162,51
Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem 7 992 892,39 7 417 724,39 1 732 012,74 1 741 863,19
1 dane z bilansu zostały przeliczone po średnim kursie Narodowego Banku Polskiego (Tabela A), obowiązującym odpowiednio w dniach 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r.:
- 31.12.2020 r. - 4,6148 zł, - 31.12.2019 r. - 4,2585 zł.
01.01.2020-
31.12.2020 01.01.2019-
31.12.2019 01.01.2020-
31.12.2020 01.01.2019- 31.12.2019
w złotych w euro2
Przychody netto ze sprzedaży
Koszty działalności operacyjnej 96 210,58 120 408,57 21 503,62 27 990,28 Zysk (strata) ze sprzedaży -96 210,58 -120 408,57 -21 503,62 -27 990,28
Pozostałe przychody operacyjne 22 533,31 25 221,24 5 036,32 5 862,95
Pozostałe koszty operacyjne 1 363,61 316,99
Zysk (strata) z działalności operacyjnej -73 677,27 -96 550,94 -16 467,29 -22 444,31
Przychody finansowe 1 189 395,43 64 686,46 265 836,69 15 037,07
Koszty finansowe 35 806,31 419 520,10 8 002,92 97 521,99
Zysk (strata) brutto 1 079 911,85 -451 384,58 241 366,48 -104 929,23
Zysk (strata) netto 979 072,85 -464 147,58 218 828,39 -107 896,13
2 dane z rachunku wyników zostały przeliczone po średnim kursie Narodowego Banku Polskiego (Tabela A), przyjętym jako średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca odpowiednio roku 2020 oraz 2019:
- rok 2020 r. - 4,4742 zł, - rok 2019 r. - 4,3018 zł.
Beskidzkie Biuro Inwestycyjne SA od kwietnia 2018 r. do stycznia 2021 r. była podmiotem dominującym wobec spółki Beskidzkie Biuro Consultingowe sp. z o.o. z siedzibą w Bielsku-Białej, w której posiadała 100% udziałów. Beskidzkie Biuro Consultingowe sp. z o.o. prowadzi działalność w zakresie doradztwa w szczególności usług doradczych przy pozyskiwaniu dotacji dla przedsiębiorstw, sporządzania wycen, analiz i innych opracowań ekonomicznych, a także usług w zakresie pełnienia funkcji Autoryzowanego Doradcy na rynku NewConnect oraz na Catalyst. Spółka konsoliduje sprawozdanie finansowe za 2020 r. ze sprawozdaniem finansowym Beskidzkiego Biura Consultingowego sp. z o.o. W wyniku sprzedaży w dniu 25 stycznia 2021 r. wszystkich posiadanych, tj. 100% udziałów spółki Beskidzkie Biuro Consultingowe sp. z o.o., na dzień publikacji niniejszego Raportu rocznego za 2020 r., Spółka nie jest jednostką dominującą wobec Beskidzkiego Biura Consultingowego sp. z o.o. Na dzień publikacji niniejszego Raportu rocznego za 2020 r., Beskidzkie Biuro Inwestycyjne SA nie posiada jednostek od siebie zależnych.
Dane spółki zależnej (wg stanu na 31 grudnia 2020 r.):
Beskidzkie Biuro Consultingowe sp. z o.o.
adres siedziby ul. A. Frycza-Modrzewskiego 20 43-300 Bielsko–Biała numer telefonu +48 33 816 92 26
adres poczty elektronicznej bbc@bbc-polska.com adres strony internetowej www.bbc-polska.com
wsąd rejestrowy Sąd Rejonowy w Bielsku-Białej, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego data rejestracji 05 kwietnia 2018 rok
numer krs 0000726386 regon 369894678
nip 5472199313
zarząd Michał Damek – Prezes Zarządu
Ponadto, na dzień 31 grudnia 2020 r. Beskidzkie Biuro Inwestycyjne SA było jednostką zależną od ABS Investment SA z siedzibą w Bielsku-Białej (prowadzącego działalność inwestycyjną), która posiadała w Beskidzkim Biurze Inwestycyjnym SA 2.830.000 akcji stanowiących 69,03% udziału w kapitale zakładowym i głosach na walnym zgromadzeniu Spółki. Sprawozdanie finansowe Spółki za 2020 r.
konsolidowane jest ze sprawozdaniem finansowym ABS Investment SA. W wyniku sprzedaży w dniu 19 stycznia 2021 r. wszystkich posiadanych przez ABS Investment SA akcji Spółki, na dzień sporządzenia niniejszego Raportu rocznego za 2020 r., Beskidzkie Biuro Inwestycyjne SA nie jest jednostką zależną od ABS Investment SA ani wobec żadnego podmiotu.
Dane spółki dominującej (wg stanu na 31 grudnia 2020 r.):
ABS Investment SA
adres siedziby ul. A. Frycza-Modrzewskiego 20 43-300 Bielsko–Biała numer telefonu +48 33 822 14 10
adres poczty elektronicznej info@absinvestment.pl adres strony internetowej www.absinvestment.pl
wsąd rejestrowy Sąd Rejonowy w Bielsku-Białej, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego data rejestracji 22 październik 2010 rok
numer krs 0000368693 regon 240186711
nip 5472032240
zarząd Sławomir Jarosz – Prezes Zarządu
