KONSPEKT ZAJĘĆ Temat: Możliwości zagospodarowania nadwyżki finansowej
Cel ogólny kształcenia: porównanie możliwości zainwestowania nadwyżki finansowej
Cele szczegółowe zajęć:
1) określić, czym jest inwestowanie,
2) odróżnić inwestycje rzeczowe i finansowe,
3) wymienić podstawowe cele i zasady inwestowania, 4) wskazać rodzaje (segmenty) rynków inwestycyjnych,
5) rozróżnić rodzaje (segmenty) rynków inwestycyjnych i ich instrumenty, 6) obliczyć opłacalność lokat bankowych.
Czas trwania: 45 minut
Metody realizacji zajęć: wykład informacyjny z wykorzystaniem prezentacji multimedialnej
„Możliwości zagospodarowania nadwyżki finansowej”, ćwiczenia praktyczne.
Środki dydaktyczne: prezentacja multimedialna „Możliwości zagospodarowania nadwyżki finansowej”, karta pracy ucznia.
Propozycja organizacji zajęć:
1. (5 minut) Czynności organizacyjne.
2. (20 minut) Wykład informacyjny z wykorzystaniem prezentacji multimedialnej
„Możliwości zagospodarowania nadwyżki finansowej” - jego efektem ma być osiągnięcie celów 1 -5.
3. (20 minut) Podsumowanie i diagnoza efektywności zajęć z wykorzystaniem „karty pracy ucznia”.
Zał. 1. Karta pracy ucznia
Ćwiczenie 1. Celem ćwiczenia jest nabycie umiejętności rozróżniania kapitału rzeczowego i kapitału finansowego. Uzupełnij poniższe zdania.
1. Maszyny, urządzenia, surowce i półprodukty wchodzą w skład kapitału ………., nazywanego inaczej kapitałem ……….
2. Środki pieniężne niezbędne do zakupu składników kapitału rzeczowego są określane jako kapitał ………
3. Kredyty, akcje i obligacje są przedmiotem obrotu na ….. ………
4. Ceną kapitału finansowego jest ….. ……….
Ćwiczenie 2. Celem ćwiczenia jest rozróżnianie rodzajów rynku finansowego i specyficznych dla nich instrumentów finansowych. Wybierz poprawną odpowiedź.
1. Przedmiotem obrotu na rynku finansowym nie jest:
a) pieniądz gotówkowy, b) obligacja,
c) akcja,
d) środek transportu.
2. Kryterium podziału rynku finansowego na pieniężny i kapitałowy jest:
a) wysokość stopy procentowej, b) termin zapadalności kapitału, c) skłonność do oszczędzania, d) rodzaj instrumentu finansowego.
3. Przedmiotem obrotu na rynku pieniężnym nie jest:
a) 25-miesięczna lokata bankowa, b) pieniądz gotówkowy,
c) bon skarbowy, d) weksel.
4. Segmentem rynku kapitałowego nie jest rynek:
a) bankowy,
b) międzybankowy,
c) papierów wartościowych, d) kredytów długoterminowych.
Ćwiczenie 3. Celem ćwiczenia jest rozróżnianie obligacji i akcji. Wybierz poprawną odpowiedź.
1. Obligacja to papier wartościowy potwierdzający:
a) zaciągnięcie pożyczki przez emitenta i zobowiązanie do zapłaty odsetek, b) udział w kapitale Skarbu Państwa,
c) prawo do dywidendy, d) udział w spółce akcyjnej.
2. Do rodzajów obligacji, wyróżnianych ze względu na emitenta, nie zalicza się obligacji:
a) korporacyjnych, b) skarbowych, c) komunalnych,
d) o stałym oprocentowaniu.
3. Akcja to papier wartościowy potwierdzający:
a) zaciągnięcie pożyczki przez emitenta i zobowiązanie do zapłaty odsetek, b) udział w kapitale spółki z ograniczoną odpowiedzialnością,
c) udział w kapitale spółki akcyjnej,
d) obowiązek wypłacenia akcjonariuszowi dywidendy.
Ćwiczenie 4. Przedsiębiorstwo posiada wolne środki w wysokości 10 000 zł, które zamierza ulokować w formie lokaty terminowej na okres roku. Do rozważenia są dwa warianty:
1) lokata oprocentowana w wysokości 8,1%, przy jednorazowym naliczaniu odsetek z dołu, 2) lokata oprocentowana w wysokości 8,0%, ale odsetki naliczane są kwartalnie.
Polecenia:
ad.1)
a) oblicz odsetki od lokaty i kwotę końcową, wykorzystując poniższe wzory:
- na odsetki roczne: (K x p x l) : 100;
- na kwotę końcową:
n
pd
K
Kn
1100;
b) określ ile wynosi współczynnik kapitalizacji i dlaczego jest równy nominalnej stopie procentowej,
ad.2)
a) oblicz odsetki od lokaty i kwotę końcową, wykorzystując poniższe wzory:
- na odsetki roczne, składane kwartalnie:
1
1100
n
pd
K
O ;
- na kwotę końcową:
n
pd
K
Kn
1100;
b) określ ile wynosi współczynnik kapitalizacji i dlaczego jest wyższy od nominalnej stopy procentowej.
