14. System monitorowania Gminnego Programu Rewitalizacji
14.1. Rodzaje monitoringu i wskaźniki monitoringu
Jednym z celów monitoringu jest dostarczanie informacji o postępie realizacji i efektywności wdrażania pomocy – na poziomie pojedynczego projektu i całego Programu. Zgodnie z zasadami w zależności od charakteru dostarczanych danych, monitoring dzieli się na rzeczowy i finansowy.
14.1.1 Monitoring rzeczowy
Monitoring rzeczowy dostarcza danych, obrazujących postęp we wdrażaniu programu oraz umożliwiających ocenę jego wykonania w odniesieniu do ustalonych celów operacyjnych. Dane wykorzystywane przy monitorowaniu powinny zostać skwantyfikowane i obrazować postęp we wdrażaniu oraz rezultaty działań, w podziale na trzy kategorie wskaźników:
• wskaźniki produktu, które odnoszą się do rzeczowych efektów działalności i są liczone w jednostkach materialnych;
• wskaźniki rezultatu, odpowiadające bezpośrednim i natychmiastowym efektom wynikającym z wdrożenia Programu, które mogą mieć formę wskaźników materialnych lub finansowych;
• wskaźniki oddziaływania, obrazujące konsekwencje Programu, wykraczające poza natychmiastowe efekty dla bezpośrednich beneficjentów (mogą przybrać formę oddziaływań bezpośrednich, jak i oddziaływań pośrednich).
Wskaźniki, z wyjątkiem oddziaływań, formułowane są na etapie planowania projektu i/lub opracowywania wniosków o finansowanie poszczególnych projektów.
14.1.2. Monitoring finansowy
Monitoring finansowy dostarcza danych, dotyczących finansowych aspektów realizacji Programu i stanowi podstawę do oceny sprawności wydatkowania przeznaczonych na niego środków. Powinien odbywać się w oparciu o sprawozdania – okresowe, roczne oraz końcowe (obejmujące projekt, cele strategiczne, Program Rewitalizacji), które przedstawiane są:
194
• Zespołowi Zadaniowemu – w formie kopii sprawozdań, przedkładanych Instytucji Zarządzającej przez beneficjentów projektów, które uzyskały wsparcie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Lubelskiego lub innych funduszy Unii Europejskiej, lub w formie sprawozdań przedkładanych przez wnioskodawców, którzy nie pozyskali środków z Funduszy Strukturalnych, ale rozpoczęli realizację projektów, ujętych w Programie Rewitalizacji i wykorzystują inne publiczne źródła finansowania;
• Prezydentowi Miasta Biała Podlaska, Radzie Miasta Biała Podlaska, Skarbnikowi Miasta Biała Podlaska, Komitetowi Rewitalizacji – w formie sprawozdań przedkładanych przez Zespół Zadaniowy w zakresie realizacji i sposobu finansowania GPR.
Dane zawarte w tych sprawozdaniach obejmować powinny wysokość wkładu finansowego, pochodzącego ze środków publicznych (wydatki poniesione w okresie objętym sprawozdaniem, wydatki poniesione od początku realizacji zadania, stan zaawansowania realizacji zadania w ujęciu procentowym), z wyszczególnieniem:
• wkładu wspólnotowego: ogółem oraz środków z EFRR/EFS;
• krajowego wkładu publicznego: ogółem oraz budżet państwa, budżet jednostek samorządu terytorialnego szczebla regionalnego, budżet gminy, inne środki publiczne(fundusze celowe, środki specjalne);
• środków z pożyczek na prefinansowanie;
• środków z pożyczek Europejskiego Banku Inwestycyjnego;
• środków prywatnych;
• innych środków.
Dodatkowo sprawozdania winny zawierać informacje na temat postępu realizacji planu finansowego odpowiednio projektu lub Programu, w okresie sprawozdawczym oraz prognozę w tym zakresie na rok następny.
14.1.3. Sprawozdawczość
Monitorowanie rzeczowe i finansowe powinno odbywać się na podstawie dostarczanych sprawozdań z realizacji: okresowych, rocznych i końcowych.
Kompleksowe sprawozdanie, obejmujące dane umożliwiające skuteczny monitoring rzeczowy i finansowy, powinno zawierać następujące dane:
195
• informacje ogólne,
• informacje dotyczące przebiegu rzeczowego realizacji projektu lub Programu:
na poziomie Programu: informacje dotyczące zgłoszonych do realizacji projektów, podpisanych umów lub podjętych decyzji, celów głównych
i szczegółowych, stopnia osiągania założonych w Programie wskaźników monitorujących,
na poziomie projektu: informacje dotyczące podpisanych umów lub podjętych decyzji, stanu realizacji celów projektu, stopnia osiągania założonych w nim wartości wskaźników,
• informacje dotyczące postępu finansowego, według źródeł pochodzenia środków, zawierające w szczególności zestawienie poniesionych wydatków, zrealizowanych płatności oraz ocenę poziomu wykorzystania środków,
• prognozę przebiegu realizacji Programu lub projektu w kolejnym okresie sprawozdawczym – dla sprawozdań okresowych lub rocznych,
• informacje na temat wypełniania zobowiązań w zakresie informacji i promocji,
• informacje na temat sprawności systemu realizacji,
• informacje o napotkanych problemach, przeprowadzonych kontrolach oraz stwierdzonych nieprawidłowościach.
Tabela 57. Wzór formularza monitoringowego zgłoszonego przedsięwzięcia
Wymagane informacje, które zamieszcza beneficjent/projektodawca
Tytuł projektu Tytuł powinien być zgodny z tytułem, który nosi projekt włączony do GPR Nazwa beneficjenta dane
teleadresowe
Realizacja projektu bieżącym roku Zmiany w projekcie (należy
zaznaczyć właściwą odpowiedź)
Finansowe Rzeczowe Organizacyjne i/lub czasowe TAK
NIE Opisanie zmian w projekcie
(jeśli dotyczy)
Należy streścić zmiany tj. określić czego dotyczą i jakiej są wielkości lub rodzaju oraz co jest ich powodem
Ocena wpływu zmiany w projekcie na jego realizację
Należy dokonać oceny wpływu, jaki na realizację projektu mogą mieć zmiany, które zaszły i odpowiedzieć na poniższe pytanie
Czy projekt będzie…
(należy zaznaczyć właściwą odpowiedź) Aktualizacja opisu zakresu
planowanych zadań
w projekcie (nie należy
Jeśli zakres planowanych zadań uległ zmianie, należy go jeszcze raz przedstawić, bez omawiania ich przyczyn
196
Jeśli wskaźniki produktu uległy zmianie, należy je wskazać ponownie
Aktualizacja planowanych wskaźników rezultatu (nie należy wypełniać, jeśli nie dotyczy)
Jeśli wskaźniki rezultatu uległy zmianie, należy je wskazać ponownie
Aktualizacja harmonogramu projektu (nie należy wypełniać, jeśli nie dotyczy)
Jeśli harmonogram projektu uległ zmianie, należy go ponownie przedstawić
Aktualizacja budżetu projektu z podziałem na
planowane źródła
finansowania (nie należy wypełniać, jeśli nie dotyczy)
Jeśli budżet uległ zmianie, należy go ponownie przedstawić
Realizacja projektu w poprzednim roku Opisanie zrealizowanych
zadań w projekcie
Opis powinien zawierać wypunktowane działania (prace) wykonane w ramach projektu w roku poprzednim
Osiągnięte wskaźniki produktu w poprzednim roku
Przedstawić w formie liczbowej wraz z podaniem jednostek miary
Osiągnięte wskaźniki rezultatu w poprzednim roku
Przedstawić w formie liczbowej wraz z podaniem jednostek miary
Założyć należy, iż sprawozdanie może nie zawierać informacji, dotyczących stopnia osiągania wartości wskaźników monitorujących rezultatu, a jedynie wskaźniki produktu.