Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:
Wartość firmy
Koszty prac rozwojowych
Pozostałe wartości niematerialne
Wartości niematerialne w
trakcie wytwarzania
Razem
za okres od 01.01 do 30.06.2014 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2013 roku 27.081 71 2.722 29.874
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 3 3
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Amortyzacja (-) -39 -248 -287
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) Pozostałe zmiany
Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2014 roku 27.081 32 2.477 29.590
za okres od 01.01 do 31.12.2013 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2013 roku 27.081 149 2.802 349 30.381
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 82 82
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Amortyzacja (-) -78 -511 -589
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Pozostałe zmiany 349 -349
Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2013 roku 27.081 71 2.722 29.874
9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
Wyszczególnienie od 01.01.2014
do 30.06.2014
od 01.01.2013 do 30.06.2013
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -3.059 -2.287
Odpisy odwrócone w okresie ujęta jako przychód w okresie 4.172 2.133
Wpływ na wynik finansowy 1.113 -154
Odpisy aktualizujące wartość należności
Wyszczególnienie od 01.01.2014
do 30.06.2014
od 01.01.2013 do 30.06.2013
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -265 -642
Odpisy odwrócone w okresie ujęte jako przychód w okresie 505 471
Wpływ na wynik finansowy 240 -171
Odpisy aktualizujące wartość inwestycji krótkoterminowych i długoterminowych
Wyszczególnienie od 01.01.2014
do 30.06.2014
od 01.01.2013 do 30.06.2013
Odpisy ujęte jako koszt w okresie -1.014 -2.172
Odpisy odwrócone w okresie jako przychód w okresie 140 908
Wpływ na wynik finansowy -874 -1.264
10. Kapitał podstawowy
Kapitał podstawowy na dzień 30.06.2014 r.
Wyszczególnienie 30.06.2014 31.12.2013
Liczba akcji szt. 207.001.152 207.001.152
Wartość nominalna akcji (PLN) 1,30 1,30
Kapitał podstawowy 269.101.497,60 269.101.497,60
Struktura ilościowa i wartościowa kapitału akcyjnego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Emitenta za I półrocze 2014 roku przedstawia się następująco:
Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna
jednej akcji Wartość
1. 1 124 920 A 1,30 zł. 1 462 396,00 zł.
2. 1 124 920 B 1,30 zł. 1 462 396,00 zł.
3. 8 999 360 C 1,30 zł. 11 699 168,00 zł.
4. 44 996 800 D 1,30 zł. 58 495 840,00 zł.
5. 150 754 000 E 1,30 zł. 195 980 200,00 zł.
6. 1 152 F 1,30 zł. 1 497,60 zł.
207 001 152 1,30 zł. 269 101 497,60 zł.
11. Programy płatności akcjami
W spółce ALCHEMIA S.A. nie występują płatności akcjami.
12. Dywidendy Nie dotyczy
13. Emisja i wykup papierów dłużnych Grupy
W okresie sześciu miesięcy 2014 roku ALCHEMIA S.A. oraz spółki z Grupy nie emitowały i nie dokonywały wykupu dłużnych papierów wartościowych.
14. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) Nie dotyczy
15. Rezerwy
W okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa ALCHEMIA:
- zmniejszyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego – 174 tys. zł - zwiększyła aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego – 2.040 tys. zł - zmniejszyła rezerwę na świadczenia pracownicze – 1.953 tys. zł
- zmniejszyła pozostałe rezerwy - 477 tys. zł.
16. Zobowiązania warunkowe oraz zabezpieczenia na majątku
Zaciągnięte przez Grupę Kapitałową zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek, innych instrumentów dłużnych oraz z tytułu leasingu finansowego objęte są następującymi zabezpieczeniami spłaty (według stanu na dzień bilansowy):
hipoteka kaucyjna na nieruchomościach do kwoty 21.915 tys. PLN (2013 rok: 21.915 tys. PLN),
hipoteka umowna łączna na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości wraz z prawem własności budynków i urządzeń się na nich znajdujących 116.300 tys. PLN (2013 rok: 94.800 tys. PLN),
zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach 103.358 tys. PLN (rok 2013: 103.358 tys. PLN), zastaw rejestrowy na zapasach oraz umowy przewłaszczenia zapasów łącznie do kwoty 18.000 tys.
PLN (2013 rok: 18.000 tys. PLN),
zastaw rejestrowy na akcjach 88.000 tys. PLN (2013 rok: 40.000 tys. PLN) klauzula potrącenia wierzytelności,
cesja praw z polis ubezpieczenia do kwoty 179.084 tys. PLN (2013 rok: 175.584 tys. PLN), cesja należności 30.000 tys. PLN, (2013 rok: 40.000 tys. PLN )
weksle z deklaracją wekslową do kwoty 19.333 tys. PLN (2013 rok: 25.448 tys. PLN), oświadczenie o poddaniu się egzekucji,
pełnomocnictwo do dysponowania obecnymi i przyszłymi wpływami na rachunek bankowy, poręczenie na zasadach ogólnych do kwoty 19.885 tys. PLN. (2013 rok: 19.885 tys. PLN)
W tym wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów (w tym dotyczących jednostek powiązanych) przedstawia się następująco:
30.06.2014 31. 12. 2013
Gwarancje ,poręczenia 19.885 19.885
Hipoteki 3.500 3.500
Weksle 7.448 7.448
Inne zobowiązania warunkowe 3.500 3.500
Zobowiązania warunkowe ogółem 34.333 34.333
17. Połączenia jednostek gospodarczych
W pierwszym półroczu 2014 oku nie nastąpiło połączenie jednostek gospodarczych 18. Wartość firmy
Nie dotyczy
19. Działalność zaniechana
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana.
20. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Transakcje zawarte pomiędzy spółkami Grupy, które zostały wyeliminowane w procesie konsolidacji, prezentowane są w jednostkowych sprawozdaniach finansowych spółek.
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za I półrocze 2014 roku:
Wyszczególnienie od 01.01.2014
do 30.06.2014
od 01.01.2013 do 30.06.2013 Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze 1.216 1.286
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy 12 32
Pozostałe świadczenia 105 96
Razem 1.333 1.414
Wyszczególnienie
Przychody z działalności operacyjnej Należności od 01.01.2014
do 30.06.2014
od 01.01.2013
do 30.06.2013 30.06.2014 31.12.2013
Sprzedaż do:
do 30.06.2013 30.06.2014 31.12.2013
Zakup od:
Jednostki stowarzyszonej 3.494 2.472 1.099 1.089
Pozostałych podmiotów
Jednostki stowarzyszonej 0 0
Pozostałym podmiotom powiązanym
15.268 12.296
Razem 15.268 12.296
21. Zdarzenia po dniu bilansowym
A) Emitent rozpoczął realizację programu skupu akcji własnych w celu dalszej odsprzedaży lub umorzenia podjętego przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta uchwałą nr 21/2014 z dnia 26 czerwca 2014 roku w sprawie udzielenia Zarządowi Alchemia S.A. upoważnienie do nabywania akcji własnych w celu umorzenia lub w celu dalszej odsprzedaży w trybie art.362 § 1 pkt 5 i 8 KSH.
B) Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRS zarejestrował w dniu 22 lipca 2014 r. obniżenie wysokości kapitału zakładowego Emitenta zgodnie z podjęta Uchwałą nr 20/2014 przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta z dnia 26 czerwca 2014 o umorzeniu akcji własnych, obniżeniu kapitału zakładowego oraz zmiany statutu.
Wartość kapitału zakładowego została obniżona z kwoty 269.101.497,60 zł (dwustu sześćdziesięciu dziewięciu milionów stu jeden tysięcy czterystu dziewięćdziesięciu siedmiu złotych 60/100) do kwoty 260.000.000,00 zł (dwustu sześćdziesięciu dziewięciu milionów złotych), czyli o kwotę 9.101.497,60 zł (dziewięciu milionów stu jeden tysięcy czterystu dziewięćdziesięciu siedmiu złotych 60/100), w celu dostosowania wysokości kapitału zakładowego Spółki do łącznej sumy wartości nominalnej akcji Emitenta pozostałych po umorzeniu 7.001.152 (siedmiu milionów tysiąca stu pięćdziesięciu dwóch) akcji własnych serii E o wartości nominalnej 1,30 zł (jeden złoty trzydzieści groszy) każda. Umorzeniu uległy akcje własne serii E nabyte przez Spółkę w ramach realizowanego przez nią programu skupu akcji własnych w celu odsprzedaży, wykonywanego na podstawie Uchwały Nr 17/2009 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ALCHEMIA S.A. z dnia 30 czerwca 2009 r. Umorzone akcje uprawniały do 7.001.152 (siedem milionów tysiąc sto pięćdziesiąt dwa) głosów na Walnym Zgromadzeniu i stanowiły 3,3821 % (trzy całe i trzy tysiące osiemset dwadzieścia jeden dziesięciotysięcznych procenta) kapitału zakładowego.
Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji, uległa zmniejszeniu o 7.001.152 (siedem milionów tysiąc sto pięćdziesiąt dwa) głosów z liczby 207.001.152 (dwieście siedem milionów tysiąc
sto pięćdziesiąt dwa) głosów do liczby 200.000.000 (dwieście milionów) głosów. Akcje zostały umorzone dobrowolnie za łączną kwotę 39.519.526,36 zł (trzydzieści dziewięć milionów pięćset dziewiętnaście tysięcy pięćset dwadzieścia sześć złotych trzydzieści sześć groszy).
Wraz z obniżeniem kapitału zakładowego Emitenta nastąpiła także rejestracja zmian Statutu Emitenta wynikająca z uchwały nr 20/2014 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ALCHEMIA S.A. z dnia 26 czerwca 2014 r. w sprawie umorzenia akcji własnych obniżenia kapitału zakładowego oraz zmiany statutu, poprzez nadanie nowego brzmienia art. 9.1 Statutu Spółki ALCHEMIA S.A.
W wyniku powyższego struktura ilościowa i wartościowa kapitału akcyjnego na dzień sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Emitenta przedstawia się następująco:
Lp. Ilość sztuk akcji na okaziciela Seria akcji Wartość nominalna jednej akcji
Wartość
1. 1 124 920 A 1,30 zł. 1 462 396,00 zł.
2. 1 124 920 B 1,30 zł. 1 462 396,00 zł.
3. 8 999 360 C 1,30 zł. 11 699 168,00 zł.
4. 44 996 800 D 1,30 zł. 58 495 840,00 zł.
5. 143 752 848 E 1,30 zł. 186 878 702,40 zł.
6. 1 152 F 1,30 zł. 1 497,60 zł.
200 000 000 1,30 zł. 260 000 000,00
zł.
Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji po zarejestrowaniu zmiany wysokości /struktury kapitału zakładowego wynosi 200 000 000 głosów. Wartość kapitału podstawowego na dzień sporządzenia niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2014 roku wynosi 260 000 000,00 zł.
C) Emitent zbył w dniu 24 lipca 2014 r. w transakcji pakietowej 4.600.000 akcji własnych o wartości nominalnej 1,30 zł każda. Zbyte akcje własne stanowią 2,3 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 4.600.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Po dokonaniu transakcji Emitent posiada łącznie 10.900.000 akcji własnych, które stanowią 5,45 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 10.900.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
D) W dniu 25 lipca 2014 r. Emitent zawarł Umowę objęcia akcji w drodze subskrypcji prywatnej (dalej zwana: Umową) ze spółką Boryszew S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej zwana: Boryszew).Na mocy Umowy Emitent otrzymał oraz przyjął ofertę Boryszew co do objęcia 15.000.000 sztuk akcji zwykłych, na okaziciela.
E) W dniu 24 lipca 2014 r. Emitent powziął informację o zrzeczeniu się przez Alior Bank S.A. z siedzibą w Warszawie zastawu rejestrowego ustanowionego na 10.404.474 zdematerializowanych akcjach własnych Emitenta, będących akcjami zwykłymi na okaziciela, dopuszczonych do obrotu publicznego na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oznaczonych kodem PLGRBRN00012, o wartości nominalnej 1,30 PLN każda.
F) Emitent zbył w dniu 25 lipca 2014 r. w transakcji pakietowej 4.600.000 akcji własnych o wartości nominalnej 1,30 zł każda. Zbyte akcje własne stanowią 2,3 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 4.600.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Po dokonaniu transakcji Emitent posiada łącznie 6.425.000 akcji własnych, które stanowią 3,21 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 6.425.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
G) Emitent zbył w dniu 28 lipca 2014 r. w transakcji pakietowej 3.980.000 akcji własnych o wartości nominalnej 1,30 zł każda. Zbyte akcje własne stanowią 1,99 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 3.980.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta. Po dokonaniu transakcji Emitent posiada łącznie
2.575.000 akcji własnych, które stanowią 1,288 % kapitału zakładowego Emitenta i dają 2.575.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
H) W dniu 30 lipca 2014 r. Emitent otrzymał uchwałę nr 700/14 Zarządu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. z dnia 30 lipca 2014 r., w związku z umorzeniem 7.001.152 akcji własnych, na okaziciela, serii E o wycofaniu z Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych 7.001.152 akcji własnych, na okaziciela, serii E.
I) Na dzień zatwierdzenia do publikacji skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alchemia nabyte krótkoterminowe aktywa finansowe w postaci obligacji nie zostały w pełni wykupione przez podmiot powiązany.
22. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów.
23. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)
W okresach objętych śródrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:
kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 30.06.2014 4,1609 PLN/EUR, 31.12.2013 4,1472 PLN/EUR,
średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 - 30.06.2014 4,1784 PLN/EUR, 01.01 - 30.06.2013 4,2140 PLN/EUR
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych dla Grupy Kapitałowej ALCHEMIA, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:
Wyszczególnienie od 01.01.2014 do 30.06.2014
Przychody ze sprzedaży 503.073 511.104 120.398 121.289
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
2.606 1.755 624 416
Zysk (strata) przed opodatkowaniem -1.185 -389 -284 -92
Zysk (strata) netto
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
22.228 11.381 6.756 2.701
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-10.598 -47.418 -2.536 -11.253
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Wyszczególnienie tys. PLN tys. EUR
Bilans
Aktywa 874.608 894.988 210.197 215.805
Zobowiązania długoterminowe 47.655 56.831 11.453 13.703
Zobowiązania krótkoterminowe 267.458 270.845 64.279 65.308
Kapitał własny 559.495 567.312 134.465 136.794
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
559.495 567.312 134.465 136.794
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych dla Emitenta, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:
Wyszczególnienie od 01.01.2014 do 30.06.2014
Przychody ze sprzedaży 380,294 325.096 91.014 77.148
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-2.809 -9.918 -672 -2.354
Zysk (strata) przed opodatkowaniem 9.538 1.452 2.283 345
Zysk (strata) netto
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
29.952 2.704 7.168 642
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-7.770 -31.385 -1.860 -7.448
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Wyszczególnienie tys. PLN tys. EUR
Bilans
Aktywa 795.183 819.647 191.108 197.639
Zobowiązania długoterminowe 17.477 25.081 4.200 6.048
Zobowiązania krótkoterminowe 203.703 224.400 48.956 54.109
Kapitał własny 574.003 570.166 137.952 137.482
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
574.003 570.166 137.952 137.482
24. Instrumenty Finansowe
24.1.Wartość godziwa instrumentów finansowych
Poniżej przedstawiono szczegóły dotyczące wartości godziwych instrumentów finansowych, dla których jest możliwe ich oszacowanie:
- Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, krótkoterminowe depozyty bankowe oraz krótkoterminowe kredyty bankowe . Wartość wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na szybką zapadalność tych instrumentów
-należności handlowe, pozostałe należności, zobowiązania handlowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów jest zbliżona do ich wartości godziwych z uwagi na ich krótkoterminowy charakter.
- otrzymane pożyczki i kredyty bankowe. Wartość bilansowa wyżej wymienionych instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej z uwagi na zmienny , oparty na stopach rynkowych charakter ich oprocentowania
- instrumenty kapitałowe dostępne do sprzedaży. Są to udziały i akcje prezentowane w wartości godziwej bez uwzględniania kosztów transakcyjnych , biorąc pod uwagę ich wartość rynkową na dzień bilansowy. Udziały i akcje nie notowane na rynkach finansowych , dla których nie ma żadnych alternatywnych sposobów weryfikacji ich wartości godziwej, prezentowane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy z tytułu utraty wartości
- inwestycje w funduszach inwestycyjnych. Wartość bilansowa jest równa wartości godziwej wynikającej z wyceny dokonanej w oparciu o kwotowania rynkowe.
Dla płatności z tytułu koncesji nie jest możliwe oszacowanie wartości godziwej ze względu na brak aktywnego rynku podobnych instrumentów finansowych.
24.1.Hierarchia instrumentów finansowych
Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej można zakwalifikować do następujących modeli wyceny:
Poziom 1: ceny kwotowane (nieskorygowane) na aktywnych rynkach dla takich samych aktywów i zobowiązań, Poziom 2: dane wejściowe, inne niż ceny kwotowane użyte w poziomie 1, które są obserwowalne dla danych aktywów i zobowiązań, zarówno bezpośrednio (np. jako ceny) lub pośrednio (np. są pochodną rezerw),
Poziom 3: dane wejściowe niebazujące na obserwowalnych cenach rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne).
Do wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenianych w wartości godziwej kwocie 1 591 tys. PLN (31 grudnia 2013r. 2 387 tys. PLN) oraz aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu wycenionych w wartości godziwej w kwocie 1.722 tys. PLN na 30 czerwca 2014 roku zastosowano poziom 1 wyceny.
Data Imię i Nazwisko Funkcja
25.08.2014 r Karina Wściubiak-Hankò Prezes Zarządu
25.08.2014 r Rafał Regulski Wiceprezes Zarządu
25.08.2014 r Marek Misiakiewicz Wiceprezes Zarządu
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie sprawozdania finansowego
Data Imię i Nazwisko Funkcja
25.08.2014 Agnieszka Ociepa Główny Księgowy