RAPORT ROCZNY ZA 2013 ROK. obejmujący okres od: do QUMAK S.A. Al. Jerozolimskie Warszawa

(1)

RAPORT ROCZNY ZA 2013 ROK

obejmujący okres od: 2013-01-01 do 2013-12-31

QUMAK S.A.  Al. Jerozolimskie 136  02-305 Warszawa

(2)

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU QUMAK S.A.

Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie § 91 ust. 1 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że wedle posiadanej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe Qumak S.A. za rok 2013 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz że roczne sprawozdanie z działalności Spółki za rok 2013 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

Paweł Jaguś – Prezes Zarządu

Aleksander Plata – Wiceprezes Zarządu

Jacek Suchenek – Członek Zarządu

(3)

Warszawa, 22 kwietnia 2014 roku

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU QUMAK S.A.

Zarząd Qumak S.A., działając na podstawie § 91 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2013, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący przeglądu tego Sprawozdania, spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi.

Paweł Jaguś – Prezes Zarządu

Aleksander Plata – Wiceprezes Zarządu

Jacek Suchenek – Członek Zarządu

(4)

1 roku

WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO QUMAK S.A. SPORZĄDZONEGO NA

DZIEŃ 31 GRUDNIA 2013 ROKU

I. Przedmiot działalności

Spółka Akcyjna Qumak z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 136, 02-305 Warszawa, działa w branży informatycznej.

Qumak S. A. jest Spółką informatyczno-technologiczną wdrażającą kompleksowe innowacyjne rozwiązania IT dla sektora prywatnego i publicznego, m.in.: zaawansowane systemy do zarządzania dużymi organizacjami. Projektuje i wykonuje inteligentne oraz przyjazne środowisku obiekty, projektuje i wdraża inteligentne systemy transportowe, infrastrukturę lotniskową czego istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego oraz oprogramowania.

Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są:

handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 )

Qumak S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455.

II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe Rok 2012 : okres od 01 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012

Rok 2013 : okres od 01 stycznia 2013 do 31 grudnia 2013

III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej Zarząd Spółki:

W okresie od 1 stycznia do 11 marca 2013 roku Zarząd funkcjonował w następującym składzie:

Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Jan Goliński - Wiceprezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Andrzej Swolkień - Wiceprezes Zarządu

W okresie od 11 marca do 31 grudnia 2013 roku, skład Zarządu wyglądał następująco:

Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Jacek Suchenek - Członek Zarządu Rada Nadzorcza

W okresie od 1 stycznia do 11 czerwca 2013 roku Rada Nadzorcza funkcjonowała w

następującym składzie:

(5)

2 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Rafał Twarowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Druto - Członek Rady Nadzorczej

Piotr Gawryś - Członek Rady Nadzorczej Monika Hałupczak - Członek Rady Nadzorczej

W okresie od 11 czerwca do 31 grudnia 2013 roku, skład Rady Nadzorczej wyglądał następująco:

Marek Michałowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej Jan Pilch – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Monika Hałupczak – Członek Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Członek Rady Nadzorczej Wojciech Włodarczyk - Członek Rady Nadzorczej

IV. Informacje o sprawozdaniu i porównywalnych danych finansowych

1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak S.A.

nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.

2. Na dzień 31.12.2013 r. Qumak S.A. nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

3. Qumak S.A. zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

4. Sprawozdanie finansowe za rok 2013 nie podlegało przekształceniu.

5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2012 rok i I półrocze 2013 roku nie wnosiła żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła konieczność dokonania korekt tych sprawozdań.

V. Polityka rachunkowości

Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.

Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.

Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy.

Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.

Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i finansowej – metodą bezpośrednią.

Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o

zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o.

(6)

3 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Metody wyceny aktywów i pasywów

1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania do użytkowania.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad:

- oprogramowanie komputerowe - 2 lata

- pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata - sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową,

- środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się podwyższony współczynnik 2,0

- pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych.

2. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.

3. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.

4. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są:

a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku importu o cło.

Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:

- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów - materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO

„pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.

b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia.

c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu produkcji.

Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia.

Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych

w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości

bezpośrednich kosztów wytworzenia.

(7)

4 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Wycenione wartości półproduktów i produktów w toku na dzień bilansowy nie mogą być wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów.

W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do kosztów wytworzenia sprzedanych produktów.

Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy.

Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie technicznego obmiaru zaawansowania prac. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży.

5. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.

Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.

Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące w następujących przypadkach:

- skierowane na drogę postępowania sądowego – odpis 100%

- należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji – odpis 100%

- należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100%

6. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.

Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.

Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

7. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

8. Rezerwy na zobowiązania obejmują:

a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego.

b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

(8)

5 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych.

Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego.

Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach:

- zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty,

- zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie otrzymano,

- zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych, -przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów księgowych,

- bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania, - uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych.

9. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.

Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

10. Fundusze specjalne obejmują:

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z 04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia.

Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalno- oświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe.

Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS.

Inwentaryzacja

Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane są inwentaryzacją:

a) drogą spisu z natury

- środki trwałe - raz na 4 lata

- materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia - produkcja w toku - na dzień bilansowy

- środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia b) drogą potwierdzenia sald

- środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31 grudnia

- rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale c) drogą weryfikacji sald

- pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia

(9)

6 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

Rachunek zysków i strat

1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi.

Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których dotyczą.

2. Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu.

Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź dokonania płatności.

3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy.

Przychody obejmują:

- zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - dotacje, subwencje i dopłaty

- uzysk z likwidacji środków trwałych

- nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono - odpisy ujemnej wartości firmy

- otrzymane odszkodowania i kary umowne

- odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania - niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - wynagrodzenie płatnika podatków

- otrzymane nieodpłatnie aktywa Koszty obejmują:

- stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych - wartość netto likwidowanych środków trwałych

- amortyzację wartości firmy

- odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej

- wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych - niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze zdarzeń losowych

- koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych - zapłacone odszkodowania umowne

- koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego - nieuzasadnione koszty pośrednie

- utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej - odpisy aktualizujące należności

4. Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych.

Przychody obejmują:

(10)

7 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

- otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek

- uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium, za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych

- zysk ze zbycia inwestycji - wzrost wartości inwestycji - dodatnie różnice kursowe

- rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych Koszty obejmują:

- zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań

- strata ze zbycia inwestycji - zmniejszenie wartości inwestycji - ujemne różnice kursowe

- utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe

- nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji.

5. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia.

Zyski nadzwyczajne obejmują:

- otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych w efekcie zdarzeń losowych,

- przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń losowych.

Straty nadzwyczajne obejmują:

-wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu zdarzeń losowych

- koszty usuwania skutków zdarzeń losowych.

6. Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o:

- przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

- zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

- zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek dochodowy.

7. Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego.

VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów

W roku 2013 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów.

(11)

8 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO

Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2012

Tabela m-c kurs EUR

21/A/NBP/2012 z dnia 31.01.2012 styczeń 4,2270 42/A/NBP/2012 z dnia 29.02.2012 luty 4,1365 64/A/NBP/2012 z dnia 30.03.2012 marzec 4,1616 84/A/NBP/2012 z dnia 30.04.2012 kwiecień 4,1721 105/A/NBP/2012 z dnia 31.05.2012 maj 4,3889 125/A/NBP/2012 z dnia 29.06.2012 czerwień 4,2613 147/A/NBP/2012 z dnia 31.07.2012 lipiec 4,1086 169/A/NBP/2012 z dnia 31.08.2012 sierpień 4,1838 189/A/NBP/2012 z dnia 28.09.2012 wrzesień 4,1138 212/A/NBP/2012 z dnia 31.10.2012 październik 4,1350 233/A/NBP/2012 z dnia 30.11.2012 listopad 4,1064 252/A/NBP/2012 z dnia 31.12.2012 grudzień 4,0882

średni kurs euro 4,1736

najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012 4,5135 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2012 4,0465

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2013

Tabela m-c kurs EUR

22/A/NBP/2013 z dnia 31.01.2013 styczeń 4,1870 42/A/NBP/2013 z dnia 28.02.2013 luty 4,1570 63/A/NBP/2013 z dnia 29.03.2013 marzec 4,1774 84/A/NBP/2013 z dnia 30.04.2013 kwiecień 4,1429 104/A/NBP/2013 z dnia 31.05.2013 maj 4,2902 124/A/NBP/2013 z dnia 28.06.2013 czerwiec 4,3292 147/A/NBP/2013 z dnia 31.07.2013 lipiec 4,2427 168/A/NBP/2013 z dnia 30.08.2013 sierpień 4,2654 189/A/NBP/2013 z dnia 30.09.2013 wrzesień 4,2163 212/A/NBP/2013 z dnia 31.10.2013 październik 4,1766 231/A/NBP/2013 z dnia 29.11.2013 listopad 4,1998 251/A/NBP/2013 z dnia 31.12.2013 grudzień 4,1472

średni kurs euro 4,2110

najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013 4,3432 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2013 4,0671

Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych:

Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2012 r. Tabela 252/A/NBP/2012 – 4,0882

Średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2013 r. Tabela 251/A/NBP/2013 - 4,1472

(12)

9 Raport roczny za 2013 rok – Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A.

roku

VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO

WYBRANE DANE FINANSOWE

2013 ( w tys. PLN)

2012 ( w tys.

PLN)

2013 ( w tys.

EUR)

2012 ( w tys.

EUR) I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów 540 082 482 579 128 255 115 627

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743 1 845 2 814

III. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159 2 283 3 153

IV. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 1738 2 489

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 15 497 34 146 3 680 8 181 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej -2 859 -512 -679 -123

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej -21 475 1 666 -5 100 399

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -8 837 35 300 -2 099 8 458

IX. Aktywa, razem 236 530 283 615 57 034 69 374

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057 36 846 46 245

XI. Zobowiązania długoterminowe 7 140 6 895 1 722 1 687

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 113 627 137 960 27 398 33 746

XIII. Kapitał własny 83 721 94 558 20 187 23 129

XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 502 2 538

XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

(w zł/EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 8,07 9,11 1,95 2,23 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w

zł/EUR) 8,07 9,11 1,95 2,23

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na

jedną akcję (w zł/EUR) 0,25 1,40 0,06 0,34

Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR 4,0882 Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR 4,1472

Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 -31.12.2012 4,1736 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2013 4,2110

IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości

Qumak S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia

29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że Spółka nie sporządza

sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według

MSR. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR są

nieistotne – dotyczą jedynie wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów

dotyczących zakładowego funduszu świadczeń socjalnych oraz różnic kursowych,

wynikających z przeliczenia pozycji walutowych odpowiednio wg kursu kupna i

sprzedaży banku, z którego usług Spółka korzysta.

(13)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2013

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. – Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzącyc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową l ub usługową)

Za rok obrotowy 2013 obejmując y okres od 2013-01-01 do 2013-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od 2012-01-01 do 2012-12-31

data przekazania: 2014-04-25

QUMAK Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

QUMAK S.A. Informatyka (inf)

(skróc ona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

02-305 Warszawa

(kod poc ztowy) (miejscowość)

Al. Jerozolimskie 136

(uli c a) (numer)

022 5190800 022 5190833

(telefon) (fax)

qumak@qumak.pl www.qumak.pl

(e-mai l) (www)

5240107036 012877260

(NIP) (REGON)

PRO AUDIT Kanc elaria Biegłyc h Rewidentów Spółka z o.o.

(podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera:

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdani a finansowego Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu

Roc zne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans Rac hunek przepływów pieniężnych

Rac hunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalnośc i emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE ^{w tys. zł} w tys. EUR

2013 2012 2013 2012

I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 540 082 482 579 128 255 115 627

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743 1 845 2 814

III. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159 2 283 3 153

IV. Zysk (strata) netto 7 319 10 389 1 738 2 489

V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej 15 497 34 146 3 680 8 181

VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej -2 859 -512 -679 -123

VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej -21 475 1 666 -5 100 399

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -8 837 35 300 -2 099 8 458

IX. Aktywa, razem 236 530 283 615 57 034 69 374

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057 36 846 46 245

XI. Zobowiązania długoterminowe 7 140 6 895 1 722 1 687

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 113 627 137 960 27 398 33 746

XIII. Kapitał własny 83 721 94 558 20 187 23 129

XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 502 2 538

XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375

XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/EUR) 0,71 1,00 0,17 0,24

XVIII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 8,07 9,11 1,95 2,23

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) 8,07 9,11 1,95 2,23

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akc ję (w

zł/EUR) 0,25 1,40 0,06 0,34

Komisja Nadzoru Finansowego

1

(14)

Tabela A kursów średnich nr 252 /A/NBP/2012 z dnia 30-12-2012 kurs euro 1 EUR - 4,0882 Tabela A kursów średnich nr 251/A/NBP/2013 z dnia 31-12-2013 kurs euro 1 EUR - 4,1472

Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2012 - 4,1736 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2013 - 4,2110

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Opinia podmiotu uprawninego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Qumak S.A. za rok obrotowy 2013 znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Opinia Qumak SA.pdf Opinia biegłego rewidenta za rok 2013

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak S.A. za rok 2013 znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Raport Qumak SA.pdf Raport biegłego rewidenta za 2013.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 r. znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

sprawozdanie roczne_oświadc zenia zarządu_zgodność spr_2013.pdfOświadc zenie w sprawie rzetelnośc i za 2013 r.

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnonego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

sprawozdanie roczne_oświadc zenia zarządu_biegli_2013.pdf Oświadc zneie ws. biegłego rewidenta

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Komisja Nadzoru Finansowego

(15)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Qumak_List prezesa_2013.pdf Pismo Prezesa Zarządu

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak S.A. za 2013 rok znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

QUMAK_raport_roczny_2013_wprowadzenie do sprawozdania_do raportu.pdfWprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2013

BILANS

Noty

w tys. zł

2013 2012

AKT YWA

I. Aktywa trwałe 12 940 13 914

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 70 58

- wartość firmy 0 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 6 497 4 694

3. Należności długoterminowe 3 8 957 6 409

3.1. Od jednostek powiązanych 0 0

3.2. Od pozostałyc h jednostek 957 6 409

4. Inwestyc je długoterminowe 4 1 380 0

4.1. Nieruc homości 0 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 1 380 0

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0

- udziały lub akc je w jednostkac h podporządkowanych wyceniane metodą praw

wł asnośc i 0 0

b) w pozostałych jednostkac h 1 380 0

4.4. Inne inwestyc je długoterminowe 0 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 4 036 2 753

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 036 2 753

5.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe 0 0

II. Aktywa obrotowe 223 590 269 701

1. Zapasy 6 12 180 7 883

2. Należności krótkoterminowe 7 8 116 773 212 603

2.1. Od jednostek powiązanych 0 0

2.2. Od pozostałyc h jednostek 116 773 212 603

3. Inwestyc je krótkoterminowe 37 674 46 416

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 37 674 46 416

a) w jednostkach powiązanych 0 0

b) w pozostałych jednostkac h 370 275

c ) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 37 304 46 141

3.2. Inne inwestyc je krótkoterminowe 0 0

4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe 10 56 963 2 799

A k t y w a r a z e m 236 530 283 615

PASYWA

I. Kapitał własny 83 721 94 558

1. Kapitał zakładowy 12 10 375 10 375

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0

4. Kapitał zapasowy 14 66 027 66 013

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 7 781

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

3

(16)

Noty

w tys. zł

2013 2012

8. Zysk (strata) netto 7 319 10 389

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 152 809 189 057

1. Rezerwy na zobowiązania 18 12 015 773

1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego 707 495

1.2. Rezerwa na świadc zenia emerytalne i podobne 5 609 278

a) długoterminowa 310 278

b) krótkoterminowa 5 299 0

1.3. Pozostałe rezerwy 5 699 0

a) długoterminowe 5 672 0

b) krótkoterminowe 27 0

2. Zobowiązania długoterminowe 19 7 140 6 895

2.1. Wobec jednostek powiązanyc h 0 0

2.2. Wobec pozostałyc h jednostek 7 140 6 895

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 113 627 137 960

3.1. Wobec jednostek powiązanyc h 0 0

3.2. Wobec pozostałyc h jednostek 113 254 137 554

3.3. Fundusze specjalne 373 406

4. Rozlic zenia międzyokresowe 21 20 027 43 429

4.1. Ujemna wartość firmy 0 0

4.2. Inne rozlic zenia międzyokresowe 20 027 43 429

a) długoterminowe 0 0

b) krótkoterminowe 20 027 43 429

P a s y w a r a z e m 236 530 283 615

Wartość księgowa 83 721 94 558

Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375

Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 22 8,07 9,11

Rozwodniona lic zba akc ji (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł) 22 8,07 9,11

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota

w tys. zł

2013 2012

1. Należności warunkowe 23 0 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 0 0

1.2. Od pozostałyc h jednostek (z tytułu) 0 0

- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń 0 0

2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

- udzielonyc h gwarancji i poręc zeń 0 0

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

- udzielonyc h gwarancji i poręc zeń 0 0

3. Inne (z tytułu) 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty

w tys. zł

2013 2012

I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 540 082 482 579

- od jednostek powiązanych 0 0

1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów 24 525 674 425 187

2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 14 408 57 392

II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym: 459 458 411 386

- jednostkom powiązanym 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(17)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

Noty

w tys. zł

2013 2012

1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów 26 446 756 361 947

2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów 12 702 49 439

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 80 624 71 193

IV. Koszty sprzedaży 26 52 413 43 934

V. Koszty ogólnego zarządu 26 12 688 13 033

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 15 523 14 226

VII. Pozostałe przyc hody operacyjne 4 101 4 033

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałyc h 313 73

2. Dotac je 0 0

3. Inne przychody operacyjne 27 3 788 3 960

VIII. Pozostałe koszty operac yjne 11 854 6 516

1. Strata ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowyc h 6 960 3 137

3. Inne koszty operacyjne 28 4 894 3 379

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 770 11 743

X. Przyc hody finansowe 29 2 363 1 648

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

2. Odsetki, w tym: 1 394 1 148

3. Zysk ze zbycia inwestyc ji 31 0 0

4. Aktualizacja wartości inwestycji 969 0

5. Inne 0 500

XI. Koszty finansowe 30 519 232

1. Odsetki w tym: 173 122

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata ze zbyc ia inwestyc ji 31 0 0

3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 7

4. Inne 346 103

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 9 614 13 159

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

1. Zyski nadzwyc zajne 32 0 0

2. Straty nadzwyc zajne 33 0 0

XIV. Zysk (strata) brutto 9 614 13 159

XV. Podatek doc hodowy 34 2 295 2 770

a) c zęść bieżąc a 3 365 3 869

b) c zęść odroc zona -1 070 -1 099

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanyc h wyc enianyc h metodą

praw własnośc i 36 0 0

XVIII. Zysk (strata) netto 7 319 10 389

Zysk (strata) netto (zannualizowany) 7 319 10 389

Średnia ważona lic zba akc ji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375

Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 0,71 1,00

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 38 0,71 1,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2013 2012

I. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO) 94 558 84 170

a) zmiany przyjętyc h zasad (polityki) rac hunkowości 0 0

b) korekty błędów 0 0

I.a. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnyc h 94 558 84 170

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 375 10 375

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

- emisji akc ji (wydania udziałów) 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

5

(18)

w tys. zł

2013 2012

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

- umorzenia akc ji (udziałów) 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 375 10 375

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na poc zątek okresu 0 0

2.1. Zmiany należnyc h wpłat na kapitał zakładowy 0 0

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0

3.1. Zmiany akc ji (udziałów) własnyc h 0 0

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 66 013 60 527

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 14 5 486

a) zwiększenia (z tytułu) 14 5 486

- emisji akc ji powyżej wartości nominalnej 0 0

- z podziału zysku (ustawowo) 14 5 486

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość ) 0 0

- pokryc ia straty 0 0

- koszty emisji akcji 0 0

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 66 027 66 013

5. Kapitał z aktualizac ji wyceny na początek okresu 0 0

- zmiany przyjętyc h zasad (polityki) rac hunkowości 0 0

5.1. Zmiany kapitału z aktualizac ji wyceny 0 0

- zbycia środków trwałych 0 0

5.2. Kapitał z aktualizac ji wyceny na koniec okresu 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 7 781 0

6.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h -7 781 7 781

a) zwiększenia (z tytułu) 0 7 781

- podział zysku 0 7 781

b) zmniejszenia (z tytułu) 7 781 0

- wypłata dywidendy 7 781 0

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 7 781

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na poc zątek okresu 10 389 13 268

7.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 10 389 13 268

7.2. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu 10 389 13 268

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 10 389 13 267

- - pokryc ie straty lat ubiegłych 0 0

- - wypłata dywidendy 10 375 5 486

- - zwiększenie kapitału zapasowego 14 7 781

- - zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowyc h 0 0

7.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu 0 0

7.4. Strata z lat ubiegłyc h na początek okresu 0 0

7.5. Strata z lat ubiegłyc h na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokryc ia 0 0

- pokryc ie zyskiem z lat ubiegłych 0 0

7.6. Strata z lat ubiegłyc h na koniec okresu 0 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

8. Wynik netto 7 319 10 389

a) zysk netto 7 319 10 389

b) strata netto 0 0

c ) odpisy z zysku 0 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 83 721 94 558

Komisja Nadzoru Finansowego

(19)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

w tys. zł

2013 2012

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty) 81 127 80 033

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2013 2012

A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności operac yjnej

I. Zysk (strata) netto 7 319 10 389

II. Korekty razem 8 178 23 757

1. Amortyzac ja 2 252 2 541

2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -196 1 153

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 221 -1 019

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1 258 -57

5. Zmiana stanu rezerw 11 242 -1 037

6. Zmiana stanu zapasów -4 297 -942

7. Zmiana stanu należnośc i 101 281 -27 425

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -20 776 37 721

9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h -78 849 12 822

10. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 15 497 34 146 B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności inwestyc yjnej

I. Wpł ywy 1 720 1 222

1. Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowyc h aktywów trwałych 326 74

2. Zbyc ie inwestycji w nieruc homości oraz wartośc i niematerialne i prawne 0 0

3. Z aktywów finansowyc h, w tym: 1 394 1 148

- zbycie aktywów finansowyc h 0 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0 0

- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

b) w pozostałych jednostkac h 1 394 1 148

- zbycie aktywów finansowyc h 0 0

- dywidendy i udziały w zyskac h 0 0

- spłata udzielonyc h pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 1 394 1 148

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

4. Inne wpływy inwestyc yjne 0 0

II. Wydatki 4 579 1 734

1. Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnyc h oraz rzeczowych aktywów trwałych 4 073 1 734

2. Inwestyc je w nieruchomośc i oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 506 0

- nabycie aktywów finansowyc h 0 0

- udzielone pożyc zki długoterminowe 0 0

b) w pozostałych jednostkac h 506 0

- nabycie aktywów finansowyc h 506 0

- udzielone pożyc zki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II) -2 859 -512

C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalności finansowej

I. Wpł ywy 6 663 1 788

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innyc h instrumentów kapitałowyc h oraz dopłat do

kapitału 0 0

2. Kredyty i pożyczki 6 663 1 788

3. Emisja dłużnych papierów wartośc iowyc h 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 28 138 122

1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnyc h 0 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właśc icieli 18 156 0

3. Inne, niż wypłaty na rzec z właśc ic ieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyc zek 9 809 0

Komisja Nadzoru Finansowego

7

(20)

w tys. zł

2013 2012

5. Wykup dłużnych papierów wartośc iowyc h 0 0

6. Z tytułu innyc h zobowiązań finansowyc h 0 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0

8. Odsetki 173 122

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II) -21 475 1 666

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -8 837 35 300

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym: -8 837 35 300

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

F. Środki pieniężne na poc zątek okresu 46 141 10 841

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 37 304 46 141

- o ogranic zonej możliwości dysponowania 485 446

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1 a

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) koszty zakońc zonych prac rozwojowych 0 0

b) wartość firmy 0 0

c ) koncesje, patenty, lic encje i podobne wartości, w tym: 70 58

- oprogramowanie komputerowe 70 58

d) inne wartośc i niematerialne i prawne 0 0

e) zalic zki na wartośc i niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 70 58

Komisja Nadzoru Finansowego

(21)

S A -R 2 0 1 3 Q U M A K S .A .

Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł abcde Wartości niematerialne i prawne, razemkoszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmy

koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne- oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu0064864800648 b) zwiększenia (z tytułu)0010310300103 - zakup0010310300103 c) zmniejszenia (z tytułu)0000000 - likwidacja0000000 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0075175100751 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0059059000590 f) amortyzacja za okres (z tytułu)0092920092 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe0092920092 - zmniejszenie/ likwidacja0000000 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0068268200682 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000 - zwiększenia0000000 - zmiejszenia0000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0069690069

0 K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 9

(22)

Nota 1 c

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2013 2012

a) własne 70 58

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 70 58

Nota 2 a

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) środki trwałe, w tym: 6 341 4 694

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 0

- urządzenia technic zne i maszyny 1 492 919

- środki transportu 4 403 3 315

- inne środki trwałe 446 460

b) środki trwałe w budowie 156 0

c ) zalic zki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 6 497 4 694

Komisja Nadzoru Finansowego

(23)

S A -R 2 0 1 3 Q U M A K S .A .

Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu005 4009 8102 03617 246 b) zwiększenia (z tytułu)001 1822 4422183 842 - zakup001 1822 4422183 842 - inne000000 c) zmniejszenia (z tytułu)005751 2051 0352 815 - sprzedaż00481 205101 263 - likwidacja0052701 0251 552 - inne000000 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu006 00711 0471 21918 273 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu004 4816 4941 57612 551 f) amortyzacja za okres (z tytułu)0034151-803-618 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe005841 3512252 160 - zmniejszenie sprzedaż/ likwidacja005501 2001 0282 778 - inne000000 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu004 5156 64577311 933 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000 - zwiększenia000000 - zmniejszenia000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu001 4924 4024466 340

Z M IA N Y Ś R O D K Ó W T R W A Ł Y C H (W G .G R U P R O D Z A JO W Y C H ) - Z A L IC Z K I a) w ar to ść b ru tt o ś ro d k ó w t rw ał y ch n a p o cz at ek o k re su 0 b ) zw ię k sz en ia ( z ty tu łu ) 8 0 0 - za k u p 8 0 0 - in n e 0 c) z m n ie js ze n ia ( z ty tu łu ) 6 4 4 - sp rz ed aż 0 - li k w id ac ja 0 - in n e 6 4 4 d ) w ar to ść b ru tt o ś ro d k ó w t rw ał y ch n a k o n ie c o k re su 1 5 6 e) s k u m u lo w an a am o rt y za cj a (u m o rz en ie ) n a p o cz ąt ek o k re su 0 f) a m o rt y za cj a za o k re s (z t y tu łu ) 0 - o d p is y a m o rt y za cy jn e/ u m o rz en io w e 0 K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 1

(24)

S A -R 2 0 1 3 M A K S .A . o d p is y a m o rt y za cy jn e/ u m o rz en io w e 0 zm n ie js ze n ie s p rz ed aż / li k w id ac ja 0 in n e 0 ) sk u m u lo w an a am o rt y za cj a (u m o rz en ie ) n a k o n ie c o k re su 0 ) o d p is y z t y tu łu t rw ał ej u tr at y w ar to śc i n a p o cz ąt ek o k re su 0 zw ię k sz en ia 0 zm n ie js ze n ia 0 o d p is y z t y tu łu t rw ał ej u tr at y w ar to śc i n a k o n ie c o k re su 0 w ar to ść n et to ś ro d k ó w t rw ał y ch n a k o n ie c o k re su 1 5 6 K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o

(25)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

Nota 2 c

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2013 2012

a) własne 6 497 4 694

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

- umowy leasingu 0 0

Środki trwałe bilansowe, razem 6 497 4 694

Nota 2 d

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO ^{w tys. zł}

2013 2012

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

Nota 3 a

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) należności od jednostek powiązanyc h, w tym: 0 0

- od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0

- od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

- od znac ząc ego inwestora (z tytułu) 0 0

- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0

- od jednostki dominując ej (z tytułu) 0 0

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 957 6 409

- kaucje gwaranc yjne 957 6 409

Należności długoterminowe netto 957 6 409

c ) odpisy aktualizując e wartość należności 6 6

Należności długoterminowe brutto 963 6 415

Nota 3 b

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) ^{w tys. zł}

2013 2012

a) stan na poc zątek okresu 6 409 7 159

- - kauc je gwaranc yjne 6 409 7 159

b) zwiększenia (z tytułu) 0 0

- kaucje gwarancyjne 0 0

c ) zmniejszenia (z tytułu) 5 452 750

- kaucje gwarancyjne 5 452 750

d) stan na koniec okresu 957 6 409

- kaucje gwarancyjne 957 6 409

Nota 3 c

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH ^{w tys. zł}

2013 2012

Stan na początek okresu 6 6

Stan odpisów aktualizującyc h wartość należności długoterminowyc h na koniec okresu 6 6

Nota 3 d

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) j ednostka waluta w tys. zł

2013 2012

a) w waluc ie polskiej 957 6 409

b) w walutac h obc ych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

13

(26)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) j ednostka waluta w tys. zł

2013 2012

b1. w walucie 0 0

po przelic zeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem 957 6 409

Nota 4 a

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2013 2012

a) stan na poc zątek okresu 0 0

c ) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

d) stan na koniec okresu 0 0

Nota 4 b

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2013 2012

d) stan na koniec okresu 0 0

Nota 4 c

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) w jednostkach zależnych 0 0

- udziały lub akc je 0 0

- dłużne papiery wartościowe 0 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

- udzielone pożyc zki 0 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

b) w jednostkach współzależnych 0 0

c ) w jednostkach stowarzyszonych 0 0

d) w znac ząc ym inwestorze 0 0

e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0

f) w jednostc e dominując ej 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(27)

SA-R 2013 QUMAK S.A.

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ^{w tys. zł}

2013 2012

g) w pozostałych jednostkac h 1 380 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 380 0

Nota 4 d

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

w tys. zł

2013 2012

a) wartość firmy jednostek podporządkowanyc h 0 0

- jednostek zależnych 0 0

- jednostek współzależnyc h 0 0

- jednostek stowarzyszonych 0 0

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

- jednostek zależnych 0 0

- jednostek współzależnyc h 0 0

- jednostek stowarzyszonych 0 0

Nota 4 e

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) wartość firmy brutto na poc zątek okresu 0 0

d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 f

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2013 2012

Nota 4 g

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2013 2012

Komisja Nadzoru Finansowego

15

(28)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2013 2012

Nota 4 h

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2013 2012

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis ujemnej wartośc i firmy na poc zątek okresu 0 0

f) odpis ujemnej wartośc i firmy za okres (z tytułu) 0 0

g) odpis ujemnej wartośc i firmy na koniec okresu 0 0

h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 i

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2013 2012

Nota 4 j

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2013 2012

Nota 4 k

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2013 2012

b) zwiększenia (z tytułu) 1 380 0

d) stan na koniec okresu 1 380 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(29)

S A -R 2 0 1 3 Q U M A K S .A .

Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł abcdefghijkl nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedzibaprzedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

N ie d o ty cz y

Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł amnoprst nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe

- zobowiązan ia krótkotermin owe

- należności długotermin owe - należności krótkotermin owe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

N ie d o ty cz y K o m is ja N a d z o ru F in a n s o w e g o 1 7

(30)

S A -R 2 0 1 3 M A K S .A .

Nota 4 n DZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł abcdefghi . nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy . MADKOM S.A.81-451 Gdynia, Al.Zwycięstwa 96/98

Działalnośc związana z oprogramowaniem - EKD E3291 3803 8654 6099,989,9800