Dochody

W 2007 roku wykonanie dochodów ogółem wyniosło 101,4%. Strukturę oraz stopień wykonania poszczególnych grup dochodów przedstawia poniższa tabela:

Rodzaj dochodu Plan Wykonanie % wykonania

Procentowy udział w dochodach

ogółem

Subwencja wyrównawcza 2 067 825 2 067 825 100,0 3,73

Subwencja oświatowa 19 850 701 19 850 701 100,0 35,86

Subwencja równoważąca 1 288 064 1 288 064 100,0 2,33

Dotacje 11 778 300 11 607 091 98,5 20,97

Pozostałe transfery 88 000 86 636 98,5 0,16

Udział w podatku dochod. 10 600 000 11 050 168 104,2 19,97 Pozostałe dochody własne 6 077 697 6 244 927 102,4 11,28

Środki z funduszy strukturalnych

2 711 194 2 963 718 109,3 5,35

Dochody ze sprzedaży mienia

90 000 196 018 217,8 0,35

OGÓŁEM 54 551 781 55 335 148 101,4 100%

Dokonując analizy wykonania dochodów dochodzimy do następujących wniosków:

1. Plan dochodów ogółem można uznać za poprawny z uwagi na wykonanie zbliżone do 100%.

Poszczególne kategorie dochodów wykazują jednakże pewne odchylenia.

2. Wykonanie subwencji oświatowej, wyrównawczej, równoważącej wynosi 100%.

3. Wskaźnik wykonania dotacji celowych wynosi 98,5%

4. Wskaźnik wykonania pozostałych dochodów własnych wynosi 102,4%

5. Wykonanie udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych wynosi 104,2% - ta grupa dochodów, a w szczególności udział w podatku dochodowym od osób fizycznych wpływa w największym stopniu na wyższe wykonanie dochodów ogółem

6. Dochody ze sprzedaży mienia – wskaźnik wykonania wynosi 217,8% - uzyskano ponadplanowe dochody ze sprzedaży mieszkań

7. Środki z funduszy strukturalnych – wskaźnik wykonania na poziomie 109,3%

§ w 2006 roku Powiat Świecki nie otrzymał płatności końcowej dla inwestycji: „Budowa boisk sportowych z rozbudową sali gimnastycznej i zagospodarowaniem terenu ZSO w Świeciu” – wniosek o płatność końcową został złożony na początku grudnia, ale z uwagi na ogromną ilość wniosków w końcówce roku Urząd Wojewódzki przesunął płatność końcową na miesiąc luty 2007 roku, dlatego też w 2007 roku wpłynęła nie planowana kwota dotacji z tytułu ostatecznego rozliczenia projektu zrealizowanego w roku 2006.

Szczegółowe zestawienie wykonania dochodów przedstawiono poniżej skupiając się w opisie jedynie na tych dochodach, których wykonanie odbiega od 100% oraz na opisie dotacji celowych i dochodów własnych. Z poszczególnych grup dochodów są to następujące dochody:

Dotacje celowe

plan wykonanie wskaźnik wykonania

1.

11 778 300 zł 11 607 091 zł 98,5%

§ Dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego – plan – 1 400 000 zł, wykonanie – 1 281 708 zł, wskaźnik wykonania – 91,6% - W szczególności wykonanie dochodów w tej grupie przedstawia się w sposób następujący:

ü Dotacja celowa od Gminy Bukowiec na inwestycje drogową – plan – 150 000 zł, wykonanie – 100 000 zł, wskaźnik wykonania – 66,7% - Gmina Bukowiec zgodnie z zawartym porozumieniem pokryła I ratę zadania pod nazwą: „Przebudowa drogi powiatowej Gawroniec – Gruczno” – II rata zostanie przekazana w 2008 roku

ü Dotacja celowa od Gminy Świecie na inwestycje drogową – plan – 50 000 zł, wykonanie – 50 000 zł, wskaźnik wykonania – 100%, Gmina Świecie zgodnie z zawartym porozumieniem pokryła w całości swój udział do zadania pod nazwą: „Przebudowa drogi powiatowej Gawroniec – Gruczno”

ü Dotacja celowa od Gminy Pruszcz na zadania geodezyjne – plan – 20 000 zł, wykonanie – 20 000 zł, wskaźnik wykonania – 100%

ü Dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego z przeznaczeniem na opłacenie kosztów utrzymania dzieci w placówkach opiekuńczo – wychowawczych – plan – 1 090 000 zł,

wykonanie – 1 057 848 zł, wskaźnik wykonania – 97,1% (szczegółowe sprawozdanie w dalszej części)

ü Dotacje celowe od innych jednostek samorządu terytorialnego z przeznaczeniem na opłacenie kosztów utrzymania dzieci w rodzinach zastępczych – plan – 75 000 zł, wykonanie – 38 860 zł, wskaźnik wykonania – 51,8% ( szczegółowe sprawozdanie w dalszej części)

ü Dotacja celowa od Samorządu Województwa Kujawsko – Pomorskiego z przeznaczeniem na wypłatę stypendiów – plan – 15.000 zł, wykonanie – 15.000 zł, wskaźnik wykonania – 100%

§ Dotacje celowe od Wojewody na dofinansowanie „projektów unijnych” – plan – 487 868 zł, wykonanie – 488.056 zł, wskaźnik wykonania – 100% ( dofinansowanie projektów stypendialnych oraz projektu „Przebudowa drogi powiatowej Gawroniec – Gruczno”) – wykonanie zgodnie z planem

§ Dotacje celowe od Wojewody na zadania bieżące własne – plan – 3 677 073 zł, wykonanie – 3 641 254 zł, wskaźnik wykonania – 99% - główną pozycję w tej grupie dotacji stanowi dotacja celowa na domy pomocy społecznej i właśnie zwrot dotacji z tego rozdziału spowodował nieco niższe wykonanie tej grupy dochodów

§ Dotacje celowe od Wojewody na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej – plan – 5.264.659 zł, wykonanie – 5.264.350 zł, wskaźnik wykonania – 100% - głównymi pozycjami w tej grupie dochodów są dotacje na Komendę Powiatową Państwowej Straży Pożarnej oraz na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby bezrobotne w powiecie oraz dzieci z placówki opiekuńczo - wychowawczej

§ Dotacje celowe od Wojewody na zadania inwestycyjne własne – plan – 24.000 zł, wykonanie – 24.000, wskaźnik wykonania – 100% - dotacja dotyczy zadań z zakresu pomocy społecznej związanych z osiąganiem standardu przez domy pomocy społecznej

§ Dotacje celowe z funduszy celowych na zadania bieżące – plan – 342.700 zł, wykonanie – 342.700 zł, wskaźnik wykonania – 100% - dotacja celowa z Funduszu Pracy na pokrycie kosztów wynagrodzeń w Powiatowym Urzędzie Pracy

§ Dotacje celowe z funduszy celowych na zadania inwestycyjne – plan – 582 000 zł, wykonanie – 565 023 zł, wskaźnik wykonania – 97,1% - środki Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na przedsięwzięcia z zakresu termomodernizacji.

Pozostałe dochody własne

Plan wykonanie wskaźnik wykonania

2.

6 077 697 zł 6 244 927 zł 102,4%

Dział 600 – Transport i Łączność, Rozdział 60014 – Drogi publiczne powiatowe – Plan dochodów własnych ogółem – 310.000 zł, wykonanie – 345.421 zł, wskaźnik wykonania – 111,4% - na powyższe dochody złożyły się następujące grupy dochodów:

Czynsz za wynajem pomieszczeń w Drzycimiu – 5 529 zł, Darowizna od firmy Polpak – 200 000 zł

Kary za przejazd pojazdami ponadnormatywnymi – 57 360 zł Wpływy za zajęcie pasa drogowego – 78 534 zł

Wpływy ze sprzedaży drewna – 2 889 zł, Wpływy za materiały przetargowe – 80 zł, Wynagrodzenia dla płatnika składek – 150 zł, Wpływy za rozmowy telefoniczne – 16 zł.

Zwrot nadpłaty z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska – 764 zł Zwrot kosztów upomnienia – 44 zł

Odsetki z tytułu nieterminowej zapłaty – 55 zł

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa, Rozdział 70005 – Gospodarka gruntami i nieruchomościami – Plan dochodów własnych – 935 000 zł, Wykonanie – 869 860 zł, Wskaźnik wykonania – 93%.

Planowane dochody w tym rozdziale podzielić można na dwie grupy, a mianowicie:

Planowane dochody z dzierżawy majątku powiatowego (znaczący udział w tej kwocie mają dochody z tytułu umowy dzierżawy majątku ruchomego i nieruchomego Spółce Nowy Szpital – 418.511 zł netto) – plan – 424 500 zł, wykonanie – 426 707 zł, wskaźnik wykonania – 100,6%

Planowane dochody z dzierżawy koszarowca – plan – 270 000 zł, wykonanie – 216 486 zł, wskaźnik wykonania – 80,2% - główną przyczyną niższego wykonania dochodów jest fakt, iż dochody te wykazano w wartościach netto ( po odprowadzeniu podatku VAT) natomiast w planie założono wartości brutto ( w budżecie na 2008 rok skorygowano te elementy)

Planowane dochody z tytułu wieczystego użytkowania, trwałego zarządu, hipoteki, dzierżawy, przekształcenia użytkowania wieczystego w prawo własności z mienia powiatowego oraz z mienia Skarbu Państwa (25% należne powiatowi) – plan – 240 500 zł, wykonanie – 226.667 zł, wskaźnik wykonania – 94,2% .

§ Dział 750 – Administracja publiczna, Rozdział 75020 – Starostwa powiatowe, rozdział 75618 – Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst, – plan dochodów własnych – 2 823 272 zł, wykonanie – 3 034 189 zł, wskaźnik wykonania – 107,4% - w strukturze powyższych dochodów pojawił się jednorazowy dochód wysokości 909 278 z tytułu zwrotu z Urzędu Skarbowego podatku VAT w związku inwestycją polegającą na odbudowie budynku koszarowca na rewitalizowanym obszarze po byłej jednostce wojskowej w Świeciu ( plan – 740 272 zł, wykonanie – 909 278, wskaźnik wykonania: 123%; do budżetu wprowadzono jedynie kwotę jaką należało zwrócić do Urzędu Wojewódzkiego). Ponadto tradycyjnie znaczący udział stanowiły wpływy z tytułu opłaty komunikacyjnej które wykonano w 102,2% ( plan – 2 050 000 zł, wykonanie – 2 094 486 zł)

§ Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne, rozdział 75495 – pozostała działalność, paragrafy 0960 – darowizny – plan – 800 zł, wykonanie – 0 zł, wskaźnik wykonania – 0% - środki te stanowić miały darowizny, których nie udało się pozyskać

§ Dział 758 – Różne rozliczenia , Rozdział 75814 – różne rozliczenia finansowe, paragraf 0920, 0921, 0928, 0929 – pozostałe odsetki oraz paragraf 0970 – wpływy z różnych dochodów – plan – 258 000 zł, wykonanie – 250 929 zł, wskaźnik wykonania – 97,3% - niższe wykonanie spowodowane jest niższym niż zakładano poziomem stóp procentowych. Ponadto w rozdziale tym wykazano nie planowane środki pozostałe po realizacji zadań określonych w Uchwale Rady Powiatu w sprawie ustalenia wykazu wydatków niewygasających w roku 2005

§ Dział 801 – Oświata i wychowanie – Plan dochodów własnych – 195 869 zł, wykonanie – 195.507 zł, wskaźnik wykonania – 99,8% - wskaźnik wykonania dochodów własnych na poziomie zbliżonym do 100% świadczy o realizacji planu zgodnie z założeniami. Na powyższe dochody złożyły się następujące grupy dochodów:

Zespół Szkół Ogólnokształcących w Nowem – 12 330 zł dochody z tytułu wynajmu pomieszczeń szkolnych oraz mieszkania

Zespół Szkół Ogólnokształcących w Świeciu – 45 332 zł z tytułu czynszu od nauczycieli, dochody z tytułu wynajmu pomieszczeń szkolnych oraz zwrot za energię cieplną,

Zespół Szkół Specjalnych Nr 1 w Świeciu – 52 251 zł – z tytułu opłat za wyżywienie, wynajmu pomieszczeń szkoł, wynagrodzenie płatnika,

Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Nowem – 14 573 zł z tytułu czynszu od nauczycieli, wynajmu pomieszczeń szkolnych,

Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Świeciu – 63 153 zł z tytułu czynszu od nauczycieli, wynajmu pomieszczeń szkolnych, wpływy za prowadzenie Kasy Zapomogowo-Pożyczkowej, wpływy z usług świadczonych przez warsztaty, zwroty za rozmowy telefoniczne, wpływy ze sprzedaży środków trwałych, wpływy za egzaminy organizowane przez ZSP,

Zespół Szkół Ogólnokształcących i Policealnych w Świeciu – 7 531 zł – za wynajem pomieszczeń, kary umowne, dochody ze sprzedaży złomu

PZEAS w Świeciu – 337 zł – wynagrodzenie płatnika oraz za rozmowy telefoniczne

§ Dział 852 – Pomoc społeczna, Rozdział 85201 – Placówki opiekuńczo-wychowawcze – plan – 52.500 zł, wykonanie – 52.433 zł, wskaźnik wykonania – 100% - dochody te wypracowuje Dom Dziecka w Bąkowie oraz Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie. Na powyższe dochody złożyły się: wpływy z odpłatności rodziców za pobyt wychowanków, dochody z wynajmu oraz z tytułu naliczenia opłat eksploatacyjnych, wynagrodzenie płatnika.

Dział 852 – Pomoc społeczna, Rozdział 85202 – Domy pomocy społecznej – plan dochodów własnych – 1 161 000 zł, wykonanie – 1 143 208 zł, wskaźnik wykonania – 98,5% - powyższe dochody wypracowuje Dom Pomocy Społecznej w Gołuszycach, a składają się na nie:

ü odpłatność mieszkańców za pobyt w domu na starych zasadach – 634 464 zł

ü odpłatność mieszkańców potrącona ze świadczeń za pobyt w domu na nowych zasadach – 136.010 zł

ü odpłatność za pobyt mieszkańców od gmin – 369 593 zł

ü pozostałe dochody własne ( czynsz, wynagrodzenie płatnika, dochody ze sprzedaży sprężarki) – 3 141 zł

§ Dział 852 – Pomoc społeczna, Rozdział 85204 – Rodziny zastępcze – plan dochodów własnych – 4 000 zł, wykonanie – 5 837 zł, wskaźnik wykonania – 146% - źródłem powyższego dochodu są opłaty pobierane od rodzin biologicznych za umieszczenie dziecka w rodzinie zastępczej

§ Dział 852 – Pomoc społeczna, Rozdział 85218 – Powiatowe centra pomocy rodzinie – plan dochodów własnych – 900 zł, wykonanie – 201 zł – jest to wynagrodzenie płatnika

§ Dział 853 – Pomoc społeczna, Rozdział 85311 – Rehabilitacja zawodowa i społeczna – plan – 0 zł, wykonanie – 78 zł – środki z tytułu zwrotu nadmiernie pobranej dotacji przez Warsztaty terapii zajęciowej

§ Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, Rozdział 85324 – Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych – plan – 42 000 zł, wykonanie – 41 967 zł, wskaźnik wykonania – 99,9% - kwota ta stanowi 2,5% odpis od zrealizowanych przychodów PFRON na pokrycie kosztów związanych z realizacją tych zadań,

§ Dział 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej,, Rozdział 85333 – Powiatowe urzędy pracy – plan – 12 230 zł, wykonanie – 10 936 zł , wskaźnik wykonania – 89,4% – środki z tytułu od PCPR z tytułu opłat za korzystanie z pomieszczeń

§ Dział 854 – Edukacyjna Opieka Wychowawcza – plan dochodów własnych – 282 126 zł, wykonanie – 274 361 zł, wskaźnik wykonania – 97,2%. Na powyższe dochody złożyły się następujące grupy dochodów:

Specjalny Ośrodek Szkolno-Wychowawczy w Warlubiu – 54 160 zł na powyższe dochody składają się wpłaty za czynsz od lokatorów, wpłaty z Urzędu Gminy Warlubie za ogrzewanie oraz wpływy za wyżywienie

Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Świeciu – 30 168 zł na powyższe dochody składają się wpływy za czynsz od lokatorów, wpływy za wynajem pomieszczeń biurowych oraz wynagrodzenia płatnika,

Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Nowem – 94 852 zł - na powyższe dochody składają opłaty za wynajem pokoi w internacie,

Zespół Szkół Ponagimnazjalnych w Świeciu – 94 181 zł - na powyższe dochody złożyły się przede wszystkim wpływy za zakwaterowanie w internacie oraz opłaty za wyżywienie

Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych

plan wykonanie wskaźnik wykonania

3.

9 500 000 zł 10 175 324 zł 107,1%

Wykonanie na poziomie przekraczającym plan o 7 punktów procentowych świadczy o dalszym ożywieniu gospodarczym na terenie Powiatu, które przełożyło się na wzrost wpływów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych.

Udział w podatku dochodowym od osób prawnych

Plan wykonanie wskaźnik wykonania

4.

1 110 000 zł 874 844 zł 79,5%

Pomimo znaczącego ożywienia gospodarczego na terenie powiatu nie przełożyło się to na wyniki finansowe przedsiębiorstw podlegające opodatkowaniu, a w konsekwencji nastąpił spadek dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych o ponad 300 tys zł w porównaniu z rokiem 2006.

Pozostałe transfery

Plan wykonanie wskaźnik wykonania

5.

88 000 zł 86 636 zł 98,5%

W rozdziale 02001 – Gospodarka leśna wypracowano dochód w wysokości 86 636 zł, gdzie płatnikiem była Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (środki na zalesienia)

Dochody ze sprzedaży mienia

Plan Wykonanie wskaźnik wykonania

6.

90 000 zł 196 018 zł 111,7%

W 2007 roku uzyskane dochody ze sprzedaży mienia przekroczyły zakładany plan ponad dwukrotnie, co związane było z nieplanowaną na etapie projektowania budżetu sprzedażą mieszkań przy Domu Dziecka w Bąkowie. W szczególności na uzyskane dochody złożyły się następujące pozycje:

§ Wpływy ze sprzedaży 14 mieszkań przy Domu Dziecka w Bąkowie – 135 768 zł

§ Wpływy ze sprzedaży gruntu dla Zakładów Energetycznych ENEA – 14 000 zł

§ Wpływy ze sprzedaży budynku po byłej siedzibie Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie ( III rata) – 46.250 zł

Środki z budżetu Unii Europejskiej

Plan wykonanie wskaźnik wykonania

7.

2 711 194 zł 2 963 718 zł 109,3%

W 2007 roku uzyskano następujące dochody z funduszy strukturalnych:

§ 2 575 147 zł z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego z przeznaczeniem na inwestycje pod nazwą: „Przebudowa drogi powiatowej Gawroniec - Gruczno” – zadanie rozliczone całkowicie

§ 252 384 zł z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego z przeznaczeniem na inwestycje Budowa boisk sportowych z rozbudową sali gimnastycznej i zagospodarowaniem terenu ZSO w Świeciu – zadanie rozliczone całkowicie

§ 37 275 zł – z Europejskiego Funduszu Społecznego z przeznaczeniem na wypłatę stypendiów dla studentów

§ 98 912 zł – z Europejskiego Funduszu Społeecznego z przeznaczeniem na wypłatę stypendiów dla uczniów szkół ponadgimnazjalnych