5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŝnych Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...7

(1)

SK S KR R ÓC Ó CO ON NE E S SK KO ON N SO S OL LI ID D OW O WA AN N E E SP S PR RA AW WO OZ ZD DA AN NI IE E F F IN I N AN A N SO S OW WE E

Z Z A A I I I I K K W W A A R R T T A A Ł Ł 2 2 0 0 0 0 7 7

(2)

1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe ...3

2. Skonsolidowany bilans - Aktywa...4

3. Skonsolidowany bilans - Pasywa ...5

4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat...6

5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŜnych ...7

6. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...7

7. Wybrane dane finansowe PKM DUDA S.A. ...12

8. Bilans jednostkowy PKM DUDA S.A. - Aktywa...15

9. Bilans jednostkowy PKM DUDA S.A. - Pasywa ...16

10. Jednostkowy rachunek zysków i strat PKM DUDA S.A. ...17

11. Jednostkowy rachunek przepływów pienięŜnych PKM DUDA S.A...18

12. Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym PKM DUDA S.A. ...20

(3)

1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe

w tys. zł. w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE

30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i

materiałów 616 016 496 221 160 062 127 230

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 31 714 25 594 8 240 6 562

Zysk (strata) brutto 32 618 27 433 8 475 7 034

Zysk (strata) netto 28 250 23 270 7 340 5 966

Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej 12 325 12 947 3 202 3 320 Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej -113 348 -33 863 -29 452 -8 682 Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej 118 609 23 136 30 819 5 932

Przepływy pienięŜne netto, razem 17 586 2 220 4 569 569

Aktywa, razem 820 029 530 380 217 757 131 172

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 376 763 295 092 100 049 72 981

Zobowiązania długoterminowe 109 518 109 256 29 082 27 021

Zobowiązania krótkoterminowe 241 482 167 318 64 125 41 381

Kapitał własny 443 266 235 288 117 708 58 191

Kapitał zakładowy 96 400 48 200 25 599 11 921

Liczba akcji (w szt.) 96 400 000 48 200 000 96 400 000 48 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,29 0,48 0,08 0,12

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w

zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 4,60 4,88 1,22 1,21

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję

(w zł/EUR)

(4)

2. Skonsolidowany bilans - Aktywa

(tys. PLN)

Wyszczególnienie 30.06.2007 31.12.2006 30.06.2006

I Aktywa trwałe 512 274 357 461 312 276

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 2 517 2 899 3 425

wartość firmy 0 0 0

2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 152 287 87 527 91 865

3. Rzeczowe aktywa trwałe 313 735 233 968 192 987

4. NaleŜności długoterminowe 85 18 18

Od jednostek powiązanych 0 0 0

Od pozostałych jednostek 85 18 18

5. Inwestycje długoterminowe 40 914 30 663 22 574

5.1 Nieruchomości 40 037 29 430 22 574

5.2 Wartości niematerialne i prawne 0 0 0

5.3 Długoterminowe aktywa finansowe 876 1 233 0

w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane

metodą praw własności 0 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach zaleŜnych i współzaleŜnych

nieobjętych konsolidacją 0 0 0

w pozostałych jednostkach 876 1 233 0

5.4 Inne inwestycje długoterminowe 1 0 0

6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 736 2 386 1 407

6.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 739 1 296 279

6.2 Inne rozliczenia międzyokresowe 997 1 090 1 128

II Aktywa obrotowe 307 755 238 918 218 104

1. Zapasy 82 433 71 873 60 533

2. NaleŜności krótkoterminowe 157 807 119 787 118 565

2.1 Od jednostek powiązanych 0 0 0

2.2 Od pozostałych jednostek 157 807 119 787 118 565

3. Inwestycje krótkoterminowe 61 849 45 525 35 560

3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 61 849 45 525 35 560

a) w jednostkach powiązanych 0 0 0

b) w pozostałych jednostkach 11 588 12 850 16 460

c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 50 261 32 675 19 100

3.2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 666 1 733 3 446

A k t y w a r a z e m 820 029 596 379 530 380

(5)

3. Skonsolidowany bilans - Pasywa

(tys. PLN)

I Kapitał własny 443 266 268 114 235 288

1. Kapitał zakładowy 96 400 48 200 48 200

2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0

4. Kapitał zapasowy 303 560 165 769 155 688

5.Kapitały mniejszości 1 025 823 1 894

6.Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

7. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0

8. RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 0 0 0

dodatnie róŜnice kursowe 0 0 0

ujemne róŜnice kursowe 0 0 0

9. Zysk (strata) z lat ubiegłych 14 232 3 004 6 261

10. Zysk (strata) netto 28 049 50 318 23 245

11. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość

ujemna) 0 0 0

II Kapitały mniejszości 0 0 0

III Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0 0

IV Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 376 763 328 265 295 092

1. Rezerwy na zobowiązania 1 646 1 097 1 864

1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 184 22 322

1.2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 120 8 166

a) długoterminowa 120 0 0

b) krótkoterminowa 0 8 166

1.3 Pozostałe rezerwy 1 342 1 067 1 376

a) długoterminowe 449 0 0

b) krótkoterminowe 893 1 067 1 376

2. Zobowiązania długoterminowe 109 518 134 082 109 256

2.1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

2.2 Wobec pozostałych jednostek 109 518 134 082 109 256

3. Zobowiązania krótkoterminowe 241 482 172 099 167 318

3.1 Wobec jednostek powiązanych 0 0 0

a) zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 734

b) pozostałe zobowiązania krótkoterminowe 240 417

3.3 Fundusze specjalne 331 341 326

4. Rozliczenia międzyokresowe 24 117 20 987 16 654

4.1 Ujemna wartość firmy 0 0 0

4.2 Inne rozliczenia międzyokresowe 24 117 20 987 16 654

a) długoterminowe 19 579 17 205 13 695

b) krótkoterminowe 4 538 3 782 2 959

P a s y w a r a z e m 820 029 596 379 530 380

Wartość księgowa 443 266 268 114 235 288

Liczba akcji (w szt.) 96 400 000 48 200 000 48 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 4,60 5,56 4,88

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

(6)

4. Skonsolidowany rachunek zysków i strat

(tys. PLN)

Wyszczególnienie II kwartał

2007

II kwartał 2006

6. miesięcy zakończone 30.06.2007

6. miesięcy zakończone

30.06.2006 A. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów

i materiałów, w tym: 327 474 264 926 616 016 496 221

- od jednostek powiązanych 0 0 0 0

I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 162 381 153 707 329 647 304 029

II. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i

materiałów 165 093 111 219 286 369 192 192

B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i

materiałów, w tym: 292 520 232 821 545 692 442 165

- jednostkom powiązanym 0 0 0 0

I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 146 921 132 946 293 820 272 617 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 145 599 99 875 251 872 169 548

C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy 34 954 32 105 70 324 54 056

D. Koszty sprzedaŜy 16 208 10 210 30 361 18 625

E. Koszty ogólnego zarządu 11 763 11 315 22 710 20 695

F. Zysk (strata) ze sprzedaŜy 6 983 10 580 17 253 14 736

G. Pozostałe przychody operacyjne 8 239 4 734 16 114 12 406

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 74 157 234

II. Dotacje 2 009 2 227 3 100 2 728

III. Inne przychody operacyjne 6 230 2 433 12 857 9 444

H. Pozostałe koszty operacyjne 999 471 1 653 1 548

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 271 133 264 913

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 54 12 84 17

III. Inne koszty operacyjne 674 326 1 305 618

I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 223 14 844 31 714 25 594

J. Przychody finansowe 5 032 2 576 8 354 6 548

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

II. Odsetki, w tym: 2 673 257 3 036 291

III. Zysk ze zbycia inwestycji 1 473 1 898 3 241 4 882

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 5 0 5 0

V. Inne 881 421 2 072 1 375

K. Koszty finansowe 4 577 2 660 7 450 4 709

I. Odsetki w tym: 4 393 2 364 7 070 4 336

- dla jednostek powiązanych 0 0 0 0

II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0

IV. Inne 184 296 380 373

V. Zysk (strata) ze sprzedaŜy całości lub części

udziałów jednostek podporządkowanych

L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 14 678 14 760 32 618 27 433

M. Zysk (strata) brutto 14 678 14 760 32 618 27 433

(7)

Wyszczególnienie II kwartał 2007

II kwartał 2006

30.06.2006

N. Podatek dochodowy 1 994 2 424 4 368 4 163

- część bieŜąca 2 675 2 705 4 437 4 191

- część odroczona -681 -281 -69 -28

O. Wynik jednostek sprzedanych - dział. zaniechanej

P. Zysk (strata) netto 12 684 12 336 28 250 23 270

R. Zyski (straty) przypadający udziałowcom

mniejszościowym 111 193 201 25

S. Zysk (strata) przypadający udziałowcom jednostki

dominującej 12 573 12 143 28 049 23 245

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 55 122 33 404

Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.) 62 047 514 48 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,89 0,48

Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych

(w szt.)

zł)

5. Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŜnych

(tys. PLN)

2007

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006 A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 12 573 12 143 28 049 23 245

II. Korekty razem -11 671 -15 918 -15 724 -10 298

1. Zyski (straty) mniejszości 112 110 202 -139

2. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

0

3. Amortyzacja, w tym: 6 664 5 180 12 139 9 812

- odpisy wartości firmy jednostek

podporządkowanych lub ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

0 0

4. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych -429 95 -450 142

5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 592 1 800 3 350 3 813

6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -24 -1 428 -90 -3 865

7. Zmiana stanu rezerw 336 114 316 615

(8)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006

8. Zmiana stanu zapasów 5 774 -6 425 -3 558 789

9. Zmiana stanu naleŜności -16 392 -4 984 -24 423 -15 779

10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z

wyjątkiem poŜyczek i kredytów -9 913 -9 386 3 254 2 457

11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 273 85 -1 296 -1 952

12. Inne korekty 336 -1 079 -5 168 -6 191

III. Przepływy pienięŜne netto z działalności

operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 902 -3 775 12 325 12 947

B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

inwestycyjnej

I. Wpływy 8 175 12 988 12 647 31 465

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 1 454 152 4 185 503

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 0 96 62 96

3. Z aktywów finansowych, w tym: 6 391 12 195 6 940 30 320

a) w jednostkach powiązanych 0 0 0 0

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

b) w pozostałych jednostkach 6 391 12 195 6 940 30 320

- zbycie aktywów finansowych 3 922 12 121 3 988 30 246

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych 1 000 73 1 310 73

- odsetki 1 469 1 1 642 1

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 330 545 1 460 546

II. Wydatki 79 338 36 617 125 995 65 328

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 25 829 17 213 44 041 25 871

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 3 675 4 881 3 686 4 889

3. Na aktywa finansowe, w tym: 49 799 10 760 78 180 29 431

a) w jednostkach powiązanych 46 030 6 672 74 306 6 672

- nabycie aktywów finansowych 46 030 6 672 74 306 6 672

- Udzielone poŜyczki krótkoterminowe

- Udzielone poŜyczki długoterminowe 1 000 50 1 000 50

- Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone

mniejszości 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 35 3 763 88 5 137

(9)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006 III. Przepływy pienięŜne netto z działalności

inwestycyjnej (I-II) -71 163 -23 629 -113 348 -33 863

C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

finansowej

I. Wpływy 151 421 36 422 254 143 74 608

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

144 310 144 310 2 170

2. Kredyty i poŜyczki 7 091 36 419 59 731 42 435

3. Emisja dłuŜnych papierów wartościowych 0 50 000 30 000

4. Inne wpływy finansowe 20 3 102 3

II. Wydatki 61 649 12 003 135 534 51 472

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0

3. Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z

tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i poŜyczek 58 126 10 435 129 801 47 784

5. Wykup dłuŜnych papierów wartościowych 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego 405 353 629 414

8. Odsetki 3 118 1 196 5 104 3 208

9. Inne wydatki finansowe 0 19 66

finansowej (I-II) 89 772 24 419 118 609 23 136

D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-

B.III+/-C.III) 19 511 -2 985 17 586 2 220

E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w

tym: 19 511 -2 985 17 586 2 220

- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic

kursowych

F. Środki pienięŜne na początek okresu 30 750 22 085 32 675 16 880

G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w

tym: 50 261 19 100 50 261 19 100

- o ograniczonej moŜliwości dysponowania

(10)

6. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym

(tys. PLN)

Kapitały własne udziałowców jednostki dominującej

II kwartał 2007

_kapitał

zakładowy

kapitał zapasowy

róŜnice kursowe z przeliczenia

jednostek podporządkowanych

zyski zatrzymane

naleŜne wpłaty na

kapitał

kapitały własne razem

Kapitały własne udziałowców mniejszościowych

Razem

1 kwietnia 2007 48 200 167 412 -161 67 277 -11 282 717 960 283 677

emisja - program motywacyjny 1 444 1 444 1 444

emisja akcji 48 200 48 200 48 200

emisja akcji ponad wartość nominalną 96 400 96 400 96 400

podział zysku z lat ubiegłych 39 015 -39 015 0 0

zwiększenia kapitału zapasowego 5 5 5

zmniejszenia kapitału zapasowego - koszty emisji -291 -291 -291

zwiększenia straty 1 1 1

zwiększenia zysków z lat ubiegłych 1 445 1 445 1 445

zmniejszenia kapitałów mniejszościowych 0 -47 -47

zwiększenia naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy 11 11 11

rozwiązanie róŜnic kursowych z konsolidacji 154 154 154

róŜnice kursowe z konsolidacji -418 -418 -418

zysk przypadający na akcjonariuszy jednostki

dominującej 12 573 12 573 12 573

zysk przypadający na akcjonariuszy

mniejszościowych 0 112 112

30 czerwca 2007 96 400 303 985 -425 42 281 0 442 241 1 025 443 266

(11)

II kwartał 2006

_kapitał

zakładowy

kapitał zapasowy

zyski zatrzymane

naleŜne wpłaty na

kapitał

Razem

1 kwietnia 2006 48 200 132 149 -6 38 437 0 218 780 2 225 221 005

emisja - program motywacyjny za 2006 rok 1 444 1 444 1 444

zwiększenia kapitałów mniejszościowych 6 6 6

zmniejszenia kapitałów mniejszościowych -19 -19 -331 -350

zmniejszenia zysku z lat ubiegłych 0 0

zwiększenia zyku z lat ubiegłych 631 631 631

zmniejszenia straty 409 409

dominującej 12 143 12 143 12 143

mniejszościowych 0 0

30 czerwca 2006 48 200 155 688 -19 29 525 0 233 394 1 894 235 288

(12)

6. miesięcy zakończone 30.06.2007

_kapitał

zakładowy

kapitał zapasowy

zyski zatrzymane

naleŜne wpłaty na

kapitał

Razem

1 stycznia 2007 48 200 165 923 -154 53 322 0 267 291 823 268 114

emisja akcji 48 200 48 200 48 200

emisja akcji ponad wartość nominalną 96 400 96 400 96 400

zwiększenia kapitału zapasowego 5 5 5

zmniejszenia kapitału zapasowego - koszty emisji -291 -291 -291

zwiększenia straty z lat ubiegłych -37 -37 -37

zwiększenia kapitałów mniejszościowych 0 0

zwiększenia naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy 11 11 11

zmniejszenia naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy -11 -11 -11

rozwiązanie róŜnic kursowych z konsolidacji 154 154 154

dominującej 28 049 28 049 28 049

30 czerwca 2007 96 400 303 978 -418 42 281 0 442 241 1 025 443 266

(13)

6. miesięcy zakończone 30.06.2006

_kapitał

zakładowy

kapitał zapasowy

zyski zatrzymane

naleŜne wpłaty na

kapitał

Razem

1 stycznia 2006 48 200 127 638 -21 30 924 0 206 741 -316 206 425

zmniejszenia kapitału zapasowego 0 0

sprzedaŜ jednostek podporządkowanych 0 0

korekta amortyzacji wartości firmy jednostek

sprzedanych 0 0

zwiększenia kapitałów mniejszościowych 0 2 185 2 185

zmniejszenia kapitałów mniejszościowych 0 0

zmniejszenia zysku z lat ubiegłych 0 0

zwiększenia zyku z lat ubiegłych 539 539 539

rozwiązanie róŜnic kursowych z konsolidacji -21 21 0 0

dominującej 23 245 23 245 23 245

30 czerwca 2006 48 200 155 707 -19 29 506 0 233 394 1 894 235 288

(14)

7. Wybrane dane finansowe PKM DUDA S.A.

w tys. zł. w tys. EUR

WYBRANE DANE FINANSOWE

30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i

materiałów 223 839 220 693 58 161 56 585

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 342 11 415 1 648 2 927

Zysk (strata) brutto 9 354 14 754 2 430 3 783

Zysk (strata) netto 7 253 12 026 1 885 3 083

Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej 18 414 9 516 4 785 2 440 Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej -119 972 -27 178 -31 173 -6 968 Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej 115 554 16 449 30 025 4 217

Przepływy pienięŜne netto, razem 13 996 -1 213 3 637 -311

Aktywa, razem 540 722 372 303 143 588 92 077

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 184 125 184 912 48 894 45 732

Zobowiązania długoterminowe 44 271 75 020 11 756 18 554

Zobowiązania krótkoterminowe 125 968 98 295 33 451 24 310

Kapitał własny 356 597 187 391 94 694 46 345

Kapitał zakładowy 96 400 48 200 25 599 11 921

Liczba akcji (w szt.) 96 400 000 48 200 000 96 400 000 48 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,08 0,25 0,02 0,06

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 3,70 3,89 0,98 0,96

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w

zł/EUR)

(15)

8. Bilans jednostkowy PKM DUDA S.A. - Aktywa

(tys. PLN)

I. Aktywa trwałe 343 361 222 752 207 322

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 390 289 325

wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 99 843 97 995 92 093

3. NaleŜności długoterminowe 0 0 0

3.1 Od jednostek powiązanych

3.2 Od pozostałych jednostek

4. Inwestycje długoterminowe 242 060 123 431 114 122

4.1 Nieruchomości 12 918 9 811 9 453

4.2 Wartości niematerialne i prawne

4.3 Długoterminowe aktywa finansowe 229 142 113 620 104 669

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 229 142 113 187 104 669

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane

metodą praw własności

b) w pozostałych jednostkach 433

4.4 Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 068 1 037 782

5.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 448 369 95

5.2 Inne rozliczenia międzyokresowe 620 668 687

II. Aktywa obrotowe 197 361 198 320 164 981

1. Zapasy 28 739 41 104 31 104

2. NaleŜności krótkoterminowe 87 203 87 552 78 606

2.1 Od jednostek powiązanych 6 172 7 372 5 287

2.2 Od pozostałych jednostek 81 031 80 180 73 319

3. Inwestycje krótkoterminowe 78 648 69 238 53 744

3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 78 648 69 238 53 744

a) w jednostkach powiązanych 35 796 38 985 29 906

b) w pozostałych jednostkach 9 421 10 818 16 133

c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 33 431 19 435 7 705

3.2 Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 771 426 1 527

A k t y w a r a z e m 540 722 421 072 372 303

(16)

9. Bilans jednostkowy PKM DUDA S.A. - Pasywa

(tys. PLN)

I Kapitał własny 356 597 205 072 187 391

1. Kapitał zakładowy 96 400 48 200 48 200

2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 0 0

4. Kapitał zapasowy 257 611 131 255 131 783

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 0 0 0

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych -4 667 -4 630 -4 618

8. Zysk (strata) netto 7 253 30 247 12 026

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0

II Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 184 125 216 000 184 912

1. Rezerwy na zobowiązania 449 449 449

1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

1.2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0 0 0

a) długoterminowa

b) krótkoterminowa

1.3 Pozostałe rezerwy 449 449 449

a) długoterminowe 449

b) krótkoterminowe 449 449

2. Zobowiązania długoterminowe 44 271 101 523 75 020

2.1 Wobec jednostek powiązanych

3. Zobowiązania krótkoterminowe 125 968 100 223 98 295

3.1 Wobec jednostek powiązanych 1 692 966 1 700

3.3 Fundusze specjalne 138 139 136

4. Rozliczenia międzyokresowe 13 437 13 805 11 148

4.1 Ujemna wartość firmy

4.2 Inne rozliczenia międzyokresowe 13 437 13 805 11 148

a) długoterminowe 10 956 11 438 9 282

b) krótkoterminowe 2 481 2 367 1 866

P a s y w a r a z e m 540 722 421 072 372 303

Wartość księgowa 356 597 205 072 187 391

Liczba akcji (w szt.) * 96 400 000 48 200 000 48 200 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 3,70 4,25 3,89

Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

(17)

10. Jednostkowy rachunek zysków i strat PKM DUDA S.A.

(tys. PLN)

2007

II kwartał 2006

6. miesięcy zakończone 30.06.2006 A. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów,

towarów i materiałów, w tym: 105 228 114 810 223 839 220 693

- od jednostek powiązanych 6 452 11 380 11 829 24 006

I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 86 667 104 343 193 307 193 577

II. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i

materiałów 18 561 10 467 30 532 27 116

B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i

materiałów, w tym: 93 990 98 571 200 634 195 047

- jednostkom powiązanym 5 407 10 531 9 860 22 241

I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 82 465 88 708 177 823 169 311

II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 11 525 9 863 22 811 25 736

C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy 11 238 16 239 23 205 25 646

D. Koszty sprzedaŜy 3 715 4 090 7 624 6 943

E. Koszty ogólnego zarządu 5 036 3 971 10 552 7 668

F. Zysk (strata) ze sprzedaŜy 2 487 8 178 5 029 11 035

G. Pozostałe przychody operacyjne 959 822 1 950 1 508

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II. Dotacje 694 509 1 286 976

III. Inne przychody operacyjne 265 313 664 532

H. Pozostałe koszty operacyjne 437 295 637 1 128

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 161 68 188 833

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 0

III. Inne koszty operacyjne 276 227 449 295

I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 009 8 705 6 342 11 415

J. Przychody finansowe 3 767 2 508 7 305 6 571

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

II. Odsetki, w tym: 1 815 475 2 658 805

- od jednostek powiązanych 569 428 1 126 743

III. Zysk ze zbycia inwestycji 1 467 1 898 3 241 4 883

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0

V. Inne 485 135 1 406 883

K. Koszty finansowe 2 145 1 674 4 293 3 232

I. Odsetki w tym: 2 062 1 639 4 192 3 184

- dla jednostek powiązanych 0 0 0 0

II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0

IV. Inne 83 35 101 48

L. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 4 631 9 539 9 354 14 754

M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0

I. Zyski nadzwyczajne

II. Straty nadzwyczajne

N. Zysk (strata) brutto 4 631 9 539 9 354 14 754

(18)

II kwartał 2006

O. Podatek dochodowy 1 104 1 728 2 101 2 728

- część bieŜąca 1 766 2 000 2 180 2 757

- część odroczona -662 -272 -79 -29

P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku

(zwiększenia straty) 0 0 0 0

R. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

0 0 0 0

S. Zysk (strata) netto 3 527 7 811 7 253 12 026

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 25 474 16 774

Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.) 62 047 514 48 200 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,41 0,25

Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych

(w szt.)

zł)

11. Jednostkowy rachunek przepływów pienięŜnych PKM DUDA S.A.

(tys. PLN)

2007

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006 A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 3 527 7 811 7 253 12 026

II. Korekty razem 1 064 -11 204 11 161 -2 510

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

2. Amortyzacja 3 253 2 832 6 442 5 515

3. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych -458 0 -479 0

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 166 895 1 574 2 554

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 162 -1 571 188 -3 806

6. Zmiana stanu rezerw 0 -177 0

7. Zmiana stanu zapasów 10 068 -3 272 12 365 3 734

8. Zmiana stanu naleŜności -2 021 -1 568 349 -10 720

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z

wyjątkiem poŜyczek i kredytów -10 489 -7 121 -6 496 2 755

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 550 -508 -2 744 -2 037

11. Inne korekty 1 933 -714 -38 -505

operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 4 591 -3 393 18 414 9 516

(19)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006 B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

inwestycyjnej

I. Wpływy 37 141 21 350 39 893 41 546

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz

rzeczowych aktywów trwałych 171 116 450 187

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 0 62

3. Z aktywów finansowych, w tym: 36 970 21 234 39 381 41 359

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych poŜyczek krótkoterminowych 30 030 8 600 31 460 10 600

- odsetki 629 624 1 186 624

- zbycie aktywów finansowych 3 961 11 985 3 961 30 110

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych 1 050 25 1 310 25

- odsetki 1 300 1 464

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 119 277 39 291 159 865 68 724

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych

oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 821 3 129 9 029 9 285

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości

niematerialne i prawne 3 169 4 881 3 169 4 889

3. Na aktywa finansowe, w tym: 111 287 28 817 147 667 50 808

- udzielone poŜyczki długoterminowe 0

- udzielone poŜyczki krótkoterminowe 20 636 15 729 28 271 16 820

- udzielone poŜyczki krótkoterminowe 1 000 50 1 000 50

4. Inne wydatki inwestycyjne 2 464 3 742

inwestycyjnej (I-II) -82 136 -17 941 -119 972 -27 178

C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności

finansowej

I. Wpływy 147 770 21 364 227 791 56 608

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

144 310 144 310

2. Kredyty i poŜyczki 3 460 21 364 33 481 26 608

3. Emisja dłuŜnych papierów wartościowych 0 50 000 30 000

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 51 324 3 283 112 237 40 159

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

(20)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z

tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i poŜyczek 49 230 2 388 108 014 37 605

5 Wykup dłuŜnych papierów wartościowych 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu

finansowego 0

8. Odsetki 2 094 895 4 223 2 554

9. Inne wydatki finansowe 0 0

finansowej (I-II) 96 446 18 081 115 554 16 449

D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-

B.III+/-C.III) 18 901 -3 253 13 996 -1 213

E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w

tym: 18 901 -3 253 13 996 -1 213

- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic

kursowych

F. Środki pienięŜne na początek okresu 14 530 10 959 19 435 8 919

G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w

tym: 33 431 7 706 33 431 7 706

- o ograniczonej moŜliwości dysponowania

12. Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym PKM DUDA S.A.

(tys. PLN)

2007

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 208 947 179 108 205 072 174 956

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po

uzgodnieniu do danych porównywalnych 208 947 179 108 205 072 174 956

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 48 200 48 200 48 200 48 200

1.1 Zmiany kapitału zakładowego 48 200 0 48 200 0

a) zwiększenia (z tytułu) 48 200 0 48 200 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 48 200 48 200

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0

- umorzenia akcji (udziałów)

1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu 96 400 48 200 96 400 48 200

(21)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na

początek okresu 0 0 0 0

2.1 Zmiany naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0 0

a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

2.2 NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na

koniec okresu 0 0 0 0

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0 0 0

3.1 Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0 0

3.2 Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0 0

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 131 227 117 250 131 255 117 250

4.1 Zmiany kapitału zapasowego 126 384 14 533 126 356 14 533

a) zwiększenia (z tytułu) 126 647 14 533 126 647 14 533

- emisji akcji powyŜej wartości nominalnej 96 400 96 400

- z podziału zysku (ustawowo)

- z podziału zysku (ponad wymaganą

ustawowo minimalną wartość) 30 247 14 533 30 247 14 533

- pokrycia straty

- koszty emisji 263 291

4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu 257 611 131 783 257 611 131 783

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek

okresu 0 0 0 0

5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0 0

- zbycia środków trwałych

- cofnięcie wyceny inwestycji

długoterminowych

5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek

okresu 0 0 0 0

6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0 0

6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 0

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 29 520 13 658 25 617 9 506 7.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 34 188 18 685 30 247 14 533 - zmiany przyjętych zasad (polityki)

rachunkowości

- korekty błędów podstawowych

7.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po

uzgodnieniu do danych porównywalnych 34 188 18 685 30 247 14 533

a) zwiększenia (z tytułu) 0 63 0 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

(22)

II kwartał 2006

30.06.2007

30.06.2006

b) zmniejszenia (z tytułu) 30 462 63 30 247

- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 30 247 14 533 30 247 14 533

- inne zmniejszenia 215

7.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 3 726 14 533 0 14 533

7.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4 215 0

- zmiany przyjętych zasad (polityki)

rachunkowości 5 027 5 027

- korekty błędów podstawowych

7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po

uzgodnieniu do danych porównywalnych 4 668 4 630

a) zwiększenia (z tytułu) 0 5 027 37 5 027

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do

pokrycia 0 0

- inne zwiększenia 37

b) zmniejszenia (z tytułu) 1 409 409

7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 4 667 4 618 4 667 4 618

7.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -941 -403 -4 667 -4 618

8. Wynik netto 3 527 7 811 7 253 12 026

a) zysk netto 3 527 7 811 7 253 12 026

b) strata netto

c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 356 597 187 391 356 597 187 391

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu

proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 356 597 187 391 356 597 187 391