1
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA do sprawozdania finansowego
Stowarzyszenia Przyjaciół Centralnego Muzeum Jeńców Wojennych 45-017 Opole, ul. Minorytów 3
za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2019 roku DZIAŁ I
1. Aktywa trwałe
a) środki trwałe brutto – wartość początkowa:
L.p. wyszczególnienie Stan na początek roku
zwiększenia zmniejszenia Stan na koniec roku 1. Prawo użytkowania
wieczystego gruntu 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Budynki i budowle 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Maszyny i urządzenia 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00
6. Zbiory biblioteczne 0,00 0,00 0,00 0,00
7. Dzieła sztuki i eksponaty
muzealne 0,00 0,00 0,00 0,00
Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00
b) umorzenie środków trwałych : L.p. Rodzaj środków
trwałych Stan na początek
roku Zwiększenia -
amortyzacja Zmniejszenia Stan na koniec roku 1. Prawo użytkowania
wieczystego gruntu 0,00 0,00 0,00 0,00
2. Budynki i lokale 0,00 0,00 0,00 0,00
3. Maszyny i urządzenia 0,00 0,00 0,00 0,00
4. Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00
5. Pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 0,00 0,00
6. Zbiory biblioteczne 0,00 0,00 0,00 0,00
Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00
c) wartości niematerialne i prawne:
Rodzaj Wartość początkowa Umorzenie
Stan na początek
roku
Zwięk-
szenia Zmniej-
szenia Stan na koniec roku
Stan na początek
roku
Zwięk-
szenia Zmniej- szenia Programy
komputerowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Razem: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
d) finansowy majątek trwały – nie występuje.
2. Struktura własności kapitału podstawowego:
Stowarzyszenie Przyjaciół Centralnego Muzeum Jeńców Wojennych w Łambinowicach-Opolu jest organizacją pożytku publicznego.
2
3. Strata bilansowy netto za rok obrotowy 2019 w kwocie 6 581,54 zł proponuje się odnieść na fundusz podstawowy (zmniejszenie).
4. Informacja o stanach rezerw i odpisów aktualizacyjnych.
Stowarzyszenie w 2019 roku nie tworzyło rezerw i nie dokonywało odpisów aktualizacyjnych.
5. Zmiany w stanie odpisów aktualizacyjnych należności w 2019 roku wynoszą:
Treść Wartość
Stan na 01.01.2019 0,00
Zwiększenia 0,00
Wykorzystane 0,00
Rozwiązane (spłaty ) 0,00
Stan na 31.12.2019 0,00
5a. Zobowiązania o charakterze kredytów i pożyczek krótko i długo terminowych w Stowarzyszeniu za 2019 r.
Treść Wartość
Stan na 01.01.2019, w tym: 0,00
- krótkoterminowy 0,00
Otrzymane transze 0,00
Spłacone raty 0,00
Stan na 31.12.2019, w tym: 0,00
- krótkoterminowy 0,00
5b. Zaległe zobowiązania krótkoterminowe – nie występują.
6. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów oraz przychodów przyszłych okresów w Stowarzyszeniu – nie występują
7. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku – nie występują.
8. Zobowiązania warunkowe – nie występują.
9. Należności warunkowe – nie występują.
DZIAŁ II 1. Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży:
Przychody ze sprzedaży netto Z tego:
Sprzedaż krajowa
1. Produkty 0,00
2. Usługi 0,00
3. Towary 0,00
Razem: 0,00
Ogółem: 0,00
2. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne – nie występują.
3. Składniki majątku, które utraciły swoje cechy użytkowe lub przydatność (art. 35 ust. 3 pkt. 1 ustawy) – nie występują.
4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym – nie dotyczy.
5. Ustalenie i rozliczenie pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych lub fizycznych od wyniku finansowego brutto:
3
Przychody za rok 2019 Wartość
A1 przychody bilansowe niżej wymienione 49675,60
1) przychody ze sprzedaży i zmiana stanu produktów 0,00
2) dotacje od organizatora oraz inne dotacje 25000,00
3) pozostałe przychody operacyjne 15175,60
w tym:
składki członkowskie 860,00
darowizny 13193,00
przychody 1% 1122,60
inne przychody operacyjne 9500,00
4) przychody finansowe 0,00
A2 przychody bilansowe niestanowiące przychodów podatkowych na
podstawie art. 12 pdoop 0,00
1) dodatnia korekta podatku VAT za rok 2019 0,00
2) dodatnie różnice kursowe niezrealizowane 0,00
A3 przychody podatkowe nieujęte w wyniku 0,00
1) dodatnia korekta podatku VAT za rok 2019 0,00
Koszty za rok 2019 56257,24
B1 koszty bilansowe 0,00
B2
niestanowiące KUP ale niepowodujące obowiązku zapłaty podatku (związane z działalnością statutową) lub niestanowiące jeszcze
wydatku 56257,24
1) amortyzacja od nieruchomości i środków trwałych otrzymanych
nieodpłatnie lub sfinansowanych innymi środkami (art.16 ust.1 pkt. 48 i 63) 0,00 2) koszty do wysokości dotacji otrzymanych na działalność bieżącą na
podstawie art.16 ust.1 pkt.58 25000,00
3)
składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa (np. Stowarzyszenie Muzeów, Bibliotek, Teatrów)
zapłacone (art.16 ust.1 pkt.37) związane z działalnością statutową 0,00 4)
wydatki i koszty bezpośrednio sfinansowane ze środków organizacji
pożytku publicznego 31257,24
B3
koszty bilansowe (ujęte w księgach 2019) powodujące obowiązek
zapłaty podatku - NKUP - wydatki niestatutowe 0,00 1) wpłaty na PFRON naliczone w koszty i zapłacone (art.16 ust.1 pkt.36) 0,00
B4
koszty bilansowe powodujące obowiązek zapłaty podatku - NKUP - wydatki niestatutowe - ujęte w księgach lat poprzednich (NKUP oraz nie ma ich w księgach 2019
) 0,00
1) zapłacony PFRON ujęty w kosztach okresu poprzedniego 0,00 2)
zapłacone odsetki budżetowe ujęte w kosztach okresu poprzedniego (od
podatków, ZUS, PFRON, itp. ) 0,00
B5 Wydatki stanowiące KUP, nie ujęte w księgach 2019 r. 0,00
Wynik podatkowy (A-B) -6581,64
Wynik bilansowy (A1-B1) -6581,64
Podstawa do opodatkowania 0,00
Stowarzyszenie Przyjaciół Centralnego Muzeum Jeńców Wojennych jako organizacja pożytku publicznego jest zwolniona z podatku dochodowego od osób prawnych.
4
Informacja o kosztach rodzajowych (dotyczy jednostek sporządzających rachunek zysków i strat w wersji kalkulacyjnej) - nie dotyczy
DZIAŁ III
Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów środków pieniężnych – nie dotyczy.
DZIAŁ IV Informacje o zatrudnieniu na dzień 31.12.2019 r.
Przeciętna liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty:
Wyszczególnienie Przeciętna liczba w roku poprzednim
Przeciętna liczba w roku bieżącym
Ogółem zatrudnienie 0,00 0,00
z tego:
-pracownicy ogółem: 0,00 0,00
-dyrekcja 0,00 0,00
-pracownicy merytoryczni 0,00 0,00
-pracownicy administracji 0,00 0,00
-pracownicy obsługi 0,00 0,00
-uczniowie 0,00 0,00
-osoby na urlopach
wychowawczych 0,00 0,00
Wynagrodzenie należne dla biegłego rewidenta za rok obrotowy za badanie rocznego sprawozdania finansowego – nie występuje.
Wynagrodzenia wypłacone członkom Zarządu Spółki z o.o. – nie dotyczy.
Pożyczki udzielone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki z o.o. – nie dotyczy.
Informacje o transakcjach z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółek z o.o. – nie dotyczy.
DZIAŁ V
Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat – nie występują.
Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat poprzednich ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy.
Charakterystyka dokonanych zmian w stosunku do poprzedniego roku obrotowego dotyczących sposobu sporządzania sprawozdania finansowego oraz ich wpływ na sytuację majątkową i finansową Stowarzyszenia, a także jej wynik finansowy i rentowność – nie dotyczy
DZIAŁ VI
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach nie podlegających konsolidacji w sprawozdaniach finansowych – nie występują.
Informacje o spółkach zależnych i stowarzyszonych – nie występują.
Sporządzono dnia, 23.03.2020 r.
Agnieszka Lechun
5
Zarząd Stowarzyszenia:
Prezes – Iwona Konopnicka
Zastępca Prezesa – Edwarda Turkiewicz Członek – Jerzy Krasnodębski
Skarbnik – Agnieszka Lechun Sekretarz – Renata Kobylarz-Buła
