Co to jest rachunek bankowy?

Nauczyciel: Dorota Kobiella

Przedmiot: Podstawy przedsiębiorczości Klasa : 1A

Temat lekcji: Rachunki bankowe.

Data lekcji: 23.04.2020r.

Wprowadzenie do tematu:

Obecnie niema każdy z nas posiada rachunek bankowy, a nawet jeśli nie to spotkał się z tym terminem. Trudno sobie wyobrazić bez niego współczesne przeprowadzanie taksacji handlowych czy choćby funkcjonowanie

domowego budżetu. Wyjaśniam, czym jest rachunek bankowy, do kogo należy i jakie funkcje pełni.

Co to jest rachunek bankowy?

Zgodnie z definicją wskazywaną przez NBP, rachunek bankowy prowadzony jest przez banki w celu rejestracji wpłat, udzielanych kredytów, rozliczeń bezgotówkowych, wypłat i stanów wkładów pieniężnych wniesionych do banku przez danego klienta.

Inną definicję znajdziemy w kodeksie cywilnym. Wg niego, przez umowę rachunku bankowego, bank zobowiązuje się względem posiadacza rachunku, na czas oznaczony lub nieoznaczony, do przechowywania jego środków pieniężnych oraz, jeśli umowa tak stanowi, do przeprowadzania na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych.

Bankowy rachunek jest zapisem prowadzonym przez bank, w którym znajduje się rejestr obrotów, tj. wpłaty i wypłat oraz stan wkładu pieniężnego klienta. Prowadzony jest na podstawie umowy cywilnoprawnej, zwartej pomiędzy bankiem a posiadaczem rachunku bankowego. Właścicielem może być osoba fizyczna jak i klika osób, jeśli posiadają wspólny rachunek bankowy.

Zasady funkcjonowania rachunku bankowego, obok kodeksu cywilnego, regulują przepisy prawa bankowego, tj. ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe.

Zgodnie z nimi bank prowadzi dla posiadacza osobisty rachunek bankowy, zwany też kontem bankowym. Innymi słowy poprzez udostępnienie niepowtarzanego numeru rachunku bankowego, klient otrzymuje „miejsce”, w którym może przechowywać środki pieniężne czy dokonywać swobodny wpłat i wypłat.

Do kogo należy rachunek bankowy?

Posiadaczem rachunku bankowego mogą być wszystkie podmioty prawa cywilnego, a zatem osoba fizyczna, zarówno prowadząca jak i nieprowadząca działalności

gospodarczej. Mogą to również być osoby prawne, tj. spółki akcyjne, spółki z

ograniczoną odpowiedzialnością, spółdzielnie, fundacje, stowarzyszenia, itd. Przy czym w ich przypadku umowę z bankiem podpisują osoby upoważnione do

reprezentacji danego podmiotu.

Bankowy rachunek mogą również posiadać jednostki organizacyjne niebędące osobami prawnymi, którym ustawa przyznaje zdolność prawną, tj. spółka jawna, partnerska czy komandytowa oraz wspólnoty mieszkaniowe.

Oznacza to, że w ramach umowy rachunku bankowego może być prowadzony przykładowo wspólny rachunek bankowy, rachunek bankowy dla firm, darmowy rachunek bankowy.

Umowa rachunku bankowego – co zawiera?

Zgodnie z ustawą Prawo bankowe art. 52, umowa rachunku bankowego musi zostać zawarta na piśmie, a ponadto powinna określać:

 strony umowy,

 rodzaj otwieranego rachunku,

 walutę rachunku,

 czas trwania umowy,

 wysokość oprocentowania oraz możliwości jego zmiany, terminy wypłaty, postawienia do dyspozycji lub kapitalizacji należnych odsetek (o ile strony

zastrzegają oprocentowanie środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku),

 wysokość prowizji i opłat za czynności związane z wykonywaniem umowy,

 formy i zakres rozliczeń pieniężnych dokonywanych na polecenie posiadacza rachunku oraz terminy ich realizacji,

 możliwości i tryb zmiany umowy,

 przesłanki i tryb rozwiązania umowy rachunku bankowego,

 zakres odpowiedzialności banku za terminowe i prawidłowe przeprowadzenie rozliczeń pieniężnych oraz wysokość odszkodowania za przekroczenie terminu realizacji dyspozycji posiadacza rachunku.

Sprawdź: Jak można przewalutować kredyt?

Rodzaje rachunku bankowego

Posiadacz rachunku może swobodnie dysponować środkami zgromadzonymi na rachunku bankowym, choć w umowie z bankiem mogą zostać zawarte postanowienia ograniczające tą swobodę. Dodatkowo obowiązkiem banku jest zapewnienie

bezpieczeństwa przechowywanych środków, które mogą znajdować się na różnego rodzaju rachunkach bankowych.

Banki mogą prowadzić w szczególności następujące rodzaje rachunków bankowych:

 rachunki rozliczeniowe, w tym bieżące i pomocnicze,

 rachunki lokat terminowych,

 rachunki oszczędnościowe, rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe, w tym rachunki rodzinne, oraz rachunki terminowych lokat oszczędnościowych,

 rachunki powiernicze.

Cechy charakterystyczne rachunku bankowego

Aby otworzyć rachunek bankowy, klient musi złożyć wniosek o jego otwarcie bezpośrednio w oddziale banku bądź internetowo. Do wniosku, w zależności od rodzaju klienta, muszą zostać dołączone dokumenty potwierdzające jego prawną tożsamość.

Posiadacz może swobodnie dysponować środkami zgromadzonymi na rachunku bankowym oraz dokonywać czynności tj. wpłata na rachunek bankowy, wypłata czy przelew na rachunek bankowy. Może również składać dyspozycje realizacji przyszłych transakcji.

Informacje o wszystkich operacjach są zawarte w historii rachunku, która jest udostępniana przez bank w formie wyciągu bankowego (papierowego lub

elektronicznego). Ponadto bank jest zobowiązany do zachowania tajemnicy bankowej.

Natomiast informacje bankowe mogą zostać udzielone wyłącznie prokuraturze i sądom w związku ze sprawami karnymi lub karno-skarbowymi, a także inspektorom NIK-u, dyrektorom urzędów skarbowych w przypadku postępowań karno-skarbowych.

Zamknięcie rachunku bankowego następuje z chwilą rozwiązania umowy bądź w sytuacji, kiedy właściciel podał nieprawidłowe dane przy otwieraniu rachunku bankowego lub nie przeprowadza operacji za jego pośrednictwem przez określony regulaminem banku czas.

Przeczytaj również:

 Czym jest stopa referencyjna NBP?

 Czym jest rachunek oszczędnościowy?

Konto Osobiste Citi Priority

Citi Handlowy

Złóż wniosek

 0 zł za konto osobiste, przy średnim saldzie 30 000 zł lub wpływach min. 5 000 zł miesięcznie

 0 zł za konta walutowe i brak kosztów przewalutowania przy płatności kartą podłączoną do konta w EUR, USD lub GBP

 0 zł prowizji Citi Handlowy za wypłaty z bankomatów wszystkich sieci w Polsce i za granicą

 0 zł za szybkie wpłaty na konto w sieci wpłatomatów Euronet

Konto Citigold

Citi Handlowy

Złóż wniosek

 Utrzymaj saldo 400 tys. zł przez dwa miesiące a zyskasz 1000 zł

 1 000 zł za każde skuteczne polecenie Klienta Citigold

 Stabilna marka obecna na polskim rynku nieprzerwanie od 150 lat

 Dostęp do darmowej usługi doradztwa inwestycyjnego

Konto internetowe

Alior Bank

Złóż wniosek

 0 zł za konto

 0 zł za kartę debetową - wystarczy 300 zł płatności kartą miesięcznie

 0 zł za wypłaty z bankomatów własnych i za granicą

Konto Jakże Osobiste

Alior Bank

Złóż wniosek

 Elastyczny wybór i zmiana korzyści, w zależności od potrzeb

 0 zł za prowadzenie konta, jeżeli nie ukończyłeś 26 lat lub jeśli zapewnisz jednorazowy wpływ min. 1500 zł/mies.

 0 zł za kartę debetową, wystarczy rozliczenie 300 zł transakcji bezgotówkowych co miesiąc

 mobilny dostęp do konta i płatności BLIK, HCE, Android Pay

Konto Direct z Moim ING

ING Bank Śląski

Zobacz szczegóły Złóż wniosek

 Konto Direct - najbardziej opłacalne, jeśli bankujesz głównie przez internet

 Weź udział w promocji: otwórz konto przez internet a możesz zyskać do 160 zł

Konto 360°

Bank Millennium

Złóż wniosek

 0 zł za wypłaty z bankomatów

 0 zł za krajowe przelewy w złotych przez Internet i Aplikację Mobilną

 w ramach ubezpieczenia dostępna bezpłatna pomoc techniczna i medyczna

Konto 360° w promocji „200 zł z kontem online"

Bank Millennium

Złóż wniosek

 złóż wniosek o konto do 27.04., a umowę podpisz do 30.04

 aktywuj aplikację mobilną Banku Millennium

 korzystaj z konta i spełniaj warunki promocji

 załóż konto na selfie i zyskaj dodatkowo 20 zł na Pyszne.pl!

Konto Proste Zasady z bonusem do 100 zł na zakupy w DECATHLON

Getin Bank

Zobacz szczegóły Złóż wniosek

 Nawet do 100 zł w prezencie

 0 zł za wypłaty gotówki ze wszystkich bankomatów w Polsce

 0 zł za prowadzenie konta

 0 zł za przelewy w Bankowości Internetowej i Mobilnej

eKonto

mBank

Złóż wniosek

 Bankomaty za 0 zł i do 150 zł premii

 0 zł za otwarcie i prowadzenie

 0 zł za wypłaty kartą od 100 zł ze wszystkich bankomatów

 0 zł za kartę przy 1 transakcji w miesiącu

 0 zł za wypłaty z bankomatów za granicą

eKonto walutowe

mBank

Złóż wniosek

 0 zł za aktywowanie i korzystanie z konta walutowego

 11 walut do wyboru

 z rachunku można realizować przelewy zagraniczne (SEPA oraz SWIFT)

mKonto Intensive

mBank

Złóż wniosek

 rachunek premium z pakietem benefitów

 0 zł podstawowa karta debetowa

 0 zł za 3 przelewy ekspresowe w miesiącu

 priorytetowa obsługa na mLinii

 0 zł za wypłaty z każdego bankomatu, wsparcie asystenta Concierge

Konto Jakie Chcę

Santander Bank Polska

Złóż wniosek

 0zł zł za prowadzenie konta

 50 zł za polecenie konta

 do 300 zł zwrotu rocznie za rachunki

Konto Przekorzystne z Kartą Rewolucyjną

Bank Pekao

Złóż wniosek

 Załóż osobiste Konto Przekorzystne z kartą rewolucyjną i zyskaj do 200zł

 0 zł za prowadzenie konta Przekorzystnego

 0 zł za obsługę karty

 0 zł za przewalutowanie przy płatności kartą

 0 zł prowizji banku za wypłaty z bankomatu za granicą

Konto przekorzystne w promocji do 1700 zł premii!

Bank Pekao

Złóż wniosek

 Załóż konto najwyższych lotów!

 do 200 zł za założenie Konta Przekorzystnego

 2,5% w skali roku na Koncie Oszczędnościowym przez 4 miesiące (tj. 120 dni) do 30 000 zł

 0 zł za prowadzenie konta i obsługę karty

Konto Otwarte na Ciebie

Bank BNP Paribas S.A.

Złóż wniosek

 Konto z kartą otwarte na dzisiaj

 0 zł za prowadzenie rachunku

 0 zł za użytkowanie karty debetowej ¹

 0 zł za wypłaty gotówki z bankomatów BNP Paribas i Planet Cash w Polsce ²

Konto Otwarte na Ciebie w promocji „Nadal zostań w domu” z premią do 250 zł!

Bank BNP Paribas S.A.

Złóż wniosek

 Przystąp do promocji „Nadal zostań w domu"

 0 zł miesięcznej opłaty za prowadzenie rachunku

 0 zł za wypłaty gotówki kartą z bankomatów zlokalizowanych na terenie oddziałów Banku i Planet Cash w Polsce niezależnie od wybranej karty

Konto Otwarte na Ciebie w promocji „Kupuj z domu” z premią do 210 zł!

Bank BNP Paribas S.A.

Złóż wniosek

 Przystąp do promocji „Kupuj z domu"

 Korzystaj aktywnie z domu i odbierz nawet do 210 zł

 bezpłatne Ubezpieczenie „Cyber pomoc”¹. Chroni Cię ono od m.in. kradzieży środków z konta, kradzieży tożsamości w internecie i utraty danych z dysku

 0 zł za wypłaty gotówki kartą z bankomatów w Polsce i zagranicą². użytkowanie karty debetowej za jedyne 6 zł miesięcznie

Konto dla Ciebie

Credit Agricole Bank Polska

Złóż wniosek

 Zyskaj nawet 200 zł premii

 0 zł za prowadzenie konta

 0 zł za wypłaty ze wszystkich bankomatów w Polsce

SPRAWDŹ INNE KONTA

Darmowe konta bankowe Darmowa karta bankowa Darmowe przelewy Darmowe bankomaty krajowe Konto promocyjne Konto VIP Konto 500+ Konto dla dziecka Konto dla studenta Podstawowy rachunek płatniczy

Praca własna:

Bardzo proszę o wykonanie ćwiczenia 2 ze strony 77 i przesłanie mi na adres dorota.kobiella@onet.pl

Pozdrawiam serdecznie.

Ps. Mam nadzieje, że dajecie radę, jak by coś się działo to proszę piszcie. Musimy to jakoś przetrwać. Mam nadzieje, że już niebawem zobaczymy się 