RAPORT ROCZNY ZA 2010 ROK. Obejmujący okres: od do QUMAK-SEKOM SA. Al. Jerozolimskie Warszawa

(1)

RAPORT ROCZNY ZA 2010 ROK

Obejmujący okres: od 2010-01-01 do 2010-12-31

QUMAK-SEKOM SA

Al. Jerozolimskie 94 00-807 Warszawa

NIP: 524-01-07-036 REGON: 012877260

harmonijne

współdziałanie

(2)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

1 WPROWADZENIE DO ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO QUMAK-SEKOM SA SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2010 ROKU

I. Przedmiot działalności

Spółka Akcyjna Qumak-Sekom z siedzibą w Warszawie, przy Al. Jerozolimskich 94, 00-807 Warszawa, działa w branży informatycznej. Działalność Spółki skoncentrowana jest na rynku integracyjnym i obejmuje integrację systemową, aplikacji biznesowe i technologie inteligentnego budynku.

Spółka wykonuje kompleksowe usługi z zakresu informatyzacji przedsiębiorstw i instytucji, w których istotnym elementem są dostawy sprzętu komputerowego, oprogramowania i technologii inteligentnego budynku.

Podstawowymi przedmiotami działalności Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności są:

handel hurtowy ( PKD4690Z), Budownictwo (PKD45), Informatyka ( PKD72 )

Qumak-Sekom SA została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 13.06.2001r. pod nr KRS:0000019455.

II. Okresy, za które prezentowane są dane finansowe Rok 2009 : okres od 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 Rok 2010 : okres od 01 stycznia 2010 do 31 grudnia 2010

III. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej

Na dzień 31 grudnia 2010 r. skład Zarządu Spółki oraz Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco:

Zarząd Spółki

Paweł Jaguś - Prezes Zarządu Jan Goliński - Wiceprezes Zarządu Aleksander Plata - Wiceprezes Zarządu Andrzej Swolkień - Wiceprezes Zarządu

Rada Nadzorcza

Rafał Twarowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Druto - Członek Rady Nadzorczej

Piotr Gawryś - Członek Rady Nadzorczej

Monika Hałupczak - Członek Rady Nadzorczej

(3)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

2 1. Sprawozdanie finansowe zawiera wyłącznie dane jednostkowe, gdyż w skład Qumak- Sekom SA nie wchodzą jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.

2. Na dzień 31.12.2010 r. Qumak-Sekom SA nie była jednostką dominującą, czy też znaczącym inwestorem i nie sporządzała skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

3. Qumak–Sekom SA zakłada kontynuowanie działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Według oceny Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

4. Sprawozdanie finansowe za rok 2010 nie podlegało przekształceniu.

5. Opinia podmiotu badającego sprawozdanie finansowe za 2009 rok i raport z przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2010 roku nie wnosiły żadnych zastrzeżeń do sporządzanych sprawozdań finansowych i nie zachodziła konieczność dokonania korekt tych sprawozdań.

V. Polityka rachunkowości

Za rok obrotowy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.9 Ustawy o rachunkowości, uważa się rok kalendarzowy.

Za okres sprawozdawczy, zgodnie z art. 3 ust. 1 pkt.8 Ustawy o rachunkowości, uważa się miesiąc kalendarzowy. Na koniec każdego okresu sprawozdawczego sporządza się zestawienie obrotów i sald kont księgi głównej.

Ewidencja i rozliczanie kosztów działalności operacyjnej prowadzone jest według rodzajów na kontach zespołu 4 i równocześnie według typów działalności i funkcji na kontach zespołu 5 z dalszym odniesieniem na koszty sprzedanych produktów lub wynik finansowy.

Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych ma zastosowanie kalkulacyjny rachunek zysków i strat.

Rachunek przepływów pieniężnych w części dotyczącej działalności operacyjnej sporządzany jest metodą pośrednią, w części dotyczącej działalności inwestycyjnej i finansowej – metodą bezpośrednią.

Księgi rachunkowe prowadzi się z zastosowaniem techniki komputerowej w oparciu o zintegrowany program finansowo-księgowy SYMFONIA autorstwa SAGE Symfonia sp. z o.o.

Metody wyceny aktywów i pasywów

1. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne objęte są ewidencją analityczną

ilościowo-wartościową. Wyceniane są według cen nabycia lub kosztu wytworzenia

pomniejszonych o odpisy umorzeniowe proporcjonalne do okresu ich użytkowania, a

także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

(4)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

3 Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie wyższej niż 3.500 zł umarzane są jednorazowo w miesiącu następującym po miesiącu oddania do użytkowania.

Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej powyżej 3.500 zł umarzane są metodą liniową począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania do użytkowania według następujących zasad:

- oprogramowanie komputerowe - 2 lata

- pozostałe wartości niematerialne i prawne - 2 lata - sprzęt komputerowy umarzany jest stawką podatkową,

- środki transportu umarzane są stawką podatkową, a w wypadku używanych środków transportu, po raz pierwszy wprowadzonych do ewidencji stosuje się podwyższony współczynnik 2,0

- pozostałe środki trwałe wg stawek podatkowych.

2. Środki trwałe w budowie wyceniane są według rzeczywistych kosztów poniesionych na budowę, montaż, przystosowanie i ulepszenie przyszłych środków trwałych, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.

3. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

W związku z przejściowymi różnicami między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, którego jest podatnikiem.

4. Zapasy obejmujące materiały, towary handlowe, produkty gotowe i produkcję w toku wyceniane są:

a) materiały i towary wg rzeczywistych cen zakupu powiększonych w przypadku importu o cło.

Rozchód w ciągu roku wycenia się według zasady:

- towary identyfikowane numerami seryjnymi wg ceny zakupu tych towarów - materiały i towary nie identyfikowane numerami seryjnymi wg zasady FIFO

„pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”.

b) produkty gotowe wg rzeczywistych, bezpośrednich kosztów wytworzenia.

c) produkcja w toku i półprodukty są to wyroby otrzymane z zakończonych faz produkcji przeznaczone do dalszego przerobu lub montażu na wyroby gotowe, zaś produkty w toku to produkcja nie zakończona, która znajduje się w trakcie procesu produkcji.

Jednostka wycenia półprodukty i produkty w toku według kosztów wytworzenia.

Produkty w toku, które nie są przeznaczone do sprzedaży lub na rzecz środków trwałych

w budowie, o przewidywanym czasie wykonania do 3 miesięcy wycenia się w wysokości

bezpośrednich kosztów wytworzenia.

(5)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

4 wyższe od cen sprzedaży netto tych składników aktywów.

W przypadku obniżenia wartości półproduktów i produktów w toku jednostka dokonuje odpisów aktualizujących ich wartość do wartości cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania. Odpisy aktualizujące wartość półproduktów i produktów zalicza się do kosztów wytworzenia sprzedanych produktów.

Przychody z wykonania nie zakończonej usługi o okresie realizacji dłuższym niż sześć miesięcy ustala się na dzień bilansowy proporcjonalnie do stopnia jej wykonania w przypadku, gdy usługa ta została w istotnym stopniu wykonana na dzień bilansowy.

Stopień wykonania usługi jest określany na podstawie udziału faktycznie poniesionych kosztów w kosztach planowanych. Kwota przychodów z wykonania nie zakończonej usługi jest ustalana jako iloczyn łącznej wartości umowy i stopnia jej wykonania. Kwota ta nie może być wyższa od kosztów poniesionych na realizację umowy powiększonych o odpowiadającą stopniowi wykonania usługi część planowanej marży.

5. Należności krajowe wyceniane są według wartości nominalnej ustalonej przy ich powstaniu.

Należności w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłoszonym przez NBP.

Na dzień bilansowy należności i roszczenia wykazywane są w wartości skorygowanej o odpisy aktualizujące w następujących przypadkach:

- skierowane na drogę postępowania sądowego – odpis 100%

- należności od podmiotów postawionych w stan likwidacji – odpis 100%

- należności przeterminowane powyżej 1 roku - odpis 100%

6. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyceniane są według wartości rynkowej. Skutki różnic pomiędzy wartością wyceny na dzień bilansowy a ceną nabycia odnosi się do przychodów lub kosztów finansowych.

Środki pieniężne krajowe wyceniane są według wartości nominalnej.

Środki pieniężne w walutach obcych na dzień bilansowy wyceniane są po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

7. Kapitał podstawowy (akcyjny) wyceniany jest według wartości nominalnej, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru Sądowego.

Kapitał zapasowy wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

Kapitał z aktualizacji wyceny wyceniany jest według wartości nominalnej, wynikającej ze zwiększeń i zmniejszeń kapitału.

8. Rezerwy na zobowiązania obejmują:

(6)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

5 a) rezerwę na świadczenia emerytalne tworzoną na dzień bilansowy szacuje się zgodnie z metodą wyceny aktuarialnej (prognozowanych uprawnień jednostkowych) z uwzględnieniem podstawy wymiaru świadczeń, jego wysokości, liczby przepracowanych lat i liczby lat do wieku emerytalnego.

b) rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z wystąpieniem dodatnich różnic przejściowych.

Dodatnie różnice przejściowe to różnice, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego.

Rezerwy na odroczony podatek dochodowy jednostka tworzy zwykle w przypadkach:

- zarachowania przychodów z tytułu odsetek od udzielonych pożyczek - w księgach rachunkowych są one wykazywane zgodnie z zasadą memoriału, natomiast podatkowo uwzględnia się je w momencie zapłaty,

- zarachowania odsetek za zwłokę od należności, których to odsetek jeszcze nie otrzymano,

- zarachowania niezrealizowanych dodatnich różnic kursowych ustalonych przy wycenie do bilansu środków pieniężnych, udziałów oraz papierów wartościowych, -przyspieszenia amortyzacji podatkowej (również w formie wykorzystania ulgi inwestycyjnej lub jednorazowego odpisu), gdy środek trwały amortyzuje się przy zastosowaniu wyższej stawki do celów podatkowych niż stosowana do celów księgowych,

- bilansowego przeszacowania środków trwałych, przy stosowaniu odpisów amortyzacyjnych do celów podatkowych nie uwzględniających przeszacowania,

- uzyskania marży od wyceny kontraktów długoterminowych.

9. Zobowiązania krajowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty.

Zobowiązania w walutach obcych na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim dla danej waluty ogłaszanym przez NBP.

10. Fundusze specjalne obejmują:

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony jest na podstawie Ustawy z 04.03.1994 o Zakładowym Funduszu Świadczeń Socjalnych, w oparciu o planowane zatrudnienie i korygowany do poziomu średniorocznego zatrudnienia.

Fundusz jest wykorzystywany na rzecz pracowników na finansowanie i dofinansowanie usług świadczonych na rzecz różnych form wypoczynku, działalności kulturalno- oświatowej, sportowo-rekreacyjnej, udzielanie pomocy materialnej - rzeczowej lub finansowej, udzielanie zwrotnej lub bezzwrotnej pomocy na cele mieszkaniowe.

Dysponowanie Funduszem opiera się na Regulaminie Wewnętrznym ZFŚS.

Inwentaryzacja

Wykazywane w księgach rachunkowych aktywa i pasywa na dzień bilansowy, obejmowane

są inwentaryzacją:

(7)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

6 - środki trwałe - raz na 4 lata

- materiały, towary i wyroby - na dzień 31 grudnia - produkcja w toku - na dzień bilansowy

- środki pieniężne w kasie - na dzień 31 grudnia b) drogą potwierdzenia sald

- środki pieniężne na rachunkach bankowych i kredyty bankowe - na dzień 31 grudnia

- rozrachunki z odbiorcami i dostawcami - co roku w IV kwartale c) drogą weryfikacji sald

- pozostałe aktywa i pasywa - na dzień 31 grudnia

Rachunek zysków i strat

1. Przychody netto ze sprzedaży towarów i produktów obejmują kwoty należne z tego tytułu od odbiorców, pomniejszone o należny podatek od towarów i usług. Momentem sprzedaży jest przekazanie towarów odbiorcy lub odebranie przez niego usługi.

Przychody ze sprzedaży zarachowane są do okresów sprawozdawczych, których dotyczą.

2. Koszty działalności operacyjnej obejmują wartość sprzedanych produktów, towarów i materiałów wycenionych w kosztach wytworzenia lub cenach nabycia, powiększoną o całość poniesionych od początku roku obrotowego kosztów ogólnych zarządu oraz sprzedaży. Koszty zawierają podatek VAT tylko w tej części, w której zgodnie z obowiązującymi przepisami podatek ten nie podlega odliczeniu.

Koszty ujęte są w okresie, którego dotyczą niezależnie od daty otrzymania faktury bądź dokonania płatności.

3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością spółki, a wywierają wpływ na wynik finansowy.

Przychody obejmują:

- zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - dotacje, subwencje i dopłaty

- uzysk z likwidacji środków trwałych

- nadwyżki aktywów trwałych i obrotowych, których źródła pochodzenia nie ustalono - odpisy ujemnej wartości firmy

- otrzymane odszkodowania i kary umowne

- odpisane przedawnione lub umorzone zobowiązania - niewykorzystane rezerwy na przyszłe koszty i straty - zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - wynagrodzenie płatnika podatków

- otrzymane nieodpłatnie aktywa

(8)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

7 Koszty obejmują:

- stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - odpisy z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych - wartość netto likwidowanych środków trwałych

- amortyzację wartości firmy

- odpisy aktualizujące wycenę zapasów rzeczowych aktywów obrotowych na skutek obniżenia się ich wartości użytkowej lub handlowej

- wartość nieodpłatnie przekazanych składników aktywów oraz środków pieniężnych - niezawinione niedobory i szkody w składnikach majątkowych, nie wynikające ze zdarzeń losowych

- koszty usuwania szkód w składnikach majątkowych - zapłacone odszkodowania umowne

- koszty postępowania sądowego i egzekucyjnego - nieuzasadnione koszty pośrednie

- utworzone rezerwy na prawdopodobne koszty i straty w działalności operacyjnej - odpisy aktualizujące należności

4. Przychody i koszty finansowe obejmują przychody i koszty operacji finansowych.

Przychody obejmują:

- otrzymane dywidendy i udziały w zyskach innych spółek

- uzyskane i zarachowane odsetki od środków na rachunkach bankowych (z wyłączeniem odsetek od środków ZFŚS), od udzielonych pożyczek, kaucji, wadium, za zwłokę w zapłacie należności, od papierów wartościowych

- zysk ze zbycia inwestycji - wzrost wartości inwestycji - dodatnie różnice kursowe

- rozwiązania rezerw utworzonych w ciężar kosztów operacji finansowych Koszty obejmują:

- zapłacone i zarachowane odsetki i prowizje od zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz za zwłokę w zapłacie zobowiązań

- strata ze zbycia inwestycji - zmniejszenie wartości inwestycji - ujemne różnice kursowe

- utworzenie rezerw na pewne i prawdopodobne koszty oraz straty finansowe

- nadwyżkę kosztów emisji akcji lub podwyższenia kapitału akcyjnego, ponad różnicę między wartością emisyjną a nominalną sprzedanych akcji.

5. Zyski i straty nadzwyczajne obejmują wartość zdarzeń trudnych do przewidzenia, poza działalnością operacyjną spółki i nie wiążących się z ogólnym ryzykiem jej prowadzenia.

Zyski nadzwyczajne obejmują:

- otrzymane odszkodowania za utratę lub zniszczenie aktywów trwałych i obrotowych w efekcie zdarzeń losowych,

- przychody ze sprzedaży składników majątkowych uszkodzonych na skutek zdarzeń

losowych

(9)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

8 -wartość netto aktywów trwałych i obrotowych utraconych lub zniszczonych z powodu zdarzeń losowych

- koszty usuwania skutków zdarzeń losowych

6. Obowiązkowe obciążenie wyniku finansowego obejmuje podatek dochodowy od osób prawnych obliczony zgodnie z ustawą z dnia 15 lutego 1992 roku o podatku dochodowym od osób prawnych od zysku bilansowego brutto skorygowanego o:

- przychody nie podlegające opodatkowaniu oraz koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów

- zmniejszenie podatku dochodowego o aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

- zwiększenia podatku dochodowego o utworzoną rezerwę na odroczony podatek dochodowy.

7. Wynik finansowy netto ustala się zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości jako różnicę przychodów, kosztów i obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego.

VI. Zmiany metod wyceny aktywów i pasywów

W roku 2010 nie zmieniono metod wyceny aktywów i pasywów.

VII. Zasady przeliczania danych finansowych na EURO Kurs Euro dla wyliczenia pozycji Rachunku Zysków i Strat

średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2009 r.

Tabela m-c kurs EUR

21/A/NBP/2009 z dnia 30.01.2009 Styczeń 4,4392

41/A/NBP/2009 z dnia 27.02.2009 Luty 4,6578 63/A/NBP/2009 z dnia 31.03.2009 Marzec 4,7013

84/A/NBP/2009 z dnia 30.04.2009 Kwiecień 4,3838

104/A/NBP/2009 z dnia 29.05.2009 maj 4,4588 125/A/NBP/2009 z dnia 30.06.2009 Czerwiec 4,4696 148/A/NBP/2009 z dnia 31.07.2009 Lipiec 4,1605

169/A/NBP/2009 z dnia 31.08.2009 Sierpień 4,0998

191/A/NBP/2009 z dnia 30.09.2009 Wrzesień 4,2226

213/A/NBP/2009 z dnia 30.10.2009 Październik 4,2430

233/A/NBP/2009 z dnia 30.11.2009 Listopad 4,1431

255/A/NBP/2009 z dnia 31.12.2009 Grudzień 4,1082

średni kurs euro 4,3406

najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2009 4,8999

najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2009 3,9170

(10)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

9 średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR za okres 01.01.-31.12.2010

Tabela m-c kurs EUR

20/A/NBP/2010 z dnia 29.01.2010 Styczeń 4,0616

40/A/NBP/2010 z dnia 26.02.2010 Luty 3,9768 63/A/NBP/2010 z dnia 31.03.2010 Marzec 3,8622

84/A/NBP/2010 z dnia 30.04.2010 Kwiecień 3,9020

104/A/NBP/2010 z dnia 31.05.2010 Maj 4,0770 125/A/NBP/2010 z dnia 30.06.2010 Czerwiec 4,1458 147/A/NBP/2010 z dnia 30.07.2010 Lipiec 4,0080

169/A/NBP/2010 z dnia 31.08.2010 Sierpień 4,0038

191/A/NBP/2010 z dnia 30.09.2010 Wrzesień 3,9870

212/A/NBP/2010 z dnia 29.10.2010 Październik 3,9944

232/A/NBP/2010 z dnia 30.11.2010 Listopad 4,0734

255/A/NBP/2010 z dnia 31.12.2010 Grudzień 3,9603

średni kurs euro 4,0044 najwyższy kurs w okresie 01.01-31.12.2010 4,1770 najniższy kurs w okresie 01.01-31.12.2010 3,8356 Kurs Euro dla wyliczenia pozycji bilansowych:

• średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2009 r. Tabela 255/A/NBP/2009 - 4,1082

• średni kurs EUR NBP z dnia 31.12.2010 r. Tabela 255/A/NBP/2010 - 3,9603

VIII. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO

WYBRANE DANE FINANSOWE

QUMAK-SEKOM SA W tys. zł W tys. euro

2010 2009 2010 2009

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, materiałów

329141 293448 82195 67605 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

14838 16101 3705 3709

III. Zysk (strata) brutto

16576 17783 4139 4097

IV. Zysk (strata) netto

13231 14310 3304 3297

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

-2841 4606 -709 1061

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

6393 -7222 1596 -1664

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

-4514 -3820 -1127 -880 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem

-962 -6436 -240 -1483 IX. Aktywa, razem

171493 145834 43303 35498 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

90216 67414 22780 16410

(11)

Qumak‐Sekom SA > Raport Roczny za 2010 rok Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

10 XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe

77482 57871 19565 14087 XIII. Kapitał własny

81277 78420 20523 19089 XIV. Kapitał zakładowy

10375 10375 2620 2525

XV. Liczba akcji (w szt.)

10375 10375 10375 10375 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)

1,28 1,38 0,32 0,32

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

1,28 1,38 0,32 0,32

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

7,83 7,56 1,98 1,84

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

7,83 7,56 1,98 1,84

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

1,00 1,00 0,24 0,24

IX. Różnice między polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości

Qumak-Sekom S.A. sporządza sprawozdanie finansowe w oparciu o przepisy ustawy z dnia

29 września 1994 roku o rachunkowości. Z uwagi na to, że spółka nie sporządza

sprawozdań skonsolidowanych, nie sporządzono sprawozdania finansowego według

MSR/MSSF. Różnice w jednostkowym sprawozdaniu finansowym między PSR a MSR/MSSF

dotyczą - wyłączenia z majątku Spółki aktywów i pasywów dotyczących zakładowego

funduszu świadczeń socjalnych, różnic kursowych, wynikających z przeliczenia pozycji

walutowych odpowiednio wg kursu kupna i sprzedaży banku, z którego usług Spółka

korzysta a także wyceny kaucji zarówno prezentowanych po stronie należności jak i

zobowiązań.

(12)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny SA-R 2010

(zgodnie z § 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)

(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)

Za rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2009 obejmujący okres od 2009-01-01 do 2009-12-31

data przekazania: 2011-04-27

QUMAK-SEKOM Spółka Akcyjna

(pełna nazwa emitenta)

QUMAK-SEKOM S.A. Informatyka (inf)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

Warszawa 00-807

(kod pocztowy) (miejscowość)

Al. Jerozolimskie 94

(ulica) (numer)

022 5190800 022 5190833

(telefon) (fax)

qumak@qumak.pl www.qumak.pl

(e-mail) (www)

5240107036 012877260

(NIP) (REGON)

Grant Thornton Frąckowiak Sp. z o.o.

(podmiot uprawniony do badania) Raport roczny zawiera:

Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego

Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu

Roczne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym

Bilans Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

WYBRANE DANE FINANSOWE ^{w tys. zł} w tys. EUR

2010 2009 2010 2009

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 329 141 293 448 82 195 67 605

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 838 16 101 3 705 3 709

III. Zysk (strata) brutto 16 576 17 783 4 139 4 097

IV. Zysk (strata) netto 13 231 14 310 3 304 3 297

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -2 841 4 606 -709 1 061

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 6 393 -7 222 1 596 -1 664

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 514 -3 820 -1 127 -880

VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -962 -6 436 -240 -1 483

IX. Aktywa, razem 171 493 145 834 43 303 35 498

X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 90 216 67 414 22 780 16 410

XI. Zobowiązania długoterminowe 3 694 2 641 933 643

XII. Zobowiązania krótkoterminowe 77 482 57 871 19 565 14 087

XIII. Kapitał własny 81 277 78 420 20 523 19 089

XIV. Kapitał zakładowy 10 375 10 375 2 620 2 525

XV. Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375 10 375 10 375

XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,28 1,38 0,32 0,32

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 1,28 1,38 0,32 0,32

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 7,83 7,56 1,98 1,84

XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 7,83 7,56 1,98 1,84

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w

zł/EUR) 1,00 1,00 0,25 0,24

Komisja Nadzoru Finansowego

1

(13)

Tabela A kursów średnich nr 255 /A/NBP/2009 z dnia 31-12-2009 kurs euro 1 EUR - 4,1082 Tabela A kursów średnich nr 255 /A/NBP/2010 z dnia 31-12-2010 kurs euro 1 EUR - 3,9603

Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2009 - 4,3406 Średnia arytmetyczna średnich kursów NBP EUR na koniec każdego miesiąca za okres 01.01 - 31.12.2010 - 4,0044

OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM

Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym Qumak-Sekom SA za 2010 rok znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Opinia biegłego rewidenta

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Qumak-Sekom SA za 2010 rok znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

Raport biegłego rewidenta

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Qumak-Sekom SA za rok 2010 znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_zgodność spr_2010.poświadzcenie zarządu w sprawie rzetelności

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Oświadczenie Zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

sprawozdanie roczne_oświadczenia zarządu_biegli_2010.pdf Oświadczenie Zarządu w sprwaie podmiotu

PISMO PREZESA ZARZĄDU

Komisja Nadzoru Finansowego

(14)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

Pismo Prezesa Zarządu znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

list Prezesa do akcjonariuszy -2010.pdf Pismo Prezesa Zarządu 2010

ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Qumak-Sekom SA za 2010 rok znajduje się w załączonym pliku.

Plik Opis

02 RAPORT Roczny_2010_Wprowadzenie_do sprawozdania.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2010

BILANS

Noty

w tys. zł

2010 2009

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 14 923 12 962

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 134 56

- wartość firmy 0 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 5 960 6 119

3. Należności długoterminowe 3 8 6 975 5 422

3.1. Od jednostek powiązanych 0 0

3.2. Od pozostałych jednostek 6 975 5 422

4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0

4.1. Nieruchomości 0 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0

a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw

własności 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 1 854 1 365

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 854 1 365

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0

II. Aktywa obrotowe 156 570 132 872

1. Zapasy 6 5 695 4 936

2. Należności krótkoterminowe 7 8 127 845 96 951

2.1. Od jednostek powiązanych 0 0

2.2. Od pozostałych jednostek 127 845 96 951

3. Inwestycje krótkoterminowe 21 706 30 110

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 9 21 706 30 110

a) w jednostkach powiązanych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 489 7 931

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 21 217 22 179

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 1 324 875

A k t y w a r a z e m 171 493 145 834

PASYWA

I. Kapitał własny 81 277 78 420

1. Kapitał zakładowy 12 10 375 10 375

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 13 0 0

4. Kapitał zapasowy 14 57 671 48 029

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 5 706

Komisja Nadzoru Finansowego

3

(15)

Noty

w tys. zł

2010 2009

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0

8. Zysk (strata) netto 13 231 14 310

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 90 216 67 414

1. Rezerwy na zobowiązania 18 305 616

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 167 509

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 138 107

a) długoterminowa 138 107

b) krótkoterminowa 0 0

1.3. Pozostałe rezerwy 0 0

a) długoterminowe 0 0

b) krótkoterminowe 0 0

2. Zobowiązania długoterminowe 19 3 694 2 641

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek 3 694 2 641

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 77 482 57 871

3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0

3.2. Wobec pozostałych jednostek 77 264 57 751

3.3. Fundusze specjalne 218 120

4. Rozliczenia międzyokresowe 21 8 735 6 286

4.1. Ujemna wartość firmy 0 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 8 735 6 286

a) długoterminowe 0 0

b) krótkoterminowe 8 735 6 286

P a s y w a r a z e m 171 493 145 834

Wartość księgowa 81 277 78 420

Liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 7,83 7,56

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 7,83 7,56

POZYCJE POZABILANSOWE

Nota

w tys. zł

2010 2009

1. Należności warunkowe 23 0 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0

2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0

3. Inne (z tytułu) 0 0

P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 0 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Noty

w tys. zł

2010 2009

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 329 141 293 448

- od jednostek powiązanych 0 0

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 273 322 231 094

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 55 819 62 354

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 269 086 240 364

- jednostkom powiązanym 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(16)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

Noty

w tys. zł

2010 2009

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 236 003 187 644

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 33 083 52 720

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 60 055 53 084

IV. Koszty sprzedaży 26 32 270 27 594

V. Koszty ogólnego zarządu 26 11 412 9 770

VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 16 373 15 720

VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 639 3 606

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 39 65

2. Dotacje 0 0

3. Inne przychody operacyjne 27 3 600 3 541

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 5 174 3 225

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 087 138

3. Inne koszty operacyjne 28 4 087 3 087

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 14 838 16 101

X. Przychody finansowe 29 1 832 1 697

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

2. Odsetki, w tym: 1 081 924

3. Zysk ze zbycia inwestycji 31 92 0

4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

5. Inne 659 773

XI. Koszty finansowe 30 94 15

1. Odsetki w tym: 94 15

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata ze zbycia inwestycji 31 0 0

3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0

4. Inne 0 0

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 16 576 17 783

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0 0

1. Zyski nadzwyczajne 32 0 0

2. Straty nadzwyczajne 33 0 0

XIV. Zysk (strata) brutto 16 576 17 783

XV. Podatek dochodowy 34 3 345 3 473

a) część bieżąca 4 175 3 308

b) część odroczona -830 165

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 0 0

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą

praw własności 36 0 0

XVIII. Zysk (strata) netto 13 231 14 310

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 13 231 14 310

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,28 1,38

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 10 375 10 375

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 1,28 1,38

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł

2010 2009

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 78 420 67 740

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

b) korekty błędów 0 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 78 420 67 740

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 10 375 10 375

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

5

(17)

w tys. zł

2010 2009

- umorzenia akcji (udziałów) 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 10 375 10 375

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 0 0

2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 0 0

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0

4. Kapitał zapasowy na początek okresu 48 029 43 243

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 9 642 4 786

a) zwiększenia (z tytułu) 9 642 4 786

- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0 0

- z podziału zysku (ustawowo) 9 642 4 786

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0

- pokrycia straty 0 0

- koszty emisji akcji 0 0

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 57 671 48 029

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0

- zbycia środków trwałych 0 0

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5 706 0

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -5 706 5 706

a) zwiększenia (z tytułu) 0 5 706

- podział zysku 0 5 706

b) zmniejszenia (z tytułu) 5 706 0

- wypłata dywidendy 5 706 0

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 5 706

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 14 310 14 122

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 14 310 14 122

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 14 310 14 122

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 14 310 14 122

- pokrycie straty lat ubiegłych 0 0

- wypłata dywidendy 4 669 3 631

- zwiększenie kapitału zapasowego 9 641 4 785

- zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych 0 5 706

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0

- pokrycie zyskiem lat ubiegłych 0 0

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0

8. Wynik netto 13 231 14 310

a) zysk netto 13 231 14 310

b) strata netto 0 0

c) odpisy z zysku 0 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 81 277 78 420

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 81 277 78 420

Komisja Nadzoru Finansowego

(18)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

w tys. zł

2010 2009

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 13 231 14 310

II. Korekty razem -16 072 -9 704

1. Amortyzacja 2 478 2 281

2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0 0

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -1 105 -905

4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -146 -777

5. Zmiana stanu rezerw -310 187

6. Zmiana stanu zapasów -760 -1 480

7. Zmiana stanu należności -32 447 81

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 14 707 -9 475

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 1 511 384

10. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia -2 841 4 606 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 18 780 8 071

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 58 160

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 18 722 7 911

- zbycie aktywów finansowych 0 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 0 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0 0

b) w pozostałych jednostkach 18 722 7 911

- zbycie aktywów finansowych 17 550 7 189

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0

- odsetki 1 079 722

- inne wpływy z aktywów finansowych 93 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 12 387 15 293

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 387 1 293

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 10 000 14 000

- nabycie aktywów finansowych 0 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

b) w pozostałych jednostkach 10 000 14 000

- nabycie aktywów finansowych 10 000 14 000

- udzielone pożyczki długoterminowe 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 6 393 -7 222

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 5 928 0

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do

kapitału 0 0

2. Kredyty i pożyczki 5 928 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

II. Wydatki 10 442 3 820

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 10 375 3 631

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 184

8. Odsetki 67 5

Komisja Nadzoru Finansowego

7

(19)

w tys. zł

2010 2009

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 514 -3 820

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -962 -6 436

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -962 -6 436

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0

F. Środki pieniężne na początek okresu 22 179 28 615

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 21 217 22 179

- o ograniczonej możliwości dysponowania 229 192

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1 a

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE ^{w tys. zł}

2010 2009

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0

b) wartość firmy 0 0

c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 134 56

- oprogramowanie komputerowe 134 56

d) inne wartości niematerialne i prawne 0 0

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 134 56

Komisja Nadzoru Finansowego

(20)

SA-R 2010QUMAK-SEKOM S.A. Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł abcde Wartości niematerialne i prawne, razemkoszty zakończonych prac rozwojowychwartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:inne wartości niematerialne i prawne

zaliczki na wartości niematerialne i prawne- oprogramowanie komputerowe a)wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu0038438400384 b) zwiększenia (z tytułu)0016516500165 - zakup0016516500165 c) zmniejszenia (z tytułu)0000000 - likwidacja0000000 d)wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0054954900549 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu0032832800328 f) amortyzacja za okres (z tytułu)0087870087 - odpisy amortyzacyjne/ umorzeniowe0087870087 - zmniejszenie likwidacja0000000 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu0041541500415 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu0000000 - zwiększenia0000000 - zmiejszenia0000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu0000000 j)wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu0013413400134 Komisja Nadzoru Finansowego

9

(21)

Nota 1 c

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2010 2009

a) własne 134 56

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 134 56

Nota 2 a

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE ^{w tys. zł}

2010 2009

a) środki trwałe, w tym: 5 960 6 119

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0 0

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0 0

- urządzenia techniczne i maszyny 1 354 1 538

- środki transportu 3 551 3 533

- inne środki trwałe 1 015 985

b) środki trwałe w budowie 40 63

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 0 0

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 5 960 6 119

Komisja Nadzoru Finansowego

(22)

SA-R 2010QUMAK-SEKOM S.A. Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) w tys. zł - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

- urządzenia techniczne i maszyny- środki transportu- inne środki trwałeŚrodki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu004 4076 5781 70512 690 b) zwiększenia (z tytułu)006001 3603132 273 - zakup006001 3603132 273 - inne000000 c) zmniejszenia (z tytułu)00621050167 - sprzedaż00181050123 - likwidacja00440044 - inne000000 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu004 9457 8332 01814 796 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu002 8693 0457206 634 f) amortyzacja za okres (z tytułu)007221 2372832 242 - odpisy amortyzacyjne / umorzeniowe007841 3232832 390 - zmniejszenie sprzedaż/likwidacja0062860148 - inne000000 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu003 5914 2821 0038 876 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu000000 - zwiększenia000000 - zmniejszenia000000 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu000000 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu001 3543 5511 0155 920

ZMIANY Ś RODKÓW T R WA Ł YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH )- ZALICZKI - 2010 R. - uzupe łnienie tabeli Ś RODKI T R WA Ł E W BUDOWIE War to ść brutto środków trwa ły ch na pocz ątek okresu 63 zwi ększenia (z ty tu łu) 297 zakup 297 inne 0 zm niejszenia ( z ty tu łu) 320 spr zeda ż 0 lik id j 0

Komisja Nadzoru Finansowego

11

(23)

SA-R 2010M S.A.

w id ac ja 0 ść brutto środków trwa ły ch na koniec okresu 40 ulowana am or ty zacja ( um or zenie) na pocz ątek okresu 0 or ty zacja za okr es (z ty tu łu) 0 am orty zacy jne / um orzeniowe 0 niejszenie spr zeda ż/likwidacja 0 ulowana am orty zacja (um orzenie) na koniec okresu 0 z ty tu łu trwa łe j utra ty wa rto ści na pocz ątek okresu 0 ększenia 0 z ty tu łu trwa łe j utra ty wa rto ści na koniec okresu 0 ść netto środków trwa ły ch na koniec okresu 40

(24)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

Nota 2 c

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) ^{w tys. zł}

2010 2009

a) własne 5 960 6 119

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

- - umowy leasingu 0 0

Środki trwałe bilansowe, razem 5 960 6 119

Nota 2 d

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO ^{w tys. zł}

2010 2009

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 0 0

Nota 3 a

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE ^{w tys. zł}

2010 2009

a) należności od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

- od jednostek zależnych (z tytułu) 0 0

- od jednostek współzależnych (z tytułu) 0 0

- od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) 0 0

- od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0

- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) 0 0

- od jednostki dominującej (z tytułu) 0 0

b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 6 975 5 422

- kaucje gwarancyjne 6 975 5 422

Należności długoterminowe netto 6 975 5 422

c) odpisy aktualizujące wartość należności 0 0

Należności długoterminowe brutto 6 975 5 422

Nota 3 b

ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) ^{w tys. zł}

2010 2009

a) stan na początek okresu 5 422 4 872

b) zwiększenia (z tytułu) 1 553 550

- kaucje gwarancyjne 1 553 550

c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0

- kaucje gwarancyjne 0 0

d) stan na koniec okresu 6 975 5 422

Nota 3 c

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH ^{w tys. zł}

2010 2009

Stan na początek okresu 0 0

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 0 0

Nota 3 d

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

a) w walucie polskiej 6 975 5 422

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

13

(25)

NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

b1. w walucie 0 0

po przeliczeniu na tys. zł 0 0

-

pozostałe waluty w tys. zł 0 0

Należności długoterminowe, razem 6 975 5 422

Nota 4 a

ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2010 2009

a) stan na początek okresu 0 0

b) zwiększenia (z tytułu) 0 0

d) stan na koniec okresu 0 0

Nota 4 b

ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 c

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ₂₀₁₀ ^{w tys. zł}₂₀₀₉

a) w jednostkach zależnych 0 0

- udziały lub akcje 0 0

- dłużne papiery wartościowe 0 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0

- udzielone pożyczki 0 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0

b) w jednostkach współzależnych 0 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0

d) w znaczącym inwestorze 0 0

e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0

f) w jednostce dominującej 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(26)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE ^{w tys. zł}

2010 2009

g) w pozostałych jednostkach 0 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0

Nota 4 d

UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:

w tys. zł

2010 2009

a) wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

- jednostek zależnych 0 0

- jednostek współzależnych 0 0

- jednostek stowarzyszonych 0 0

b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0 0

- jednostek zależnych 0 0

- jednostek współzależnych 0 0

- jednostek stowarzyszonych 0 0

Nota 4 e

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2010 2009

a) wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

d) wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis wartości firmy na początek okresu 0 0

f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

g) odpis wartości firmy na koniec okresu 0 0

h) wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 f

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 g

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2010 2009

Komisja Nadzoru Finansowego

15

(27)

ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 h

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE ^{w tys. zł}

2010 2009

a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 0 0

d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 0 0

e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 0 0

f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 0 0

g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 0

h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 0 0

Nota 4 i

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 j

ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 k

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2010 2009

Komisja Nadzoru Finansowego

(28)

SA-R 2010QUMAK-SEKOM S.A. Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł abcdefghijkl nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej

siedzibaprzedmiot przedsiębiorstwa

charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności

data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu

wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

N ie doty czy

Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp.

w tys. zł amnoprst nazwa jednostki

kapitał własny jednostki, w tym:zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:należności jednostki, w tym: aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce

otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

- kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe

- zobowiązan ia krótkotermin owe

- należności długotermin owe - należności krótkotermin owe

zysk (strata) z lat ubiegłych

zysk (strata) netto

N ie doty czy

17

(29)

SA-R 2010M S.A. Nota 4 n ZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH w tys. zł abcdefghi nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnejsiedzibaprzedmiot przedsiębiorstwawartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: procent posiadanego kapitału zakładowego

udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy

- kapitał zakładowy

ie doty czy

(30)

SA-R 2010 QUMAK-SEKOM S.A.

Nota 4 o

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) ^jednostka ^waluta

w tys. zł

2010 2009

a) w walucie polskiej 0 0

b1. w walucie 0 0

-

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0

Nota 4 p

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

w tys. zł

2010 2009

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0

a. akcje (wartość bilansowa): 0 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0

- wartość na początek okresu 0 0

- wartość według cen nabycia 0 0

b. obligacje (wartość bilansowa): 0 0

c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0

c1)... 0 0

c2)... 0 0

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0

c1)... 0 0

c2)... 0 0

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0

c1)... 0 0

c2)... 0 0

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0

a. udziały i akcje (wartość bilansowa): 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

19

(31)

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

w tys. zł

2010 2009

c1)... 0 0

c2)... 0 0

Wartość według cen nabycia, razem 0 0

Wartość na początek okresu, razem 0 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0

Wartość bilansowa, razem 0 0

Nota 4 q

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

b1. w walucie 0 0

-

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0

Nota 4 r

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) ^{w tys. zł}

2010 2009

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

Nota 4 s

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) ^{w tys. zł}

2010 2009

Nota 4 t

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta w tys. zł

2010 2009

b1. w walucie 0 0

-

Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 0

Nota 5 a

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO ₂₀₁₀ ^{w tys. zł}₂₀₀₉

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 365 1 336

a) odniesionych na wynik finansowy 1 365 1 336

- - rezerwy na niewykorzystane urlopy 155 141