RAPORT ROCZNY ZA 2012 ROK. obejmujący okres od: do QUMAK S.A. Al. Jerozolimskie Warszawa

(1)

RAPORT ROCZNY ZA 2012 ROK

obejmujący okres od: 2012-01-01 do 2012-12-31

QUMAK S.A.  Al. Jerozolimskie 94  00-807 Warszawa

(2)

1 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO QUMAK S.A. SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2012 ROKU

I. Przedmiot działalności

Spółka Akcyjna Qumak z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 94, 00-807 Warszawa, działa w branży informatycznej. Działalność Spółki skoncentrowana jest na rynku integracyjnym i obejmuje integrację systemową, aplikacje biznesowe i technologie inteligentnego budynku.

Spółka wykonuje kompleksowe usługi z zakresu informatyzacji przedsiębiorstw i instytucji, w których istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego, oprogramowania i technologii inteligentnego budynku.

Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są:

handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 )

Qumak SA została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455.

II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe Rok 2011 : okres od 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011

Rok 2012 : okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012

III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej

Na dzień 31 grudnia 2012 r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:

Zarząd Spółki

Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Jan Goliński - Wiceprezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Andrzej Swolkień - Wiceprezes Zarządu

W dniu 11 marca 2013 roku Rada Nadzorcza podejmując stosowne uchwały odwołała ze składu Zarządu Jana Golińskiego oraz Andrzeja Swolkienia, jednocześnie dokonując wyboru Jacka Suchenka na członka Zarządu Spółki.

Na dzień sporządzenia Sprawozdania finansowego za 2012 rok, skład Zarządu wygląda następująco:

Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Jacek Suchenek - Członek Zarządu Rada Nadzorcza

Rafał Twarowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej

(3)

2 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Maciej Matusiak - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Druto - Członek Rady Nadzorczej

Piotr Gawryś - Członek Rady Nadzorczej Monika Hałupczak - Członek Rady Nadzorczej

IV. Informacje o sprawozdaniu i porównywalnych danych finansowych

1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak SA nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.

2. Na dzień 31.12.2012 r. Qumak SA nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

3. Qumak SA zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

4. Sprawozdanie finansowe za rok 2012 nie podlegało przekształceniu.

5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2011 rok i I półrocze 2012 roku nie wnosiła żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła konieczność dokonania korekt tych sprawozdań.

V. Polityka rachunkowości

Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.

Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.

Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy.

Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.

Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i finansowej – metodą bezpośrednią.

Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o.

Metody wyceny aktywów i pasywów

1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej

niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania

do użytkowania.

(4)

3 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad:

- oprogramowanie komputerowe - 2 lata

- pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata - sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową,

- środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się podwyższony współczynnik 2,0

- pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych.

2. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.

3. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.

4. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są:

a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku importu o cło.

Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:

- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów - materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO

„pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.

b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia.

c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu produkcji.

Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia.

Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości bezpośrednich kosztów wytworzenia.

Wycenione wartości półproduktów i produktów w toku na dzień bilansowy nie mogą być wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów.

W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do kosztów wytworzenia sprzedanych produktów.

Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć

miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w

przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy.

(5)

4 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie technicznego obmiaru zaawansowania prac. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży.

5. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.

Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.

Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące w następujących przypadkach:

- skierowane na drogę postępowania sądowego – odpis 100%

- należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji – odpis 100%

- należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100%

6. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.

Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.

Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

7. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

8. Rezerwy na zobowiązania obejmują:

a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego.

b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych.

Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego.

Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach:

- zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty,

- zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie

otrzymano,

(6)

5 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

- zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych, -przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów księgowych,

- bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania, - uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych.

9. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.

Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

10. Fundusze specjalne obejmują:

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z 04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia.

Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalno- oświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe.

Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS.

Inwentaryzacja

Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane są inwentaryzacją:

a) drogą spisu z natury

- środki trwałe - raz na 4 lata

- materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia - produkcja w toku - na dzień bilansowy

- środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia b) drogą potwierdzenia sald

- środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31 grudnia

- rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale c) drogą weryfikacji sald

- pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia Rachunek zysków i strat

1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi.

Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których dotyczą.

2. Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i

materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o

(7)

6 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu.

Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź dokonania płatności.

3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy.

Przychody obejmują:

- zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - dotacje, subwencje i dopłaty

- uzysk z likwidacji środków trwałych

- nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono - odpisy ujemnej wartości firmy

- otrzymane odszkodowania i kary umowne

- odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania - niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - wynagrodzenie płatnika podatków

- otrzymane nieodpłatnie aktywa Koszty obejmują:

- stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych - wartość netto likwidowanych środków trwałych

- amortyzację wartości firmy

- odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej

- wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych - niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze zdarzeń losowych

- koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych - zapłacone odszkodowania umowne

- koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego - nieuzasadnione koszty pośrednie

- utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej - odpisy aktualizujące należności

4. Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych.

Przychody obejmują:

- otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek

- uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium, za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych

- zysk ze zbycia inwestycji - wzrost wartości inwestycji - dodatnie różnice kursowe

- rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych

(8)

7 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Koszty obejmują:

- zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań

- strata ze zbycia inwestycji - zmniejszenie wartości inwestycji - ujemne różnice kursowe

- utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe

- nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji.

5. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia.

Zyski nadzwyczajne obejmują:

- otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych w efekcie zdarzeń losowych,

- przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń losowych

Straty nadzwyczajne obejmują:

-wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu zdarzeń losowych

- koszty usuwania skutków zdarzeń losowych

6. Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o:

- przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

- zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

- zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek dochodowy.

7. Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego.

VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów W roku 2012 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów.

VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2011

Tabela m-c kurs EUR

20/A/NBP/2011 z dnia 31.01.2011 styczeń 3,9345

40/A/NBP/2011 z dnia 28.02.2011 luty 3,9763

63/A/NBP/2011 z dnia 31.03.2011 marzec 4,0119

83/A/NBP/2011 z dnia 29.04.2011 kwiecień 3,9376

104/A/NBP/2011 z dnia 31.05.2011 maj 3,9569

(9)

8 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

125/A/NBP/2011 z dnia 30.06.2011 czerwiec 3,9866 146/A/NBP/2011 z dnia 29.07.2011 lipiec 4,0125 168/A/NBP/2011 z dnia 31.08.2011 sierpień 4,1445 190/A/NBP/2011 z dnia 30.09.2011 wrzesień 4,4112 211/A/NBP/2011 z dnia 31.10.2011 październik 4,3433 231/A/NBP/2011 z dnia 30.11.2011 listopad 4,5494 252/A/NBP/2011 z dnia 30.12.2011 grudzień 4,4168 średni kurs euro 4,1401 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2011 4,5642 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2011 3,8403

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2012

Tabela m-c kurs EUR

21/A/NBP/2012 z dnia 31.01.2012 styczeń 4,2270

42/A/NBP/2012 z dnia 29.02.2012 luty 4,1365

64/A/NBP/2012 z dnia 30.03.2012 marzec 4,1616

84/A/NBP/2012 z dnia 30.04.2012 kwiecień 4,1721

105/A/NBP/2012 z dnia 31.05.2012 maj 4,3889

125/A/NBP/2012 z dnia 29.06.2012 czerwiec 4,2613 147/A/NBP/2012 z dnia 31.07.2012 lipiec 4,1086 169/A/NBP/2012 z dnia 31.08.2012 sierpień 4,1838 189/A/NBP/2012 z dnia 28.09.2012 wrzesień 4,1138 212/A/NBP/2012 z dnia 31.10.2012 październik 4,1350 233/A/NBP/2012 z dnia 30.11.2012 listopad 4,1064 252/A/NBP/2012 z dnia 31.12.2012 grudzień 4,0882 średni kurs euro 4,1736 najwyższy kurs w okresie 01.01-30.12.2012 4,5135 najniższy kurs w okresie 01.01-30.12.2012 4,0465 Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych:

średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2011 r. Tabela 252/A/NBP/2011 - 4,4168 średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2012 r. Tabela 252/A/NBP/2012 -4,0882 VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO

WYBRANE DANE FINANSOWE

2012

( w tys. PLN)

2011 ( w tys. PLN)

2012 ( w tys. EUR)

2011 ( w tys. EUR) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów 482 579 384 394 115 627 92 847

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 11 743 16 787 2 814 4 055

III. Zysk (strata) brutto 13 159 16 665 3 153 4 025

IV. Zysk (strata) netto 10 389 13 268 2 489 3 205

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 34 146 1 392 8 181 336

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -512 -1 577 -123 -381

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 1 666 -10 451 399 -2 524

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 35 300 -10 636 8 458 -2 569

IX. Aktywa, razem 283 615 218 225 69 374 49 408

(10)

9 Raport roczny za 2012 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 189 057 134 055 46 245 30 351

XI. Zobowiązania długoterminowe 6 895 4 809 1 687 1 089

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 137 960 99 317 33 746 22 486

XIII. Kapitał własny 94 558 84 170 23 129 19 057

XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 538 2 349

XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,00 1,28 0,24 0,31 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w

zł/EUR) 1,00 1,28 0,24 0,31

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 9,11 8,11 2,23 1,84 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w

zł/EUR) 9,11 8,11 2,23 1,84

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną

akcję (w zł/EUR) 1,40 0,75 0,34 0,17

Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2011 z dnia 30-12-2011 kurs euro 1 EUR 4,4168 Tabela A kursów średnich nr 252/A/NBP/2012 z dnia 31-12-2012 kurs euro 1 EUR 4,0882 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2011 4,1401

Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2012 4,1736

IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości

Qumak S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia

29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza

sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według

MSR. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR są

nieistotne – dotyczą jedynie wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów

dotyczących zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oraz różnic kursowych,

wynikających z przeliczenia pozycji walutowych odpowiednio wg kursu kupna i

sprzedaży banku, z którego usług Spółka korzysta.

(11)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2012

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Mini stra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dl a emitentów papi erów wartośc iowyc h prowadząc yc h działal ność wytwórc zą, budowl aną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2012 obejmując y okres od 2012-01-01 do 2012-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2011 obejmując y okres od 2011-01-01 do 2011-12-31

data przekazania: 2013-04-25

QUMAK Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

QUMAK S.A. Informatyka (inf)

(skróc ona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikac j i GPW w Warszawi e)

Warszawa 00-807

(kod poc ztowy) (mi ejsc owość)

Al. Jerozolimskie 94

(uli c a) (numer)

022 5190800 022 5190833

(telefon) (fax)

qumak@qumak.pl www.qumak.pl

(e-mai l) (www)

5240107036 012877260

(NIP) (REGON)

Grant T hornton Frąc kowi ak Sp. z o.o. Sp. k.

(podmiot uprawniony do badania) Raport roc zny zawiera:

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań fi nansowyc h z badani a roc znego sprawozdania finansowego Oświ adc zenie zarządu w sprawie rzetel nośc i sporządzeni a sprawozdani a finansowego

Oświ adc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h Pi smo Prezesa Zarządu

Roc zne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans Rac hunek przepływów pi eniężnyc h

Rac hunek zysków i strat Dodatkowe informac j e i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdani e z dzi ałalnośc i emitenta) Oświ adc zenie o stosowani u ł adu korporac yjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE ^{w tys. zł} w tys. EUR

2012 2011 2012 2011

I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiał ów 482 579 384 394 115 627 92 847

II. Zysk (strata) z działalnośc i operac yj nej 11 743 16 787 2 814 4 055

III. Zysk (strata) brutto 13 159 16 665 3 153 4 025

IV. Zysk (strata) netto 10 389 13 268 2 489 3 205

V. Przepł ywy pieniężne netto z działalnośc i operac yj nej 34 146 1 392 8 181 336

VI. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i inwestyc yj nej -512 -1 577 -123 -381

VII. Przepływy pieniężne netto z dział alnośc i finansowej 1 666 -10 451 399 -2 524

VIII. Przepływy pi eniężne netto, razem 35 300 -10 636 8 458 -2 569

IX. Aktywa, razem 283 615 218 225 69 374 49 408

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 189 057 134 055 46 245 30 351

XI. Zobowiązania długoterminowe 6 895 4 809 1 687 1 089

XII. Zobowiązani a krótkoterminowe 137 960 99 317 33 746 22 486

XIII. Kapitał wł asny 94 558 84 170 23 129 19 057

XIV. Kapi tał zakładowy 10 375 10 375 2 538 2 349

XV. Lic zba akc j i (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375

XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł / EUR) 1,00 1,28 0,24 0,31

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na j edną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 1,00 1,28 0,24 0,31

XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 9,11 8,11 2,23 1,84

XIX. Rozwodni ona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 9,11 8,11 2,23 1,84

XX. Zadeklarowana lub wypłac ona dywi denda na jedną akc ję (w

zł/EUR) 1,40 0,75 0,34 0,17

Komisja Nadzoru Finansowego

1

(12)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2011 z dnia 30-12-2011 kurs euro 1 EUR - 4,4168 Tabela A kursów średnich nr 252/A/NBP/2012 z dnia 31-12-2012 kurs euro 1 EUR - 4,0882

Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2011 - 4,1401 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2012 - 4,1736

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Qumak S.A. za rok 2012 znajduje się w załączonym pliku

Plik Opis

Opinia biegł ego rewidenta - 2012

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2012 rok znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Raport biegłego rewidenta 2012

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2012 znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

QUMAK_raport_roc zny_2012_oświadc zenie_rzetelność.pdf Oświadc zenie w sprawie rzetel nośc i

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

QUMAK_raport_roc zny_2012_Oświadc zenie_bi egli.pdf Oświadzc enie w sprawie biegł ego rewidenta

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Komisja Nadzoru Finansowego

(13)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

QUMAK_raport_roc zny_2012_Li st prezesa.pdf Pismo Prezesa Zarządu

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2012 znajduje się w załączonym pliku

Plik Opis

wprowadzenie do sprawozdani a finansowego

BILANS

Noty

w tys. zł

2012 2011

AKT YWA

I. Aktywa trwał e 13 914 14 935

1. Wartośc i niematerial ne i prawne, w tym: 1 58 50

- wartość firmy 0 0

2. Rzec zowe aktywa trwałe 2 4 694 5 460

3. Należnośc i długoterminowe 3 8 6 409 7 159

3.1. Od j ednostek powiązanyc h 0 0

3.2. Od pozostał yc h jednostek 6 409 7 159

4. Inwestyc je dł ugoterminowe 4 0 0

4.1. Nieruc homośc i 0 0

4.2. Wartośc i niematerial ne i prawne 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0

a) w jednostkac h powiązanyc h, w tym: 0 0

- udział y lub akc je w jednostkac h podporządkowanyc h wyc eniane metodą praw

wł asnośc i 0 0

b) w pozostałyc h jednostkac h 0 0

4.4. Inne i nwestyc je dł ugoterminowe 0 0

5. Długoterminowe rozl ic zenia międzyokresowe 5 2 753 2 266

5.1. Aktywa z tytuł u odroc zonego podatku doc hodowego 2 753 2 266

5.2. Inne rozli c zenia międzyokresowe 0 0

II. Aktywa obrotowe 269 701 203 290

1. Zapasy 6 7 883 6 942

2. Należnośc i krótkoterminowe 7 8 212 603 184 428

2.1. Od j ednostek powiązanyc h 0 0

2.2. Od pozostał yc h jednostek 212 603 184 428

3. Inwestyc je krótkoterminowe 46 416 11 123

3.1. Krótkoterminowe aktywa fi nansowe 9 46 416 11 123

a) w jednostkac h powiązanyc h 0 0

c ) środki pi eniężne i inne aktywa pieniężne 46 141 10 841

3.2. Inne i nwestyc je krótkoterminowe 0 0

4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 10 2 799 797

A k t y w a r a z e m 283 615 218 225

PASYWA

I. Kapitał własny 94 558 84 170

1. Kapitał zakładowy 12 10 375 10 375

2. Należne wpłaty na kapi tał zakładowy (wi elkość uj emna) 0 0

3. Akc j e (udział y) własne (wielkość ujemna) 13 0 0

4. Kapitał zapasowy 14 66 013 60 527

5. Kapitał z aktualizac j i wyc eny 15 0 0

6. Pozostałe kapi tał y rezerwowe 16 7 781 0

7. Zysk (strata) z lat ubiegł yc h 0 0

8. Zysk (strata) netto 10 389 13 268

Komisja Nadzoru Finansowego

3

(14)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Noty

w tys. zł

2012 2011

9. Odpisy z zysku netto w c iągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 189 057 134 055

1. Rezerwy na zobowiązani a 18 773 1 811

1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 495 1 109

1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 278 702

a) dł ugoterminowa 278 702

b) krótkotermi nowa 0 0

1.3. Pozostałe rezerwy 0 0

a) dł ugoterminowe 0 0

b) krótkotermi nowe 0 0

2. Zobowiązania długoterminowe 19 6 895 4 809

2.1. Wobec j ednostek powiązanyc h 0 0

2.2. Wobec pozostał yc h jednostek 6 895 4 809

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 137 960 99 317

3.1. Wobec j ednostek powiązanyc h 0 0

3.2. Wobec pozostał yc h jednostek 137 554 98 979

3.3. Fundusze spec j alne 406 338

4. Rozlic zenia międzyokresowe 21 43 429 28 118

4.1. Ujemna wartość firmy 0 0

4.2. Inne rozli c zenia międzyokresowe 43 429 28 118

a) dł ugoterminowe 0 0

b) krótkotermi nowe 43 429 28 118

P a s y w a r a z e m 283 615 218 225

Wartość księgowa 94 558 84 170

Lic zba akc ji (w szt.) 10 375 10 375

Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 22 9,11 8,11

Rozwodni ona l ic zba akc j i (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodni ona wartość księgowa na j edną akc ję (w zł) 22 9,11 8,11

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota

w tys. zł

2012 2011

1. Należnośc i warunkowe 23 0 0

1.1. Od jednostek powiązanyc h (z tytułu) 0 0

- otrzymanyc h gwaranc ji i poręc zeń 0 0

- 0 0

1.2. Od pozostałyc h j ednostek (z tytułu) 0 0

- otrzymanyc h gwaranc ji i poręc zeń 0 0

- 0 0

2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0

2.1. Na rzec z jednostek powiązanyc h (z tytuł u) 0 0

- udzielonyc h gwaranc ji i poręc zeń 0 0

- 0 0

2.2. Na rzec z pozostałyc h jednostek (z tytułu) 0 0

- udzielonyc h gwaranc ji i poręc zeń 0 0

- 0 0

3. Inne (z tytuł u) 0 0

- 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty

w tys. zł

2012 2011

I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiał ów, w tym: 482 579 384 394

- od j ednostek powiązanyc h 0 0

1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 24 425 187 326 246

Komisja Nadzoru Finansowego

(15)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Noty

w tys. zł

2012 2011

2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 57 392 58 148

II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materi ałów, w tym: 411 386 316 045

- jednostkom powiązanym 0 0

1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 26 361 947 268 300

2. Wartość sprzedanyc h towarów i materi ałów 49 439 47 745

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 71 193 68 349

IV. Koszty sprzedaży 26 43 934 39 247

V. Koszty ogól nego zarządu 26 13 033 11 957

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 14 226 17 145

VII. Pozostałe przyc hody operac yjne 4 033 3 698

1. Zysk ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałyc h 73 95

2. Dotac je 0 0

3. Inne przyc hody operac yjne 27 3 960 3 603

VIII. Pozostał e koszty operac yjne 6 516 4 056

1. Strata ze zbyc ia ni efi nansowyc h aktywów trwałyc h 0 0

2. Aktualizac j a wartośc i aktywów niefinansowyc h 3 137 233

3. Inne koszty operac yj ne 28 3 379 3 823

IX. Zysk (strata) z dział alnośc i operac yjnej 11 743 16 787

X. Przyc hody finansowe 29 1 648 416

1. Dywidendy i udziały w zyskac h, w tym: 0 0

2. Odsetki, w tym: 1 148 416

3. Zysk ze zbyc ia inwestyc ji 31 0 0

4. Aktualizac j a wartośc i inwestyc ji 0 0

5. Inne 500 0

XI. Koszty fi nansowe 30 232 538

1. Odsetki w tym: 122 76

- dla jednostek powiązanyc h 0 0

2. Strata ze zbyc ia inwestyc ji 31 0 0

3. Aktualizac j a wartośc i inwestyc ji 7 207

4. Inne 103 255

XII. Zysk (strata) z działal nośc i gospodarc zej 13 159 16 665

XIII. Wyni k zdarzeń nadzwyc zajnyc h 0 0

1. Zyski nadzwyc zajne 32 0 0

2. Straty nadzwyc zajne 33 0 0

XIV. Zysk (strata) brutto 13 159 16 665

XV. Podatek doc hodowy 34 2 770 3 397

a) c zęść bi eżąc a 3 869 2 868

b) c zęść odroc zona -1 099 529

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0

XVII. Udział w zyskac h (stratac h) netto jednostek podporządkowanyc h wyc enianyc h metodą

praw własnośc i 36 0 0

XVIII. Zysk (strata) netto 10 389 13 268

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 10 389 13 268

Średnia ważona l ic zba akc j i zwykłyc h (w szt.) 10 375 10 375

Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 1,00 1,28

Średnia ważona rozwodniona lic zba akc ji zwykłyc h (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodni ony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 1,00 1,28

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2012 2011

I. Kapi tał własny na poc zątek okresu (BO) 84 170 81 277

a) zmiany przyjętyc h zasad (poli tyki) rac hunkowośc i 0 0

b) korekty błędów 0 0

I.a. Kapi tał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieni u do danyc h porównywalnyc h 84 170 81 277

1. Kapitał zakładowy na poc zątek okresu 10 375 10 375

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

5

(16)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

w tys. zł

2012 2011

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

- emisji akc ji (wydania udział ów) 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

- umorzenia akc j i (udzi ałów) 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 375 10 375

2. Należne wpł aty na kapitał zakł adowy na poc zątek okresu 0 0

2.1. Zmiany należnyc h wpłat na kapi tał zakładowy 0 0

2.2. Należne wpłaty na kapi tał zakł adowy na koni ec okresu 0 0

3. Akc j e (udział y) własne na poc zątek okresu 0 0

3.1. Zmiany akc ji (udziałów) własnyc h 0 0

3.2. Akc j e (udział y) własne na koniec okresu 0 0

4. Kapitał zapasowy na poc zątek okresu 60 527 57 671

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 5 486 2 856

a) zwiększenia (z tytułu) 5 486 2 856

- emisji akc ji powyżej wartośc i nominalnej 0 0

- z podzi ału zysku (ustawowo) 5 486 2 856

- z podzi ału zysku (ponad wymaganą ustawowo mini malną wartość) 0 0

- pokryc ia straty 0 0

- koszty emi sji akc ji 0 0

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 66 013 60 527

5. Kapitał z aktual izac ji wyc eny na poc zątek okresu 0 0

- zmi any przyjętyc h zasad (polityki ) rac hunkowośc i 0 0

5.1. Zmiany kapitału z aktualizac ji wyc eny 0 0

- zbyc ia środków trwałyc h 0 0

5.2. Kapitał z aktual izac ji wyc eny na koniec okresu 0 0

6. Pozostałe kapi tał y rezerwowe na poc zątek okresu 0 0

6.1. Zmiany pozostałyc h kapi tał ów rezerwowyc h 7 781 0

a) zwiększenia (z tytułu) 7 781 0

- podziału zysku 7 781 0

- wypłata dywi dendy 0 0

6.2. Pozostałe kapi tał y rezerwowe na koniec okresu 7 781 0

7. Zysk (strata) z lat ubi egłyc h na poc zątek okresu 13 268 13 231

7.1. Zysk z lat ubiegł yc h na poc zątek okresu 13 268 13 231

7.2. Zysk z lat ubiegł yc h na poc zątek okresu 13 268 13 231

- podziału zysku z l at ubiegłyc h 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 13 267 13 231

- - pokryc i e straty lat ubiegłyc h 0 0

- - wypł ata dywidendy 0 10 375

- - zwiększenie kapitału zapasowego 5 486 2 856

- - zwiększenie pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h 7 781 0

7.3. Zysk z lat ubiegł yc h na koniec okresu 0 0

7.4. Strata z lat ubiegłyc h na poc zątek okresu 0 0

7.5. Strata z lat ubiegłyc h na poc zątek okresu, po uzgodnieni u do danyc h porównywalnyc h 0 0

- przeni esienia straty z lat ubiegłyc h do pokryc i a 0 0

- pokryc ie zyskiem z lat ubiegłyc h 0 0

7.6. Strata z lat ubiegłyc h na koniec okresu 0 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubi egłyc h na koniec okresu 0 0

8. Wynik netto 10 389 13 268

a) zysk netto 10 389 13 268

b) strata netto 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(17)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

w tys. zł

2012 2011

c ) odpi sy z zysku 0 0

II. Kapitał wł asny na koniec okresu (BZ ) 94 558 84 170

III. Kapitał własny, po uwzględnieni u proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty) 80 033 76 389

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2012 2011

A. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i operac yjnej

I. Zysk (strata) netto 10 389 13 268

II. Korekty razem 23 757 -11 876

1. Udział w (zyskac h) stratac h netto jednostek podporządkowanyc h wyc eni anyc h metodą praw własnośc i 0 0

2. Amortyzac j a 2 541 2 672

3. (Zyski) straty z tytułu różni c kursowyc h 1 153 646

4. Odsetki i udział y w zyskac h (dywidendy) -1 019 -133

5. (Zysk) strata z działal nośc i inwestyc yjnej -57 -95

6. Zmiana stanu rezerw -1 037 1 505

7. Zmiana stanu zapasów -942 -1 246

8. Zmiana stanu nal eżnośc i -27 425 -56 767

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątki em pożyc zek i kredytów 37 721 22 044

10. Zmi ana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h 12 822 19 498

11. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pi eniężne netto z działal nośc i operac yjnej (I+/-II) - metoda pośredni a 34 146 1 392 B. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i inwestyc yjnej

I. Wpł ywy 1 222 568

1. Zbyc ie wartośc i niematerial nyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h aktywów trwałyc h 74 152

2. Zbyc ie inwestyc ji w nieruc homośc i oraz wartośc i ni emateri alne i prawne 0 0

3. Z aktywów finansowyc h, w tym: 1 148 416

- zbyc ie aktywów finansowyc h 0 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0 0

- spłata udziel onyc h pożyc zek długoterminowyc h 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowyc h 0 0

b) w pozostałyc h jednostkac h 1 148 416

- zbyc ie aktywów finansowyc h 0 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0 0

- spłata udziel onyc h pożyc zek długoterminowyc h 0 0

- odsetki 1 148 416

- inne wpływy z aktywów finansowyc h 0 0

4. Inne wpływy inwestyc yj ne 0 0

II. Wydatki 1 734 2 145

1. Nabyc ie wartośc i niematerial nyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h aktywów trwałyc h 1 734 2 145

2. Inwestyc je w nieruc homośc i oraz wartośc i niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

- nabyc ie aktywów finansowyc h 0 0

- udziel one pożyc zki długotermi nowe 0 0

- nabyc ie aktywów finansowyc h 0 0

- udziel one pożyc zki długotermi nowe 0 0

4. Inne wydatki inwestyc yjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i inwestyc yjnej (I-II) -512 -1 577

C. Przepł ywy środków pieniężnyc h z dział alnośc i fi nansowej

I. Wpł ywy 1 788 0

1. Wpływy netto z emisji akc ji (wydania udziałów) i innyc h instrumentów kapitałowyc h oraz dopłat do

kapitału 0 0

2. Kredyty i pożyc zki 1 788 0

3. Emisja dłużnyc h papierów wartośc iowyc h 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 122 10 451

1. Nabyc ie akc ji (udziałów) własnyc h 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

7

(18)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

w tys. zł

2012 2011

2. Dywi dendy i inne wypłaty na rzec z właśc ic ieli 0 10 375

3. Inne, niż wypł aty na rzec z właśc i c ieli, wydatki z tytułu podzi ału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyc zek 0 0

5. Wykup dłużnyc h papierów wartośc iowyc h 0 0

6. Z tytuł u i nnyc h zobowiązań finansowyc h 0 0

7. Pł atnośc i zobowiązań z tytułu umów l easingu fi nansowego 0 0

8. Odsetki 122 76

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z dzi ałalnośc i finansowej (I-II) 1 666 -10 451

D. Przepł ywy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 35 300 -10 636

E. Bil ansowa zmi ana stanu środków pieniężnyc h, w tym: 35 300 -10 376

- zmi ana stanu środków pieniężnyc h z tytułu różni c kursowyc h 0 -260

F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 10 841 21 217

G. Środki pi eniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 46 141 10 581

- o ogranic zonej możliwośc i dysponowani a 446 375

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1 a

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) koszty zakońc zonyc h prac rozwojowyc h 0 0

b) wartość firmy 0 0

c ) konc esje, patenty, l ic enc je i podobne wartośc i, w tym: 58 50

- oprogramowanie komputerowe 58 50

d) inne wartośc i ni emateri alne i prawne 0 0

e) zal ic zki na wartośc i ni emateri alne i prawne 0 0

Wartośc i niematerialne i prawne, razem 58 50

Komisja Nadzoru Finansowego

(19)

S A -R 2 0 1 2 Q U M A K S .A .

Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł abcde Wartości niematerialne i prawne, razemkoszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne- oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu0057057000570 b) zwiększenia (z tytułu)0010410400104 - zakup0010410400104 c) zmniejszenia (z tytułu)0026260026 - likwidacja0026260026 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0064864800648 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0052052000520 f) amortyzacja za okres (z tytułu)0070700070 - odpisy amortyzacyjne/umorzeniowe0096960096 - zmniejszenie likwidacja0026260026 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0059059000590 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000 - zwiększenia0000000 - zmiejszenia0000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0058580058

K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 9

(20)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Nota 1 c

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2012 2011

a) własne 58 50

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Wartośc i niematerialne i prawne, razem 58 50

Nota 2 a

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) środki trwałe, w tym: 4 694 5 460

- grunty (w tym prawo użytkowania wi ec zystego gruntu) 0 0

- budynki , lokale i obi ekty i nżynierii lądowej i wodnej 0 0

- urządzeni a tec hnic zne i maszyny 919 1 130

- środki transportu 3 315 3 581

- inne środki trwałe 460 749

b) środki trwałe w budowie 0 0

c ) zal ic zki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzec zowe aktywa trwałe, razem 4 694 5 460

Komisja Nadzoru Finansowego

(21)

S A -R 2 0 1 2 Q U M A K S .A .

Nota 2 b ZMIANYŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inneśrodki trwałeŚrodki trwałe, razem a) wartość bruttośrodków trwałych na początek okresu005 3538 9712 04916 373 b) zwiększenia (z tytułu)004691 210151 694 - - zakup004691 210151 694 - - inne000000 c) zmniejszenia (z tytułu)0042437128823 - - sprzedaż00562690325 - - likwidacja0036810228498 - - inne000000 d) wartość bruttośrodków trwałych na koniec okresu005 3989 8102 03617 244 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu004 2235 3901 30010 913 f) amortyzacja za okres (z tytułu)002561 1052761 637 - - odpisy amortyzacyjne / umorzeniowe006771 4633042 444 - - zmniejszenie sprzedaż/likwidacja0042135828807 - - inne000000 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu004 4796 4951 57612 550 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000 - zwiększenia000000 - zmniejszenia000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000 j) wartość nettośrodków trwałych na koniec okresu009193 3154604 694

Z M IA N Y Ś R O D K Ó W T R W A Ł Y C H ( W G G R U P R O D Z A JO W Y C H ) - 2 0 1 2 r. - u zu p eł n ie n ie Ś ro d k i tr w ał e w b u d o w ie a) w ar to ść b ru tt o ś ro d k ó w t rw ał y ch n a p o cz ą te k o k re su 0 b ) zw ię k sz en ia ( z ty tu łu ) 0 - za k u p 0 - in n e 0 c) z m n ie js ze n ia ( z ty tu łu ) 0 - sp rz ed a ż 0 - li k w id ac ja 0 - in n e 0 d ) w ar to ść b ru tt o ś ro d k ó w t rw ał y ch n a k o n ie c o k re su 0 e) s k u m u lo w an a am o rt y za cj a (u m o rz en ie ) n a p o cz ą te k o k re su 0 f) a m o rt y za cj a za o k re s (z t y tu łu ) 0 K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 1

(22)

S A -R 2 0 1 2 M A K S .A . a m o rt y za cj a za o k re s (z t y tu łu ) 0 o d p is y a m o rt y za cy jn e/ u m o rz en io w e 0 zm n ie js ze n ie s p rz ed a ż / li k w id ac ja 0 in n e 0 ) sk u m u lo w an a am o rt y za cj a (u m o rz en ie ) n a k o n ie c o k re su 0 ) o d p is y z t y tu łu t rw ał ej u tr at y w ar to śc i n a p o cz ą te k o k re su 0 zw ię k sz en ia 0 zm n ie js ze n ia 0 o d p is y z t y tu łu t rw ał ej u tr at y w ar to śc i n a k o n ie c o k re su 0 w ar to ść n et to ś ro d k ó w t rw ał y ch n a k o n ie c o k re su 0 K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 2

(23)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Nota 2 c

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2012 2011

a) własne 4 694 5 460

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

- umowy leasi ngu 0 0

Środki trwałe bi lansowe, razem 4 694 5 460

Nota 2 d

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO ^{w tys. zł}

2012 2011

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy l ub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

Nota 3 a

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) należnośc i od jednostek powiązanyc h, w tym: 0 0

- od jednostek zależnyc h (z tytuł u) 0 0

- od jednostek współzależnyc h (z tytułu) 0 0

- od jednostek stowarzyszonyc h (z tytuł u) 0 0

- od znac ząc ego inwestora (z tytuł u) 0 0

- od wspól nika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0

- od jednostki dominując ej (z tytułu) 0 0

b) od pozostałyc h jednostek (z tytułu) 6 409 7 159

- kauc je gwaranc yj ne 6 409 7 159

Należnośc i długotermi nowe netto 6 409 7 159

c ) odpi sy aktualizując e wartość należnośc i 6 6

Należnośc i długotermi nowe brutto 6 415 7 165

Nota 3 b

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) ^{w tys. zł}

2012 2011

a) stan na poc zątek okresu 7 159 6 975

- - kauc j e gwaranc yjne 7 159 6 975

b) zwiększenia (z tytułu) 0 184

- - kauc j e gwaranc yjne 0 184

c ) zmniejszenia (z tytułu) 750 0

- - kauc j e gwaranc yjne 750 0

d) stan na koniec okresu 6 409 7 159

- - kauc j e gwaranc yjne 6 409 7 159

Nota 3 c

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH ^{w tys. zł}

2012 2011

Stan na poc zątek okresu 6 6

Stan odpi sów aktual izując yc h wartość należnośc i długotermi nowyc h na koniec okresu 6 6

Nota 3 d

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) j ednostka waluta w tys. zł

2012 2011

a) w wal uc ie polskiej 6 409 7 159

b) w wal utac h obc yc h (wg walut i po przelic zeniu na zł ) 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

13

(24)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) j ednostka waluta w tys. zł

2012 2011

b1. w waluc ie 0 0

po przeli c zeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należnośc i długotermi nowe, razem 6 409 7 159

Nota 4 a

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2012 2011

a) stan na poc zątek okresu 0 0

d) stan na koniec okresu 0 0

Nota 4 b

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2012 2011

Nota 4 c

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) w jednostkac h zależnyc h 0 0

- udział y lub akc je 0 0

- dłużne papiery wartośc iowe 0 0

- inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju) 0 0

- udziel one pożyc zki 0 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

b) w jednostkac h współzależnyc h 0 0

c ) w jednostkac h stowarzyszonyc h 0 0

d) w znac ząc ym inwestorze 0 0

e) we wspólniku j ednostki współ zależnej 0 0

f) w jednostc e dominując ej 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(25)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ^{w tys. zł}

2012 2011

g) w pozostałyc h jednostkac h 0 0

Dł ugoterminowe aktywa fi nansowe, razem 0 0

Nota 4 d

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

w tys. zł

2012 2011

a) wartość firmy j ednostek podporządkowanyc h 0 0

- jednostek zależnyc h 0 0

- jednostek współzależnyc h 0 0

- jednostek stowarzyszonyc h 0 0

b) uj emna wartość firmy jednostek podporządkowanyc h 0 0

- jednostek zależnyc h 0 0

- jednostek współzależnyc h 0 0

- jednostek stowarzyszonyc h 0 0

Nota 4 e

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) wartość firmy brutto na poc zątek okresu 0 0

d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpi s wartośc i firmy na poc zątek okresu 0 0

f) odpis wartośc i firmy za okres (z tytuł u) 0 0

g) odpi s wartośc i firmy na koni ec okresu 0 0

h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 f

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2012 2011

Nota 4 g

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2012 2011

Komisja Nadzoru Finansowego

15

(26)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2012 2011

Nota 4 h

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2012 2011

a) uj emna wartość firmy brutto na poc zątek okresu 0 0

d) uj emna wartość firmy brutto na koni ec okresu 0 0

e) odpi s ujemnej wartośc i fi rmy na poc zątek okresu 0 0

f) odpis ujemnej wartośc i firmy za okres (z tytułu) 0 0

g) odpi s ujemnej wartośc i fi rmy na koniec okresu 0 0

h) uj emna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 i

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2012 2011

Nota 4 j

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2012 2011

Nota 4 k

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2012 2011

Komisja Nadzoru Finansowego

(27)

S A -R 2 0 1 2 Q U M A K S .A .

Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł abcdefghijkl nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedzibaprzedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

N ie d o ty cz y

Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł amnoprst nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe

- zobowiązan ia krótkotermin owe - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

N ie d o ty cz y K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 7

(28)

S A -R 2 0 1 2 M A K S .A .

Nota 4 n ZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł abcdefghi . nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

ie d o ty cz y K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 8

(29)

SA-R 2012 QUMAK S.A.

Nota 4 o

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) ^{j ednostka} ^waluta

w tys. zł

2012 2011

a) w wal uc ie polskiej 0 0

b) w wal utac h obc yc h (wg walut i po przelic zeniu na zł ) 0 0

b1. w waluc ie 0 0

po przeli c zeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Papi ery wartośc i owe, udziały i inne dł ugoterminowe aktywa fi nansowe, razem 0 0

Nota 4 p

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

w tys. zł

2012 2011

A. Z ni eograni c zoną zbywalnośc ią, notowane na giełdac h (wartość bilansowa) 0 0

a. akc je (wartość bi lansowa): 0 0

- korekty aktualizując e wartość (za okres) 0 0

- wartość na poc zątek okresu 0 0

- wartość według c en nabyc ia 0 0

b. obli gac je (wartość bilansowa): 0 0

c . inne - wg grup rodzajowyc h (wartość bilansowa): 0 0

c 1)... 0 0

c 2)... 0 0

B. Z ni eograni c zoną zbywalnośc ią, notowane na rynkac h pozagiełdowyc h (wartość bilansowa) 0 0

c 1)... 0 0

c 2)... 0 0

C. Z ni eograni c zoną zbywalnośc ią, ni enotowane na rynku regulowanym (wartość bil ansowa) 0 0

c 1)... 0 0

c 2)... 0 0

D. Z ogranic zoną zbywalnośc ią (wartość bilansowa) 0 0

a. udziały i akc je (wartość bil ansowa): 0 0