wtys. zł stan na koniec IV kwartału / 2006

(1)

GRUPA KAPITAŁOWA BEEF-SAN

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKONSOLIDOWANY BILANS

2006-12-31 stan na koniec IV kwartału / 2006

2006-09-30 stan na koniec poprz.

kwartału / 2006

2005-12-31 stan na koniec poprz. roku / IV kwartału 2005

kwartału / 2005

1. Aktywa trwale 115440 4730 9627 10477

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 11259 2 2 2

-wartość firmy 10942

2. Wartość firmy jednostek pod porządkowanych 1027

3. Rzeczowe aktywa trwałe 100886 3663 3740 4529

4. Należności długoterminowe 391

4.1. Od jednostek powiązanych

4.2. Od pozostałych jednostek 391

5. Inwestycje długoterminowe 616 293 5113 5123

5.1. Nieruchomości 258 258 5089 5089

5.2. Wartości niematerialne i prawne

5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 358 35 24 34

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 30

udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności

udziały lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją

b) w pozostałych jednostkach 328 35 24 34

5.4. Inne inwestycje długoterminowe

6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1261 772 772 823

6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1197 659 659 659

6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 64 113 113 164

II. Aktywa obrotowe 54309 6956 2011 3732

1.Zapasy 11562 196 254 1111

2. Należności krótkoterminowe 22395 1130 847 1390

2.1. Od jednostek powiązanych

2.2. Od pozostałych jednostek 22395 1130 847 1390

3. Inwestycje krótkoterminowe 20135 5315 852 1187

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 20135 5315 852 1187

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach 702 1 2 2

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 19433 5314 850 1185

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 217 315 58 44

Aktywa razem 169749 11686 11638 14209

wtys. zł

AKTYWA

(2)

2006-12-31 stan na koniec IV kwartału /

2006

kwartału / 2006

2005-12-31 stan na koniec poprz. roku / IV kwartału 2005

kwartału / 2005

I. Kapitał własny 89 060 6 340 3 323 5 465

1. Kapitał zakładowy 52 260 4 760 4 760 4 760

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał zapasowy 37 614 2 899 2 645 2 551

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 843 711 2 321 2 341

6. Pozostałe kapitały rezerwowe

7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych a) dodatnie różnice kursowe

b)ujemne różnice kursowe

8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 968 -5 967 -2 296 -2 448

9. Zysk (strata) netto 4 311 3 937 -4 107 -1 739

10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Kapitały mniejszości 1 307 35 39 38

III. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych

IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 79 382 5 311 8 276 8 706

1. Rezerwy na zobowiązania 780 25 205

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 256

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 519 25 185

a) długoterminowa 122

b) krótkoterm i nowa 397 25 185

1.3. Pozostałe rezerwy 5 20

a) długoterminowe

b) krótkoterm i nowe 5 20

2. Zobowiązania długoterminowe 20 438 729 2 186 2 647

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek 20 438 729 2 186 2 647

3. Zobowiązania krótkoterminowe 46 362 3 774 4 877 4 953

3.1. Wobec jednostek powiązanych

3.2. Wobec pozostałych jednostek 45 684 3 131 4 223 4 249

3.3. Fundusze specjalne 678 643 654 705

4. Rozliczenia międzyokresowe 11 802 783 1 008 1 106

4.1. Ujemna wartość firmy

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 11 802 783 1 008 1 106

a) długoterminowe 10 949 482 707 800

b) krótkoterm i nowe 853 301 301 306

Pasywa razem 169 749 11 686 11 638 14 209

Wartość księgowa 89 060 6 340 3 323 5 465

Liczba akcji (wszt.) 52 260 000 4 760 000 4 760 000 4 760 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,70 1,33 0,70 1,15

Rozwodniona liczba akcji (wszt.)

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) PASYWA

wtys. zł

(3)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

4 kwartał/ okres od 2006-10-01 do 2006-12-314 kwartały narastająco / okres od 2006-01-01 do 2006-12-31

4 kwartał / okres od 2005-10-01 do 2005-12- 31

4 kwartały narastająco / okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 30 052 46 618 4 855 18 746

-od jednostek powiązanych

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 13 459 23 664 3 181 9 780

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 16 593 22 954 1 674 8 966

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 26 420 42 734 5 262 19 880

-jednostkom powiązanym

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 11 928 22 144 2 987 10 449

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 14 492 20 590 2 275 9 431

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 632 3 884 -407 -1 134

IV. Koszty sprzedaży 693 1 733

V. Koszty ogólnego zarządu 2 629 2 629 1 083 2 209

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 310 -478 -1 490 -3 343

VII. Pozostałe przychody operacyjne 465 5 539 381 582

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 4 768 121 121

2. Dotacje 84 84

3. Inne przychody operacyjne 381 687 260 461

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 79 335 1 069 1 105

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 22 30

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 27 27 541 541

3. Inne koszty operacyjne 30 278 528 564

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 696 4 726 -2 178 -3 866

X. Przychody finansowe 176 289 21 88

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

-od jednostek powiązanych

2. Odsetki, w tym: 154 208 17 84

-od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji

5. Inne 22 81 4 4

XI. Koszty finansowe 317 526 208 323

1. Odsetki w tym: 205 371 191 287

-dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji

3. Aktualizacja wartości inwestycji 10

4. Inne 112 155 7 26

Zysk (strata) ze sprzedaży całości lub części udziałów jednostek ' podporządkowanych

XIII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 555 4 489 -2 365 -4 101

XIV. Wynikzdarzeń nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne

2. Straty nadzwyczajne

XV. Odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych XVI. Odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych

XVII. Zysk (strata) brutto 555 4 489 -2 365 -4 101

XVIII. Podatek dochodowy 178 178 2 2

a) część bieżąca 178 178 2 2

b) część odroczona

XIX. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

XXI. (Zyski) straty mniejszości -3 0 -1 -4

XXII. Zysk (strata) netto 374 4 311 -2 368 -4 107

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 374 4 311 -2 368 -4 107

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (wszt.) 52 260 000 52 260 000 4 760 000 4 760 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,01 0,08 -0,50 -0,86

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

wtys. zł

(4)

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

4 kwartał / 2006 okres od 2006-10-01 do 2006-12-31

4 kwartal /2005 okres od 2005-10-01 do 2005- 12-31

4 kwartał(y) narastająco / okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 6 340 3 323 5 465 6 983

a)zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych

6 340 3 323 5 465 6 983

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 4 760 4 760 4 760 4 760

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 47 500 47 500

a)zwiększenia (z tytułu) 47 500 47 500

-emisji akcji (wydania udziałów) 47 500 47 500

-

b)zmniejszenia (z tytułu) -umorzenia akcji (udziałów) -

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 52 260 52 260 4 760 4 760

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a)zwiększenia (z tytułu)

-

b)zmniejszenia (z tytułu) -

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a)zwiększenia (z tytułu)

umorzenie wierzytelności b)zmniejszenia (z tytułu) -

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 2 899 2 645 2 551 2 226

4.1. Zmiany kapitału zapasowego

a)zwiększenia (z tytułu) 36 380 36 635 94 420

-emisji akcji powyżej wartości nominalnej 36 300 36 300

-z podziału zysku (ustawowo)

sprzedaż środków trwałych 7 41 20 125

umorzenie wierzytelności 73 294 74 295

b)zmniejszenia (z tytułu) 1 666 1 666

-pokrycia straty

koszty emisji 1 666 1 666

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 37 614 37 614 2 645 2 645

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 711 2 321 2 341 2 445

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

a)zwiększenia (z tytułu) 138 138

wtys. zł

(5)

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

4 kwartał / 2005 okres od 2005-10-01 do 2005- 12-31

4 kwartał(y) narastająco / okres od 2005-01-01 do 2005-12-31

odpis aktualizacyjny aktywów trwałych 138 138

b)zmniejszenia (z tytułu) 6 1 616 20 125

-zbycia środków trwałych 6 41 20 125

zbycie prawa wieczystego użytkowania 1 575

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 843 843 2 321 2 321

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a)zwiększenia (z tytułu)

-

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych

8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 3 937 3 140

8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 3 937 3 140

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

3 937

a)zwiększenia (z tytułu) -podziału zysku z lat ubiegłych zysk z I kwartału

8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -6 403 -6 403 -4 187 -5 588

Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

-6 403 -6 403 -2 296 -5 588

a) zwiększenia (z tytułu) -1 739

-przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

strata za I kwartał -1 739

b)zmniejszenia (z tytułu) -4 372 152 -3 292

strata/zysk/ z poprzedniego kwartału 3 937

sprzedaż zapasów z aportu 435 435 152 152

8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -2 031 -5 968 -4 035 -2 296

8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -2 031 -5 968 -4 035 -2 296

9. Wynik netto 374 4 311 -2 368 -4 107

a) zysk netto 374 4 311

b) strata netto -2 368 -4 107

c) odpisy z zyski

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 89 060 89 060 3 323 3 323

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku ' (pokrycia straty)

(6)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

4 kwartał / okres od 2005-10-01 do 2005.12- 31

(metoda bezpośrednia) I. Wpływy

1. Sprzedaż

2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki

1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto

3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym

5. Inne wydatki operacyjne

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l-ll)-' metoda bezpośrednia

(metoda pośrednia)

I. Zysk (strata) netto 374 4 311 -2 368 -4 107

II. Korekty razem 27 -6 460 1 968 2 141

1. Zyski (straty) mniejszości 3 0 -3

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

3. Amortyzacja, w tym: 537 731 39 266

odpisy wartości firmy jednostek podporządkowanych lub ujemnej "wartości firmy jednostek podporządkowanych

4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 34 56 7 7

5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 96 163 170 203

6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 863 -3 927 -104 -121

7. Zmiana stanu rezerw -90 -270 205 186

8. Zmiana stanu zapasów 4 374 4 432 857 624

9. Zmiana stanu należności 915 632 543 598

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów

-7 056 -8 143 -176 156

11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 351 -134 -111 -319

12. Inne korekty 541 541

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -' metoda pośrednia

401 -2 149 -400 -1 966

I. Wpływy 483 8 838 473 471

Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych ' aktywów trwałych

183 799 473 471

Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 300 8 000

3. Z aktywów finansowych, w tym: 39

a)wjednostkach powiązanych -zbycie aktywów finansowych -dywidendy i udziały w zyskach

-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -odsetki

-inne wpływy z aktywów finansowych

b)w pozostałych jednostkach 39

-zbycie aktywów finansowych 39

-dywidendy i udziały w zyskach

-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych -odsetki

-inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

wtys. zł

(7)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

4 kwartał / 2006 okres od 2006.10-01 do 2006.12-31

4 kwartał / okres od 2005-10-01 do 2005-12- 31

II. Wydatki 68 170 68 291 0 279

Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych

25 96 0 279

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym: 68 145 68 195

a)wjednostkach powiązanych 68 145 68 145

-nabycie aktywów finansowych 68 145 68 145

-udzielone pożyczki długoterminowe

b)w pozostałych jednostkach 50

-nabycie aktywów finansowych 50

-udzielone pożyczki długoterminowe

4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości 5. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll) -67 687 -59 453 473 192

1. Wpływy 81 632 82 269 0 364

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i Innych ' instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

81 609 81 609

2. Kredyty i pożyczki 5 660 0 364

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe 18

II. Wydatki 227 2 084 408 578

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłaty kredytów i pożyczek 5 1 795 231 368

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 126 126

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego

8. Odsetki 96 163 170 203

9. Inne wydatki finansowe 7 7

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll) 81 405 80 185 -408 -214

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 14 119 18 583 -335 -1 988

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 14 119 18 583 -335 -1 988

-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu 5 314 850 1 185 2 838

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 19 433 19 433 850 850

-o ograniczonej możliwości dysponowania

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

wtys. zł