STAN MAJĄTKU WEDŁUG SOŁECTW
VI. CENTRUM KULTURY, PROMOCJI I REKREACJI W ZIELONKACH
Sprawozdanie z działalności Centrum Kultury, Promocji i Rekreacji w Zielonkach składa się z trzech zasadniczych części:
- ogólnej finansowej,
- sprawozdania z prowadzonej działalności kulturalnej - sprawozdania z działalności Hali Sportowej w Zielonkach.
Ogólna część finansowa.
Celem tej części sprawozdania jest przedstawienie ogólnych wartości zarówno przychodów CKPiR zrealizowanych w 2001 r., jak i kosztów działalności.
Koszty działalności, ze względu na przyjęty przez CKPiR wariant sporządzania sprawozdań finansowych (kalkulacyjny), gromadzone są w dwóch ujęciach: kosztów wg rodzaju oraz kosztów wg miejsca powstawania, a dodatkowym elementem kosztowym są pozostałe koszty operacyjne.
W ogólnej części finansowej sprawozdania przedstawiono koszty wg rodzaju. Natomiast w części sprawozdania dotyczącej działalności kulturalnej pokazano wybrane koszty wg miejsca powstawania.
Na koszty rodzajowe składają się na nie następujące pozycje:
1. Płace pracowników wraz z pochodnymi (ZUS, FP, ZFŚS) obejmujące również koszty prac zleconych.
2. Koszty usług obcych.
3. Koszty zużycia energii.
4. Koszty zużycia materiałów.
5. Koszty opłat i podatków.
6. Amortyzacja
7. Pozostałe koszty działalności.
8. Pozostałe koszty operacyjne.
Przychody przedstawiono wg źródeł ich uzyskiwania, zaznaczając jedynie jaki rodzaj działalności wchodzi w skład danego źródła przychodu.
Przychody uzyskane w 2001 r. zamykają się kwotą 393.120,32 zł, natomiast całkowite koszty prowadzonej działalności wynoszą 437.116,98 zł.
PRZYCHODY
Na wymienioną kwotę przychodów (393.120,32 zł) składają się następujące składniki:
1. Przychody z prowadzonej działalności kulturalnej 16.724,56 zł Uzyskane dzięki prowadzonym lekcjom muzyki, kursu języka angielskiego organizowany dla dzieci z Batowic, sprzedaży usług reklamowych, sprzedaży „Wiadomości Lokalnych Gminy Zielonki”, wypożyczania sprzętu muzycznego.
2. Przychody z wynajmu Hali Sportowej w Zielonkach 63.818,61 zł Składają się na nie: wynajem hali, czynsz lokalu gastronomicznego „Olimp”, sprzedaż biletów na mecze, sprzedaż powierzchni reklamowej.
3. Przychody finansowe 1.421,15 zł
(odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym)
4. Pozostałe przychody operacyjne 311.156,00 zł,
- w tym dotacja z gminy wg zestawiania 309.064,00 zł
Plan po zmianach Realizacja dotacji % realizacji Kultura i Hala Sportowa 286 000,00 239 608,00 83,78 %
Biblioteki 71 000,00 69 456,00 97,82 %
Razem 357 000,00 309 064,00 86,57 %
Oprócz dotacji na pozostałe przychody operacyjne składają się darowizny.
KOSZTY
Natomiast na poniesione koszty w wyżej wymienionej kwocie (437.116,98 zł) składają się:
1. Płace pracowników wraz z pochodnymi (ZUS, FP, ZFŚS) obejmujące również koszty prac zleconych.
Płace wraz z pochodnymi pracowników CKPiR oraz pracami zleconymi w 2001 r.
wynosiły 290.495,43 zł. Wymieniona kwota wynika z następujących składników:
w tym:
1.1. Płace wraz z pochodnymi w bibliotekach 63.390,68 zł
Koszt ten związany jest tylko i wyłącznie z płacami oraz płacopochodnymi samych bibliotekarzy, bez uwzględnienia części kosztu wynagrodzenia księgowego i dyrektora.
Koszty te zostały przyporządkowane działalności kulturalnej i działalności hali sportowej.
1.2. Płace wraz z pochodnymi – działalność Hali Sportowej 58.461,51 zł Na koszt płac związanych z działalnością Hali Sportowej składają się wynagrodzenia wraz z pochodnymi kierownika Hali Sportowej w kwocie 25.871,00 zł, księgowego i dyrektora
(ogólne koszty zarządu) w kwocie 19.278,64 zł – przeliczone proporcjonalnie do czasu funkcjonowania hali, pozostałych pracowników w kwocie 13.311,90 zł.
1.3. Płace wraz z pochodnymi pozostałe etaty CKPiR 155.569,24 zł Zawiera się tutaj koszt płac i płacopochodnych pracowników merytorycznie związanych z prowadzoną działalnością kulturalno-promocyjną oraz koszty wynagrodzeń dyrektora i księgowego gdzie indziej nie wykazane, proporcjonalnie przypisane.
1.4. Koszty z tytułu prac zleconych 13.074,00
zł
Koszty płac zleconych obejmują m.in. wynagrodzenie kapelmistrza Orkiestry w Woli Zachariaszowskiej w kwocie 6.600,00 zł; wynagrodzenia nauczyciela języka angielskiego w Batowicach 1.668,00 zł, prace jurorów oraz innych osób w organizowanych konkursach 890,00 zł. Na pozostałą kwotę składają się koszty umów o dzieło w związku z wykorzystaniem zdjęć autorskich do przygotowania materiałów promocyjnych.
Krótka informacja przedstawiająca stan zatrudnienia w CKPiR
Od 1 stycznia 2001 r. CKPiR posiada własną księgowość, którą prowadzi pani Beata Pilch (od I do VI 1/2 etatu, od 1 lipca pełny etat).
Od 1 maja 2001 r. przybył w CK nowy pracownik p. Marek Płachta, Kierownik Hali Sportowej, która została oficjalnie otwarta 1 czerwca 2001 r.
Do obsługi hali zatrudnionych jest 3 pracowników ( 2,5 etatu ) , konieczne jest zatrudnienie jeszcze jednej osoby ze względu na ilość zadań realizowanych przez CKPiR oraz duże obłożenie hali (przy obecnym stanie osobowym są problemy z udzieleniem urlopów ).
Również od 1 maja pracownicy CKPiR realizują zadania związane z Halą Sportową.
Liczba pracowników na dzień 31.12.2001 roku wynosiła 12 osób ( 11 etatów ).
w tym : 2,5 etatu w bibliotekach 2,5 hala sportowa
6 etatów CKPiR ( 1-dyrektor , 1-kierownik hali , 1-księgowa , 1-instruktor d.s muzycznych , 1-instruktor d.s plastycznych , 1-redaktor )
2. Koszty usług obcych.
Na zakup usług obcych w 2001 r. wydano kwotę 42.219,40 zł. Zasadnicze koszty w tej grupie przedstawiono poniżej.
2.1. Druk gazety „Wiadomości Lokalne 11.647,00 zł 2.2. Koszty usług obcych związanych z otwarciem hali 9.821,39 zł
(zakupione usługi obce obejmują druk folderu reklamującego halę sportową, wykonanie napisu informacyjnego „Hala Sportowa”, usługę gastronomiczną, usługę medyczną, nadruk na sportowych koszulkach reprezentacyjnych gminy Zielonki, ogłoszenia zamieszczone w prasie reklamujące imprezę otwarcia Hali Sportowej)
2.3. Transport 6.538,16 zł
Koszt ten związany jest z udziałem grup młodzieżowych, zespołów muzycznych, orkiestry itp. w imprezach kulturalnych, konkursach, przeglądach organizowanych zarówno przez CKPiR, jak i inne, zewnętrzne organizacje. Szczegółowy opis imprez własnych i udziału w imprezach obcych znajduje się w części opisującej działalność merytoryczną CKPiR.
2.4. Konserwacja sprzętu 2.960,10 zł
Głównym składnikiem tego kosztu są comiesięczne przeglądy i konserwacje windy dla osób niepełnosprawnych w Hali Sportowej; w związku z tym należy wziąć pod uwagę, że koszt dotyczy głównie drugiego półrocza 2001 r. Inne, drobne już koszty związane są z naprawą sprzętu biurowego – drukarka, aparat telefoniczny.
2.5. Usługi telekomunikacyjne 2.545,00 zł
(jest to całkowity koszt połączeń telefonicznych bibliotek, a także koszt połączeń telefonicznych Hali sportowej od lipca 2001 r.)
2.6. Wywóz nieczystości 1.343,00 zł
Obejmuje koszt opróżniania szamba oraz wywozu śmieci i dotyczy działalności Hali Sportowej, czyli praktycznie ostatniego kwartału roku 2001 r.
2.7. Zdjęcia 1.268,70 zł
(wymieniona kwota odzwierciedla koszt wywołania i zrobienia zdjęć, wykorzystywanych między innymi w materiałach promujących gminę, w gazecie ”Wiadomości Lokalne Gminy Zielonki”)
2.8. Pozostałe usługi obce 6.095,05 zł
Wymieniona wyżej kwota obejmuje koszt pozostałych usług, takich jak: usługi pocztowe, prowizje od usług bankowych, wykonanie pieczątek, opłaty RTV, montaż sprzętu sportowego, usługi grawerskie związane z przygotowaniem pucharów – nagród Wójta
w organizowanych turniejach i konkurach, ksero plakatów informujących o rożnych imprezach, zakup usług towarzyszących imprezom własnym – typu przejażdżki konne dla dzieci w czasie imprezy „Barwy lata”, pokazy gimnastyczne z okazji otwarcia hali sportowej, gry i zabawy z okazji dnia dziecka organizowanego na Hali Sportowej.
3. Koszty zużycia energii i mediów wynosi 357,73 zł
Koszt obejmuje zużycie wody i dotyczy ostatniego kwartału roku 2001 r.
4. Koszty zużycia materiałów.
Koszt ten zamknął się kwotą 9.477,83 zł.
Składają się na niego: materiały biurowe niezbędne do pracy CKPiR, Biblioteki i Hali Sportowej, środki czystości – głownie do utrzymania czystości na Hali Sportowej, druki akcydensowe, materiały plastyczne do oprawy organizowanych imprez, materiały niezbędne do pracy zespołów muzycznych i prowadzenia lekcji gry na instrumentach klawiszowych, nagrody rzeczowe przyznawane w organizowanych konkursach.
5. Koszty opłat i podatków.
Z tytułu opłat i podatków CKPiR poniosło w 2001 r. koszt w wysokości 1.446,00 zł.
Głównym składnikiem tego kosztu jest opłata licencyjna dla Stowarzyszenia Autorów ZAiKS., która wyniosła 1116,00 zł. Pozostała kwota to opłaty skarbowe.
6. Amortyzacja
W 2001 r. bardzo znacznym składnikiem kosztowym jest amortyzacja. Wynosi ona 70.283,60 zł.
Zasadniczym składnikiem tego kosztu jest przekazany przez gminę majątek w postaci całkowicie umorzonego księgozbioru w kwocie 53.860,35 zł. Na pozostałą kwotę 16 423,25 zł składa się amortyzacja zakupionych środków trwałych podlegających jednorazowemu umorzeniu.
Zawiera się tu: 4.32,51 zł koszt umorzonego księgozbioru - zakupione książki – 3.150,51 zł i darowane książki 882,00 zł; 7.530,032 zł koszt zakupionego sprzętu sportowego i wyposażenia hali – centrala telefoniczna, faks, meble, sprzęt sportowy;
umorzone wartości niematerialne i prawne – licencje i programy – 3. 925,80 zł.
7. Pozostałe koszty działalności 21.195,61 zł Na tę grupę kosztów składają się koszty związane z działalnością CKPiR, które trudno przypisać do jakiejkolwiek z wymienionych wyżej grup kosztów rodzajowych. Jednym z ważniejszych składników tej grupy jest koszt podróży służbowych w kwocie 3.246,60 zł.
Stałym składnikiem tego kosztu są ryczałty samochodowe (2.447,00) dwóch pracowników – W. Karwata i M. Płachty. Wymienieni pracownicy w znacznym zakresie wykorzystują samochody własne realizując zadania CKPiR, np. transport materiałów promocyjnych na organizowane imprezy, transport materiałów niezbędnych do pracy pozostałym pracownikom. Kolejnym ważnym składnikiem w kwocie 4.803,78 zł są różne koszty związane z organizacją imprez kulturalnych, takie jak zakup art. Spożywczych dla dzieci biorących udział w konkursach trwających kilka godzin, uczestniczących w zorganizowanych formach wypoczynku w czasie ferii, drobne artykuły przemysłowe – świece, serwetki, opłatki – bardzo przydatne w oprawie artystycznej okolicznościowych imprez. Kolejna grupa to meble i wyposażenie – kwota 4.708,34 zł. Wchodzą tu koszty związane z następującymi zakupami: drobny sprzęt sportowy np. piłki, następnie artykuły przemysłowe (typu drabina, apteczka, czajnik), meble do zagospodarowania pomieszczeń administracyjnych hali. W tej grupie kosztów znajdują się wydatki w kwocie 1.690,00 zł, poniesione na szkolenie pracowników. Kolejny koszt to zakup prasy codziennej w celu sporządzania informacji prasowych – kwota 1.396,64zł (kwota ta nie obejmuje prasy zakupionej na potrzeby działalności bibliotek). Na pozostałe koszty w kwocie 5.350,25 składają się: zakup nagród rzeczowych w organizowanych konkursach i imprezach (szczegółowa informacja o działalności kulturalno - promocyjnej znajduje się w dalszej części opracowania), paliwo do kosiarki, okresowe badania lekarskie pracowników, finansowe nagrody w organizowanym II Powiatowym Przeglądzie Grup Kolędniczych (wynika to regulaminu tej imprezy, a środki na nagrody finansowe zostały przekazane prze powiat).
8. Pozostałe koszty operacyjne to w całości koszt nierozliczonego VAT-u – 1.641,38 zł