Realizacja dochodów budżetowych w 2007 roku w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej przedstawia się następująco:
Dział Nazwa działu Plan po
zmianach 2007rok
Wykonanie za
2007 rok %
010 Rolnictwo i łowiectwo 241 021 254 981,35 105,8
020 Leśnictwo 4 120 3 065,30 74,4
600 Transport 515 4 276,31 830,4
700 Gospodarka mieszkaniowa 565 025 139 075,16 24,8
750 Administracja publiczna 127 078 129774,23 102,1
751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz
sądownictwa 36 363 36 089,86 99,2
756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych
jednostek nieposiadających osobowości prawnej 5 223 301 4 855 667,62 03,0
758 Różne rozliczenia 11 425 379 11 425 379,00 100,0
801 Oświata i wychowanie 314 155 296 592,66 96,1
852 Opieka społeczna 3 411 000 3 344 997,84 98,1
854 Edukacyjna opieka wychowawcza 316 763 292 280,23 98,2
900 Gospodarka komunalna 11 202,00
926 Kultura fizyczna i sport 340 954 341 255,08 100,1
Ogółem 22 005 674 21 134 636,64 96,0
a / rolnictwo
Zrealizowane dochody ogółem na kwotę 254 981,35 zł stanowią uzyskane dobrowolne wpływy mieszkańców na pokrycie kosztów inwestycyjnych budowy sieci wodociągowych i kanalizacyjnych 59 600zł oraz kwota 4 361 zł z tytulu refundacji kosztów budowy wodociągu wiejskiego ze środków funduszu ochrony środowiska.
W 2007 roku przekazana została z budżetu państwa dotacja celowa w wysokości 191 020,35 zł przeznaczona na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych ,a także na pokrycie kosztów postępowania.
b / leśnictwo
W planie budżetu gminy na rok 2007 zaplanowane zostały dochody z dzierżawy obwodów łowieckich na kwotę 4 120 zł. W 2007 roku do budżetu gminy wpłynęły dochody z powyższego tytułu na kwotę 3 065,30 zł przekazane przez Nadleśnictwo Łomża.
c/ transport
W planie budżetu zaplanowano kwotę 515 zł za zajęcie pasa drogowego, które zostały zrealizowane na kwotę 4 276,31 zł .
d / gospodarka mieszkaniowa
W powyższym dziale dochody ogółem na plan 565 025 zł zrealizowane zostały na łączną kwotę 139 075,16 zł, co stanowi 24,6 %, w tym: wpływy za zarząd i użytkowanie wieczyste 12 635,06 zł, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 37 767 22 zł.
Nie zrealizowano zaplanowanych wpływów ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych gdzie założono plan w wysokości 512 453 zł. Uzyskano ze sprzedaży składników majątkowych kwotę 88351,78 zł, która stanowi wpływy ze sprzedaży w przetargu ustnym nieograniczonym terenów fortecznych w Piątnicy 70 300 zł oraz spłata należności za lokale mieszkalne 18 051,78 zł oraz odsetki od nieterminowych wplat 321,10 zł.
Planowane w budżecie Gminy wpływy ze sprzedaży działek rolnych w Drozdowie, Krzewie nastąpią po zatwierdzeniu miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego. Na sprzedaż działki położonej w Piątnicy za strzelnicą brak jest zgody Rady Gminy.
10
e / administracja publiczna
Plan dochodów powyższego działu uchwalony na kwotę 127 078 zł zrealizowany został na kwotę 129 774,23 zł, co stanowi 102,1 %.
Zrealizowane dochody rozdziału „Urzędy wojewódzkie” wysokości 109 000 zł na plan 109 000 zł, stanowi dotacja celowa na realizację zadań bieżących zleconych gminie, przekazana przez Podlaski Urząd Wojewódzki na pokrycie kosztów utrzymania stanowisk pracy w urzędzie realizujących zadania zlecone w ramach zawartej umowy.
Kwotę 5 033,96 zł uzyskano z wpływów opłat i prowizji 2 441,16 zł oraz rozliczeń z lat ubiegłych oraz wpływy za złom, zwroty wydatków z lat ubiegłych 5 592,80 zł.
Umową zawartą w dniu 25 kwietnia 2007 roku zwiększone dochody budżetowe dotacją celową w wysokości 12 748 zł na przeprowadzenie referendum wojewódzkiego w sprawie przebiegu obwodnicy Augustowa, zrealizowano na kwotę 12 740,27 zł. Niewykorzystana dotacja celowa w wysokości 272 zł została zwrócona dysponentowi.
f / urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Uzyskane wpływy powyższego działu stanowi dotacja celowa na zadania zlecone w wysokości 1 616 zł przekazana przez Delegaturę Krajowego Biura Wyborczego w Łomży na prowadzenie stałego rejestru wyborców w gminie.
Decyzją Delegatury Krajowego Biura Wyborczego z dnia 18 kwietnia 2007 roku zwiększono dotacje celową na kwotę 15 389 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów związanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem przedterminowych wyborów do sejmiku Województwa Podlaskiego. Zrealizowano przekazaną dotację celową do wysokości 15 117 zł. Niewykorzystana dotacja celowa została zwrócona dysponentowi.
Decyzją Krajowego Biura Wyborczego z dnia 5 października 2007 roku zwiększona została dotacja celowa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami w dziale 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa o kwotę 19 358 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie kosztów związanych z zarządzonymi na dzień 21 października 2007 roku wyborami do Sejmu Rzeczypospolitej Polskiej i do Senatu Rzeczypospolitej Polskiej, którą wykorzystano do kwoty 19 356,86 zł. Kwotę 1,14 zł zwrócono dysponentowi.
Łącznie plan dochodów na kwotę 36 363 zl zrealizowano na kwotę ogółem 36 089,86 zł.
g / dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej
Dochody powyższego działu na plan ogółem 5 223 301 zł zrealizowano na kwotę ogółem 4855667,62 zł, co stanowi 93,0%. Realizację poszczególnych podatków i opłat przedstawia poniższa tabela:
Rozdziały podatków i opłat Plan po zmianach 2007 rok
Wykonanie za 2007 rok % Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych (zasady ogólne,
karta podatkowa, zryczałtowany podatek)
37 460 38 302,63 102,2 Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych
podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych osób prawnych
1 580 871 1269 841,90 80,3
Wpływy z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych osób fizycznych
1 446 328 1 340 078,49 92,7
Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego (opłata skarbowa, wpływy z opłat za wydane
zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych)
197 916 121 500,10 61,4
Wpływy z różnych rozliczeń 300 349,92 116,6
Udziały gmin w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa 1 960 426 2 085 594,58 106,4
Ogółem 5 223 301 4 855 667,62 93,0
11
Wpływy z podatku od osób fizycznych z tytułu karty podatkowej pobierane przez urzędy skarbowe zrealizowano w 104,6 %..
Realizacja dochodów z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych dotyczy comiesięcznych rozrachunków z budżetem państwa.W 2007 roku na plan 1 884 126 zł uzyskano dochody na kwotę 1 904273 zł.
Wysoka jest też realizacja dochodów z tytulu udziału w podatki od osób prawnych, gdzie na założony plan 76 300 zł zrealizowano dochody na kwotę 181 321, 58 zł.
Realizacja dochodów z tytułu wpływu z podatku rolnego, leśnego, od czynności cywilno-prawnych podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych oraz udziałów przedstawiają się następująco:
Nazwa podatku Plan 2007
rok Wykonanie
2007 rok %
Podatek od nieruchomości 2 119 384 1 693 027,94 80,0
Podatek rolny 466 641 423 020,93 90,7
Podatek leśny 132 349 78 155,41 59,1
Podatek od środków transportowych 125 590 150 963,50 120,2
Podatek od spadków i darowizn 16 820 83 081,92 493,9
Podatek od posiadania psów 100 107,38 107,4
Wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe 9 600 7 590,00 79,1
Podatek od czynności cywilno prawnych 130 200 156 681,63 120,3
Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej
76 300 181 321,58 237,6
Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób
fizycznych 1 884 126 1 904 273,00 101,1
Wpływy z opłaty skarbowej 117 875 41 268,00 35,0
Wpływy podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej
36 460 38 141,20 104,6
Oplata eksploatacyjna 300 349,92 116,6
Wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów
alkoholowych 80 041 80 232,10 100,2
Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 27 515 17 453,11 63,4
Ogółem 5 223 301 4 855 667,62 93,0
Skutki podjętych przez Radę Gminy w 2007 roku decyzji w sprawie obniżenia stawek podatkowych podatków i opłat lokalnych wynoszą 565 141 zł, natomiast skutki udzielonych przez gminę ulg i zwolnień wynoszą 244 171 zł.
Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy z tytulu umorzenia zaległości podatkowych 41 201 zł, rozłożenia na raty, odroczenia terminu płatności 16 359zł.
Według stanu za dzień 31 grudnia 2007 roku kwota należności z tytułu podatków i opłat lokalnych pozostałych do zapłaty ogółem wynosi 581 108,91 zł, w tym obliczone odsetki od zaległości podatkowych 203 490 zł.
Stan zaległości podatkowych na koniec roku wpisanych na hipotekę wynosi 192 058,60 zł.
h / różne rozliczenia
W 2007 roku Ministerstwo Finansów przekazało zaplanowaną subwencję ogólną w łącznej wysokości 11 425 379 zł, w tym:
- część oświatowa subwencji ogólnej plan i wykonanie 6 871 196 zł, - część podstawowa subwencji ogólnej plan i wykonanie 4 303 332 zł, - część rekompensująca subwencji ogólnej plan i wykonanie 227 125 zł, - środki na uzupełnienie dochodów gmin plan i wykonanie 23 726 zł.
12
i / oświata i wychowanie
Dochody działu „Oświata i wychowanie” na plan 314 155 zł zrealizowane zostały na kwotę 296 592,66 zł, co stanowi 96,1 % w tym:
- wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych 44 789,86 zł,
- wpływy z usług odpłatności rodziców za pobyt dziecka w przedszkolu 91 647,91 zł, - wpływy z odpłatności za wynajem autobusu szkolnego 10 909,43 zł,
- wpływy z rożnych dochodów 95 zł,
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin
74 343 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników,
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin
na kwotę 37 097,46 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty – nauczania języka angielskiego klasie pierwszej i drugiej szkół podstawowych w roku szkolnym 2007/2008,
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin na kwotę 3 584 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu lektur do bibliotek szkolnych szkół podstawowych i gimnazjum,
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin
na kwotę 120 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie w ramach wdrażania reformy oświaty prac komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli o wyższy stopień awansu zawodowego,
- dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin
na kwotę 6 006 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie wycieczek dla dzieci i młodzieży realizowanych w ramach „Programu wycieczek edukacyjnych dla dzieci i młodzieży do miejsc pamięci narodowej – Podróże historyczno-kulturowe w czasie i przestrzeni” dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie ,Jeziorku i Olszynach, - dotacja celowa rozwojowa przekazana przez Polskie Stowarzyszenie Pedagogów i Animatorów KLANZA Oddział Białostocki realizator projektu „Aktywna Szkoła” współfinansowanego ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego na projekty rozwojowe na kwotę 28 000 zł z przeznaczeniem dla Szkoły Podstawowej w Drozdowie 15 000 zł i w Kisielnicy 13 000 zł.
j / opieka społeczna
Na pomoc społeczną w gminie zostały przekazane następujące kwoty dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, a także dotacje celowe z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin:
Nazwa rozdziału
Plan po zmianach
za 2007 rok
Wykonanie za
2007 rok %
Świadczenia rodzinne 3 000 000 2 971 627,86 99,1
Składka na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia z
pomocy społecznej 8 000 5 653,67 70,7
Zasiłki i pomoc w naturze 177 000 142 030,99 80,2
Ośrodki pomocy społecznej 158 000 158 000,00 100,0
Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 8 000 7 685,32 95,1
Pozostała działalność 60 000 60 000,00 100,0
Ogółem 3 411 000 3 344 997,84 98,1
k/ edukacyjna opieka wychowawcza
Zaplanowane wpływy powyższego działu na kwotę 316 763 zł zrealizowane zostały na kwotę 292 280,23zł, co stanowi 98,20 %, w tym:
- wpływy odpłatności za żywienie w świetlicy szkolnej na plan 127 600 zł uzyskano na kwotę 106 586,20 zł, co stanowi 82,7 %,
- dotacja celowa z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin zaplanowana i przekazana na kwotę 117 723 zł na dofinansowanie świadczeń realizowanych w ramach systemu pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym,
13
- dotacja celowa z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin przekazana na kwotę 38 068,59 zł na dofinansowanie zakupu podręczników dla dzieci rozpoczynających roczne przygotowanie przedszkolne lub naukę w klasach I – III szkół podstawowych,
- dotacja celowa z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin przekazana na kwotę 29 602,44 zł na udzielenie uczniom potrzebującym szczególnego wsparcia pomocy materialnej o charakterze edukacyjnym w ramach Rządowego programu wyrównywania szans edukacyjnych dzieci i młodzieży.
- dotacja celowa otrzymana z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień 300 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie wydatków Schroniska Szkolnego przy Szkole podstawowej w Drozdowie.
l/ gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Kwotę 11 202 zł uzyskano z tytułu innych opłat pobieranych przez samorządy.
ł/ kultura fizyczna i sport
Po stronie dochodów zaplanowana została i zrealizowana kwota 115 635 zł na dofinansowanie realizacji inwestycji „budowa gminnej hali sportowej” pochodząca ze środków Ministerstwa Edukacji Nauki i Sportu. Jest to ostatnia transza dofinansowania zaplanowana w budżecie Gminy na podstawie zawartej umowy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, gdzie wartość dofinansowania w poszczególnych latach realizacji inwestycji określona została na kwotę 1 500 000 zł.
Po stronie dochodów zwiększone zostały i zrealizowane o kwotę 225 319 zł środki pochodzące ze zwrotu odszkodowania z tytułu nienależytego wykonania umowy na budowę hali sportowej oraz zabezpieczenia należytego wykonania umowy.