Raport kwartalny SA-Q 3 / 2014 kwartał /

(1)

SA-Q 3/2014 T.C. Dębica

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 3 / 2014

kwartał / rok

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc ych działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

za 3 kwartał roku obrotowego 2014 obejmując y okres od 2014-07-01 do 2014-09-30

data przekazania: 2014-11-14

Firma Oponiarska "Dębica" S.A.

(pełna nazwa emitenta)

T.C. Dębica motoryzacyjny

(skróc ona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)

39-200 Dębica

(kod poc ztowy) (miejscowość)

1 Maja 1

(ulic a) (numer)

14 670-28-31 14 670-09-57

(telefon) (fax)

www.debica.com.pl

(e-mail ) (www)

872-000-34-04 850004505

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

3 kwartał(y) narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30

3 kwartał(y) narastająco / 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-09-30 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 1 518 199 1 564 017 363 177 370 346

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 106 410 85 890 25 455 20 338

III. Zysk (strata) brutto 103 713 90 168 24 810 21 351

IV. Zysk (strata) netto 113 091 96 208 27 053 22 781

V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej 138 476 112 966 33 126 26 749

VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej -169 705 -144 452 -40 596 -34 205

VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej -1 656 -1 994 -396 -472

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -32 885 -33 480 -7 867 -7 928

IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec

poprzedniego roku obrotowego) 1 570 208 1 429 478 376 053 344 685

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżąc ego

kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 579 694 494 360 138 832 119 203

XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżąc ego kwartału i

koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 745 1 298 418 313

XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i

koniec poprzedniego roku obrotowego) 522 488 429 538 125 132 103 573

XIII. Kapitał własny (na koniec bieżąc ego kwartału i koniec

poprzedniego roku obrotowego) 990 513 935 118 237 220 225 482

XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżąc ego kwartału i koniec

poprzedniego roku obrotowego) 110 422 110 422 26 445 26 626

XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec

poprzedniego roku obrotowego) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 8,19 1,96

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 8,19 1,96

XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koni ec

bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 71,76 67,75 17,19 16,34

XIX.

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec bieżąc ego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)

71,76 67,75 17,19 16,34

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akc ję (w

zł/EUR) 4,18 3,38 1,00 0,78

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informac yjnej zgodnie z przepisami prawa

(2)

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS

w tys. zł stan na

2014-09-30 koniec kwartału / 2014

stan na 2014-06-30 koniec poprz.

kwartału / 2014

stan na 2013-12-31 koniec poprz. roku / 2013

stan na 2013-09-30 koniec kwartału / 2013

AKT YWA

I. Aktywa trwałe 835 540 837 862 853 416 843 595

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 44 49 57 62

2. Rzeczowe aktywa trwałe 833 652 835 968 851 449 823 421

3. Inwestyc je długoterminowe 144 144 144 144

3.1. Długoterminowe aktywa finansowe 144 144 144 144

a) w pozostałych jednostkac h 144 144 144 144

4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 701 1 701 1 766 19 968

4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 701 1 701 1 766 19 968

II. Aktywa obrotowe 734 667 730 193 576 062 733 625

1. Zapasy 114 874 114 605 108 447 101 466

2. Należności krótkoterminowe 420 286 425 740 337 403 469 739

2.1. Od jednostek powiązanych 355 584 374 683 270 888 384 344

2.2. Od pozostałyc h jednostek 64 702 51 057 66 515 85 395

3. Inwestyc je krótkoterminowe 198 117 187 454 129 623 160 191

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 198 117 187 454 129 623 160 191

a) w jednostkach powiązanych 105 000 75 000 0

b) w pozostałych jednostkac h 1 221 19 858 5 036 9 511

c ) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 91 896 92 596 124 587 150 680

4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 1 391 2 394 589 2 229

A k t y w a r a z e m 1 570 208 1 568 055 1 429 478 1 577 221

PASYWA

I. Kapitał własny 990 513 959 825 935 118 915 798

1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422

2. Kapitał zapasowy 322 580 322 580 322 482 320 773

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 69 978 69 978 70 076 71 785

4. Pozostałe kapitały rezerwowe 374 442 374 442 316 612 316 612

5. Zysk (strata) netto 113 091 82 403 115 526 96 206

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 579 694 608 230 494 360 661 423

1. Rezerwy na zobowiązania 55 461 54 980 63 524 86 193

1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 24 217 26 822 33 661 59 572

1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 29 709 25 441 29 785 26 487

a) długoterminowa 9 457 8 907 7 947 6 894

b) krótkoterminowa 20 252 16 534 21 838 19 593

1.3. Pozostałe rezerwy 1 535 2 717 78 133

a) długoterminowe 95 90 78 133

b) krótkoterminowe 1 440 2 627 0

2. Zobowiązania długoterminowe 1 745 1 448 1 298 1 656

2.1. Wobec pozostałyc h jednostek 1 745 1 448 1 298 1 656

3. Zobowiązania krótkoterminowe 522 488 551 802 429 538 573 575

3.1. Wobec jednostek powiązanyc h 164 506 182 932 102 040 157 322

3.2. Wobec pozostałyc h jednostek 356 987 367 557 327 020 415 501

3.3. Fundusze specjalne 994 1 313 478 752

4. Rozlic zenia międzyokresowe 0 0 0 0

P a s y w a r a z e m 1 570 208 1 568 055 1 429 478 1 577 221

Wartość księgowa 990 513 959 825 935 118 915 798

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35

Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 71,76 69,54 67,75 66,35

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżąc ego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

Komisja Nadzoru Finansowego

(3)

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł stan na

2014-09-30 koniec kwartału / 2014

stan na 2014-06-30 koniec poprz.

kwartału / 2014

stan na 2013-12-31 koniec poprz. roku / 2013

stan na 2013-09-30 koniec kwartału / 2013

1. Inne (z tytułu) 12 715 13 314 14 820 15 634

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na

dostawę gazu 9 758 10 238 11 148 11 502

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy

najmu ruchomości 2 957 3 076 3 672 4 132

Pozycje pozabilansowe, razem 12 715 13 314 14 820 15 634

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżąc ego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł 3 kwartał/2014 okres od 2014-07-01 do 2014-09-30

3 kwartały narastająco / 2014 okres od 2014-01-01 do 2014-09-30

3 kwartał / 2013 okres od 2013-07-01 do 2013-09-30

3 kwartały narastająco / 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-09-30 I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w

tym: 489 417 1 518 199 545 087 1 564 017

- od jednostek powiązanych 438 715 1 333 202 483 239 1 384 112

1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 469 947 1 452 598 532 335 1 506 125

2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 470 65 601 12 752 57 892

II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym: 435 976 1 324 005 480 246 1 414 813

- jednostkom powiązanym 400 613 1 185 766 437 362 1 275 436

1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 419 520 1 260 766 469 490 1 357 079

2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów 16 456 63 239 10 756 57 734

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 53 441 194 194 64 841 149 204

IV. Koszty sprzedaży 7 864 27 467 7 855 24 612

V. Koszty ogólnego zarządu 13 728 48 335 12 296 36 967

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 31 849 118 392 44 690 87 625

VII. Pozostałe przyc hody operacyjne 535 520 229 1 001

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h 17 178 122 412

2. Inne przychody operacyjne 518 342 107 589

VIII. Pozostałe koszty operac yjne 3 914 12 502 686 2 736

1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h 362 736 12 946

2. Inne koszty operacyjne 3 552 11 766 674 1 790

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 28 470 106 410 44 233 85 890

X. Przyc hody finansowe 1 651 3 181 1 302 7 381

1. Odsetki, w tym: 1 651 3 181 532 2 057

- od jednostek powiązanych 1 090 1 750

2. Inne 770 5 324

XI. Koszty finansowe 2 038 5 878 1 188 3 103

1. Odsetki w tym: 1 846 3 939 1 188 3 103

2. Inne 192 1 939

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 28 083 103 713 44 347 90 168

XIII. Zysk (strata) brutto 28 083 103 713 44 347 90 168

XIV. Podatek doc hodowy -2 605 -9 378 -646 -6 038

a) c zęść bieżąc a 0 419 1 076

b) c zęść odroc zona -2 605 -9 378 -1 065 -7 114

XV. Zysk (strata) netto 30 688 113 091 44 993 96 206

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 132 411 113 971

Średnia ważona lic zba akc ji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 9,59 8,26

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 9,59 8,26

(4)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł 3 kwartał / 2014 okres od 2014-07-01 do 2014-09-30

rok 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-12-31

I. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO) 935 118 935 118 866 245 866 245

I.a. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do

danych porównywalnyc h 935 118 935 118 866 245 866 245

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422

1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 322 580 322 482 320 041 320 041

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 98 2 441 732

a) zwiększenia (z tytułu) 0 98 2 441 732

- przeniesienie z kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyc eny

środków trwałych zlikwidowanyc h - bieżący okres 0 98 2 441 732

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 322 580 322 580 322 482 320 773

3. Kapitał z aktualizac ji wyceny na początek okresu 69 978 70 076 72 517 72 517

a) zwiększenia (z tytułu) 0 -98 -2 441 -732

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 98 2 441 732

- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizac ji wyceny

środków trwałych zlikwidowanyc h - bieżący okres 0 98 2 441 732

3.1. Kapitał z aktualizac ji wyceny na koniec okresu 69 978 69 978 70 076 71 785

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 374 442 316 612 269 840 269 840

4.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h 57 830 46 772 46 772

a) zwiększenia (z tytułu) 57 830 46 772 46 772

- - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012

rok, z możliwośc ią podziału między akc jonariuszy 0 0 46 772 46 772

- - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013

rok, z możliwośc ią podziału między akc jonariuszy 0 57 830 0 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 374 442 374 442 316 612 316 612

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu 82 403 115 526 93 426 93 426

5.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 82 403 115 526 93 426 93 426

5.2. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu, po uzgodnieniu do

danych porównywalnyc h 82 403 115 526 93 426 93 426

a) zmniejszenia (z tytułu) 0 115 526 93 426 93 426

- dywidenda dla akc jonariuszy 57 696 46 654 46 654

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok,

z możliwośc ią podziału między akcjonariuszy 46 772 46 772

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok,

z możliwośc ią podziału między akcjonariuszy 57 830

5.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu 82 403 0 0 0

5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 82 403 0 0 0

6. Wynik netto 30 688 113 091 115 526 96 206

a) zysk netto 30 688 113 091 115 526 96 206

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 990 513 990 513 935 118 915 798

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokryc ia straty) 990 513 990 513 935 118 915 798

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

3 kwartały narastająco / 2013 okres od 2013-01-01 do 2013-09-30 A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej

I. Zysk (strata) netto 30 688 113 091 44 993 96 206

II. Korekty razem 15 508 25 384 47 172 16 760

1. Udział w (zyskac h) stratac h netto jednostek podporządkowanyc h

wyc enianych metodą praw własności 0 0

2. Amortyzac ja 22 601 64 875 19 299 56 618

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 1 -194 1 379 167

(5)

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 032 -1 350 62 400

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 944 1 175 -75 -857

6. Zmiana stanu rezerw 481 -8 062 4 528 1 596

7. Zmiana stanu zapasów -268 -6 427 11 650 16 221

8. Zmiana stanu należnośc i 24 091 -79 069 -34 304 -155 418

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem

pożyc zek i kredytów -32 312 55 173 46 267 110 003

10. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h 1 003 -738 -1 634 -11 970

11. Inne korekty 0 0 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) -

metoda pośrednia 46 197 138 476 92 165 112 966

B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestyc yjnej

I. Wpł ywy 1 298 3 198 397 3 202

1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowyc h

aktywów trwałyc h 208 1 448 397 3 202

2. Zbyc ie inwestycji w nieruc homości oraz wartośc i niematerialne i

prawne 0 0 0 0

3. Z aktywów finansowyc h, w tym: 1 090 1 750 0 0

a) w jednostkach powiązanych 1 090 1 750

- zbycie aktywów finansowyc h 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0

- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 1 090 1 750

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

b) w pozostałych jednostkac h 0 0 0 0

- zbycie aktywów finansowyc h 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0

- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4. Inne wpływy inwestyc yjne 0

II. Wydatki 47 775 172 904 49 140 147 655

1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowych

aktywów trwałyc h 17 775 67 904 49 140 147 655

2. Inwestyc je w nieruchomośc i oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

a) w jednostkach powiązanych 0 0

- nabycie aktywów finansowyc h 0

- udzielone pożyc zki długoterminowe 0

b) w pozostałych jednostkac h 0 0

- nabycie aktywów finansowyc h 0

- udzielone pożyc zki długoterminowe 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 30 000 105 000

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II) -46 478 -169 705 -48 743 -144 452 C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności finansowej

I. Wpł ywy 0 0 0 0

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innyc h

instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0

2. Kredyty i pożyczki 0

3. Emisja dłużnych papierów wartośc iowyc h 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 419 1 656 584 1 994

1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnyc h 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właśc icieli 0

3. Inne, niż wypłaty na rzec z właśc ic ieli, wydatki z tytułu podziału

zysku 0

4. Spłaty kredytów i pożyc zek 0 0

5. Wykup dłużnych papierów wartośc iowyc h 0

6. Z tytułu innyc h zobowiązań finansowyc h 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 360 1 255 522 1 594

8. Odsetki 59 401 62 400

9. Inne wydatki finansowe 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II) -419 -1 656 -584 -1 994

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -700 -32 885 42 837 -33 480

(6)

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: -701 -32 691 41 458 -33 647

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 194 -1 379 -167

F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 92 595 124 780 108 286 184 603

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 91 895 91 895 151 123 151 123

- o ogranic zonej możliwości dysponowania 1 001 1 001 752 752

INFORMACJA DODATKOWA

INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2014 r.

I. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu.

Raport kwartalny za trzeci kwartał 2014 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.

Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.

Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym SA-R 2013.

Nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych.

II.

1. Istotne dokonania lub niepowodzenia emitenta.

W trzecim kwartale 2014 r. przychody ze sprzedaży Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. wyniosły 489,4 mln zł i spadły o 10,2 proc. w stosunku do trzeciego kwartału 2013 r. Z kolei za trzy kwartały 2014 r., Spółka uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 1 518,2 mln zł, które były niższe o 2,9 proc. do analogicznego okresu 2013 r.

Zysk netto za trzy kwartały 2014 r. wynosi 113,1 mln zł, czyli o 16,9 mln zł więcej r/r. Wpływ na to miały zwiększony zysk z działalności operacyjnej oraz wykorzystywanie ulgi w podatku dochodowym należnej za zrealizowanie inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej.

2. Czynniki i zdarzenia (szczególnie nietypowe) mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

Sprzedaż Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała przychody w kwocie 1 333,2 mln zł, tj. o 50,9 mln zł niższe r/r. Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za trzy kwartały 2014 r. stanowiła 87,8 proc. sprzedaży ogółem, wobec 88,5 proc. w analogicznym okresie 2013 r. Przychody ze sprzedaży do podmiotów niepowiązanych wyniosły 185,0 mln zł i wzrosły o 5,1 mln zł r/r.

Zysk z działalności operacyjnej za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 106,4 mln zł, tj. o 23,9 proc. więcej r/r., głównie dzięki oszczędnościom w kosztach produkcji. Przeciętne jednostkowe koszty produkcji zostały obniżone w trzech kwartałach 2014 r. o 10,0 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku.

Zwiększenie zysku z działalności operacyjnej oraz pozytywny wpływ inwestycji w Specjalnej Strefie Ekonomicznej na wysokość podatku dochodowego sprawił, że Spółka uzyskała za trzy kwartały 2014 r. zysk netto wyższy o 17,6% r/r.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 75,8 mln zł, tj. o 14,2 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2013 r.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej po trzech kwartałach 2014 r. wyniósł minus 12,0 mln zł i jest niższy o 10,2 mln zł w porównaniu do trzech kwartałów 2013 r., głównie z powodu utworzonej rezerwy na koszty restrukturyzacji w wysokości 5,5 mln zł. Koszty złych długów są wyższe o 3,9 mln zł r/r. Inne pozostałe koszty operacyjne są wyższe o 0,8 mln zł.

Działalność finansowa za trzy kwartały 2014 r. wygenerowała stratę 2,7 mln zł w porównaniu do 4,2 mln zł zysku w analogicznym okresie 2013 r. Różnice kursowe wygenerowały koszt 1,9 mln zł, wobec przychodu 5,3 mln zł r/r.

(7)

analogicznym okresie 2013 r. Różnice kursowe wygenerowały koszt 1,9 mln zł, wobec przychodu 5,3 mln zł r/r.

Koszty dyskonta weksli wyniosły 3,2 mln zł, czyli o 0,7 mln zł więcej r/r, koszty pozostałych odsetek wyniosły 0,7 mln zł. Odsetki od wolnych środków pieniężnych przyniosły przychód 1,4 mln zł, tj. o 0,6 mln zł niższy r/r. Natomiast odsetki od udzielonej pożyczki przyniosły przychód po trzech kwartałach 2014 r. w kwocie 1,7 mln zł.

Zysk brutto przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2014 r. wyniósł 103,7 mln zł, czyli o 15,0 proc. więcej r/r.

Zgodnie z posiadanym zezwoleniem na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec (nr 134/ARP/2008 z 27 lutego 2008 r.), Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku

dochodowym do wysokości 40,23 proc. zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 r. i począwszy od roku 2013 jest uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Zezwolenie zostało udzielone do roku 2017. Kwota należnej ulgi podatkowej na 30 września 2014 r. wynosiła 102,2 mln zł w wartości nominalnej oraz 72,5 mln zł w wartości zdyskontowanej. Spółka przyjęła założenie, że w terminie obowiązywania zezwolenia zrealizowane zostaną wszystkie krótkoterminowe różnice przejściowe, a także długoterminowe różnice przejściowe planowane do realizacji w okresie obowiązywania zezwolenia.

Na koniec września 2014 r. rzeczowe aktywa trwałe wyniosły 835,5 mln zł i spadły o 17,9 mln zł w ciągu trzech kwartałów, w związku z naliczaną amortyzacją. Nakłady inwestycyjne wyniosły 48,3 mln zł, a amortyzacja istniejącego majątku trwałego 64,9 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 1,7 mln zł i pozostały na poziomie porównywalnym do stanu na 31 grudnia 2013 r. Aktywa obrotowe wyniosły 734,7 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 158,6 mln zł.

Należności krótkoterminowe wyniosły 420,3 mln zł i wzrosły o 82,9 mln zł, w tym o 84,7 mln zł od jednostek powiązanych. Zapasy wzrosły o 6,4 mln zł do poziomu 114,9 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 198,1 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 68,5 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne zmniejszyły się o 32,7 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec września 2014 r. wyniosła 105,0 mln zł, a krótkoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach (weksle otrzymane od klientów) wyniosły 1,2 mln zł i obniżyły się o 3,8 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wzrosły o 0,8 mln zł, głównie z tytułu funduszu socjalnego.

Aktywa Spółki na 30 września 2014 r. wyniosły 1 570,2 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów o 140,7 mln zł.

30 września 2014 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 579,7 mln zł i w ciągu trzech kwartałów wzrosły o 85,3 mln zł. Rezerwy na zobowiązania obniżyły się o 8,1 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego obniżyła się o 9,4 mln zł.

Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 62,5 mln zł. Zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 30,0 mln zł. Zobowiązania długoterminowe wzrosły o 0,5 mln zł. Fundusz socjalny zwiększył się o 0,5 mln zł.

Na koniec września 2014 r. kapitał własny Spółki wynosił 990,5 mln zł i zwiększył się o 55,4 mln zł, ponieważ dywidenda do wypłaty za rok 2013 wynosiła 57,7 mln zł, a zysk netto za trzy kwartały 2014 r. 113,1 mln zł.

Za trzy kwartały 2014 r. działalność operacyjna wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 138,5 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały 178,0 mln zł dodatnich przepływów, a wzrost kapitału pracującego dał 30,3 mln zł ujemnych przepływów, zaś zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 8,8 mln zł ujemnych przepływów oraz pozostałe tytuły 0,4 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 169,7 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 67,9 mln zł, zaś na pożyczkę do podmiotu powiązanego 105 mln zł, od której uzyskano 1,8 mln zł odsetek.

Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 1,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,4 mln zł, a spłata rat leasingowych 1,3 mln zł.

Przepływy pieniężne netto za trzy kwartały 2014 r. wyniosły minus 32,9 mln zł. Stan środków pieniężnych zmniejszył się w ciągu trzech kwartałów 2014 r. o 32,9 mln zł, z 124,8 mln zł na koniec grudnia 2013 r. do 91,9 mln zł na koniec września 2014 r.

3. Sezonowość, cykliczność działalności.

Nie występuje.

4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów.

(8)

4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów.

Za trzy kwartały 2014 r. T.C. Dębica S.A. dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 736 tys.

zł, które zwiększyły pozostałe koszty operacyjne. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów wyrobów: 736 tys. zł.

5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów.

Nie wystąpiły.

6. Rezerwy na zobowiązania inne niż z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Na dzień 30 września 2014 r. stan rezerw na świadczenia emerytalne i podobne wynosił 29,7 mln zł i pozostał na podobnym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r.

7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 24,2 mln zł i obniżył się o 9,4 mln zł w stosunku do stanu na 31 grudnia 2013 r.

Różnica stanu bilansowego podatku odroczonego wynika z dokonanego przeszacowania przejściowych różnic dodatnich związanych z różnicą pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych, przy założeniu obniżonej amortyzacji podatkowej.

Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2014 r. wyniósł 1,7 mln zł i pozostał na takim samym poziomie jak na dzień 31 grudnia 2013 r.

8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

Nie wystąpiły.

9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

Nie wystąpiły.

10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.

Nie wystąpiły.

11. Korekty błędów poprzednich okresów.

Nie wystąpiły.

12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych.

Nie wystąpiły

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki.

Nie wystąpiły.

14. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Nie wystąpiły.

15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia.

Nie wystąpiły.

16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

(9)

16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów.

Nie wystąpiły.

17. Emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

Spółka nie emitowała w bieżącym okresie, ani w przeszłości nieudziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

18. Dywidenda.

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, które odbyło się 4 czerwca 2014 r. zadecydowało, aby 50% zysku za 2013 r., tj.

kwotę 57,7 mln zł, przeznaczyć na dywidendę dla akcjonariuszy, po 4,18 zł na jedną akcję. Prawo do dywidendy za 2013 r. miały osoby posiadające akcje Spółki na rachunku w biurze maklerskim w dniu 29 sierpnia 2014 r. (tzw. dzień nabycia praw do dywidendy). Dywidenda będzie wypłacona 16 grudnia 2014 r.

19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego.

Zarząd Firmy Oponiarskiej S.A. (dalej „Spółka”) podjął decyzję o zaprzestaniu z końcem 2014 r. produkcji opon rolniczych przez Spółkę. Decyzja Zarządu została podjęta w związku z otrzymaniem od koncernu Goodyear, głównego klienta Spółki i jej inwestora strategicznego, informacji o zaprzestaniu z dniem 1 stycznia 2015 r. dalszego zakupu opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Obecnie na realizację zamówień koncernu Goodyear przeznaczonych jest ok.

80% opon rolniczych produkowanych przez Spółkę. Szacunkowa roczna wartość sprzedaży opon rolniczych stanowi jedynie ok. 1,8% szacunkowej rocznej wartości wszystkich opon sprzedawanych przez Spółkę.

Spółka poinformowała o powyższej decyzji w raporcie bieżącym nr 20/2014 z dnia 16 października 2014 r.

20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych.

Nie występują.

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta.

Nie wystąpiły.

Plik Opis

POZOSTAŁE INFORMACJE

1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro.

Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2014 r. (1 euro = 4,1755 złotych) i na dzień 30 września 2013 r. (1 euro = 4,2163 złotych).

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2014 r. wynosi za 1 euro 4,1803 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2013 r. za 1 euro 4,2231 złotych.

Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2014 r. wyliczony kursem na koniec września 2014 r. wynosi 27,08 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami 27,05 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2014 r. wyniosły 0,03 tys. euro.

2. Grupa kapitałowa emitenta.

Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominująca, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

3. Skutki zmian w strukturze jednostki.

(10)

3. Skutki zmian w strukturze jednostki.

W trzecim kwartale 2014 r. nie nastąpiły zmiany w strukturze jednostki.

4. Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników

prognozowanych.

Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2014.

5. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu.

Wg informacji posiadanych przez Spółkę na dzień sporządzenia raportu okresowego za trzeci kwartał 2014 r.:

Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału zakładowego i co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA byli:

1. Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 11 234 912 akcji stanowiących 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznające prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok.

81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego.

Zarząd Spółki otrzymał w dniu 6 października 2014 r. od The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, U.

S.A. („Goodyear”) oraz od jego spółki zależnej Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu („Goodyear Luxemburg”) informacje, że w dniu 3 października 2014 r., doszło do transgranicznego połączenia („Połączenie”) Goodyear

Luxemburg (jako spółki przejmującej) z Goodyear Holding Poland Sp. z o.o. („GHP”) (jako spółki przejmowanej). GHP było spółką zależną od Goodyear Luxemburg, w której Goodyear Luxemburg posiadał 100% udziałów.

W wyniku Połączenia, Goodyear Luxemburg przejął cały majątek GHP, w tym m.in. akcje Spółki należące dotychczas do GHP. W efekcie, Goodyear Luxemburg nabył bezpośrednio 1 429 115 akcji zwykłych na okaziciela Spółki

należących do GHP, stanowiących ok. 10,354% kapitału zakładowego Spółki i uprawniających do wykonywania 1 429 115 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących 10,354% całkowitej liczby głosów na walnym

zgromadzeniu Spółki.

Wskutek powyższego nabycia, Goodyear Luxemburg posiada obecnie bezpośrednio 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Jednocześnie Goodyear (podmiot bezpośrednio dominujący nad Goodyear Luxemburg) poinformował, że posiada pośrednio (za pośrednictwem Goodyear Luxemburg) łącznie 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396%

kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 11 234 912 głosów na walnym zgromadzaniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% całkowitej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Goodyear i Goodyear Luxemburg wskazały, że ze względu na wewnątrzgrupowy charakter połączenia Goodyear Luxemburg z GHP, całkowity stan posiadania akcji i głosów w Spółce przez grupę Goodyear nie zmienił się i nadal wynosi łącznie 11 234 912 akcji Spółki stanowiących ok. 81,396% wszystkich akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 11 234 912 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących ok. 81,396% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki (raport bieżący Spółki nr 2/2014 z dnia 11 lutego 2014 r.).

Wszystkie akcje i głosy w Spółce kontrolowane przez grupę Goodyear należą obecnie bezpośrednio do Goodyear Luxemburg.

Spółka poinformowała o otrzymanych zawiadomieniach w raporcie bieżącym nr 19/2014 z dnia 7 października 2014 r.

6. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich (opcje) posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę.

Następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje:

Stanisław Cieszkowski, Prezes Zarządu - 430 akcji, Mariusz Solarz, Członek Zarządu - 3 akcje, Janusz Raś, Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji.

Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.

(11)

7. Postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej stanowiące co najmniej 10% kapitałów własnych.

Nie wystąpiły.

8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Jak pkt. 14 Informacji dodatkowej.

9. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje podmiotom powiązanym.

W trzech kwartałach 2014 r. Spółka udzieliła trzech pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg.

Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela:

data umowy 2014-04-25, 2014-05-26, 2014-09-24

daty przekazania (umowa) 2014-04-29, 2014-05-28, 2014-09-24 kwoty 60 000 000,00; 15 000 000,00; 30 000 000,00

termin zapadalności (spłaty pożyczki) 2015-04-30, 2015-05-29, 2015-09-24 razem odsetki naliczone do 30-09-2014 1 703 112,33; 358 800,00; 169 750,68 odsetki zrealizowane do 30-09-2014 1 427 934,25; 290 005,48; 32 161,64

Termin płatności pożyczki przypada na 10 dzień miesiąca następującego po miesiącu, którego odsetki dotyczą.

10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji finansowej.

Nie wystąpiły.

11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału.

Główne czynniki to:

- zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego, - ceny surowców na rynkach światowych,

- sytuacja na światowych rynkach finansowych.

Plik Opis

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis

2014-11-14 Stanisław Cieszkowski Prezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkc ji

2014-11-14 Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds.

Finansowyc h