Strona 1
„SANWIL HOLDING”
SPÓŁKA AKCYJNA
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRESY ROCZNE ZAKOŃCZONE 31 GRUDNIA 2008 ROKU ORAZ 31 GRUDNIA 2007 ROKU PRZYGOTOWANE
ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ
dane w tys. zł
PRZEMYŚL, MAJ 2009
Strona 2
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ROCZNEGO
JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2008
1. Informacja o wpływie nowych standardów/ich zmian na sprawozdanie finansowe.
1. Zastosowanie standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie.
Emitent nie skorzystał z możliwości wcześniejszego zastosowania nowych Standardów i Interpretacji, które zostały już opublikowane oraz zatwierdzone przez Unię Europejską, a które wejdą w życie po dniu bilansowym. Ponadto na dzień bilansowy Spółka nie zakończyła jeszcze procesu oszacowania wpływu nowych Standardów i Interpretacji, które wejdą w życie po dniu bilansowym, na sprawozdanie finansowe Spółki za okres, w którym będą one zastosowane po raz pierwszy.
2. Wpływ nowych standardów i interpretacji na sprawozdanie grupy kapitałowej.
Grupa nie szacowała wpływu nowych standardów na sprawozdanie skonsolidowane.
2. Informacja o instrumentach finansowych.
1. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych na dzień bilansowy.
Emitent posiada instrumenty finansowe, tj. środki pieniężne, udzieloną pożyczkę, obligacje i należności własne oraz akcje i udziały (tzw. instrumenty kapitałowe), zawarte lokaty oraz aktywne transakcje opcji walutowych.
a. udzielone pożyczka w ramach grupy kapitałowej Emitenta
Na dzień bilansowy - Emitent udzielił grudniu 2008 r. pożyczki podmiotowi powiązanemu SANWIL POLSKA Sp. z o.o. podlegającemu konsolidacji w kwocie 2.000 tys. zł, w związku z czym udzieloną pożyczkę wyłączono na potrzeby skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Warunki udzielonej pożyczki: pożyczka udzielona na 24 miesiące, spłata pożyczki po terminie na jaki została udzielona, oprocentowanie WIBOR 3M + marża 4% w skali roku; odsetki płatne miesięcznie, zabezpieczeniem pożyczki jest hipoteka kaucyjna.
b. nabyte obligacje
Ponadto na moment bilansowy Spółka posiada obligacje wyemitowane przez:
o IDMSA w wartości nominalnej 10 560 tys. PLN.
W dniu 31.12.2008 nastąpił wykup obligacji nabytych w dniu 12.06.2008 oraz nabycie nowej serii obligacji z terminem wykupu do dnia 30.06.2009r.
Odsetki na dzień 31.12.2008 r. wyniosły 554,5 tys. zł, z czego 540 tys. zł
Strona 3 zwiększyło wartość nowej emisji obligacji, 14,5 tys. zł wpłynęło na rachunek bankowy Emitenta.
o Kredyt Inkaso S.A. o wartości nominalnej 3.200 tys. zł.
W dniu 30.12.2008 nastąpił wykup obligacji nabytych w dniu 26.08.2008 oraz nabycie nowej serii obligacji z terminem wykupu do dnia 25.03.2009r.
Wpływ na rachunek bankowy Spółki z tytułu zrealizowanych odsetek na dzień 30.12.2008 r. wyniósł 110,5 tys. zł.
Na moment sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Emitent posiada ww. obligacje.
c. transakcje walutowe
Emitent zabezpiecza przepływy finansowe z działalności operacyjnej w EUR.
Jednoczesne transakcje sprzedaży i kupna opcji powodują, iż są to instrumenty zerokosztowe, dlatego na dzień zawarcia nie występuje cena nabycia. Spółka ujmuje wynik poszczególnych transakcji i rozlicza go przez rachunek zysków i strat w pozycji przychody/koszty finansowe na dzień zapadalności.
Na dzień bilansowy Spółka ujęła w sprawozdaniu finansowym skutki wyceny wszystkich aktualnych opcji walutowych zgodnie z szacunkami dokonanymi przez poszczególne banki.
W związku z zawartymi transakcjami opcyjnymi, część środków pozyskanych z emisji akcji serii C zostanie pobrana przez banki z rachunków bankowych Spółki, celem rozliczenia zawartych transakcji opcji walutowych.
Emitent nie jest w stanie sprecyzować jaka kwota zostanie pobrana z rachunków bankowych, ponieważ nie jest w stanie przewidzieć kursu waluty w trakcie trwania aktywnych transakcji opcyjnych.
Spółka pragnie podkreślić, iż stan ten nie wynika z intencji, zamierzeń i decyzji obecnego Zarządu.
Emitent począwszy od 31.12.2008 w okresach miesięcznych przekazuje wyceny niezamkniętych transakcji walutowych oraz zysk/stratę na zrealizowanych transakcjach w danym miesiącu.
Na wynik finansowy netto niniejszego sprawozdania wpływ mają następujące czynniki dotyczące zawartych transakcji opcyjnych:
o wycena na dzień bilansowy 31.12.2008 r. niezamkniętych transakcji opcji walutowych w kwocie (-) 12.540,4 tys. zł
o niezrealizowane zamknięte transakcje opcji walutowych na dzień bilansowy w kwocie (-) 1.358,8 tys. zł
o persaldo różnic kursowych dot. zrealizowanych transakcji opcji walutowych w kwocie (+) 233,7 tys. zł
Strona 4 3. Dane o pozycjach pozabilansowych – zobowiązania warunkowe
a. Emitent zawarł w lutym 2005 roku Umowę Faktoringową, w wyniku której przekazywał do wykupu wierzytelności kontrahentów objętych umową. Jednym z zabezpieczeń tej umowy był weksel własny in blanco wystawiony przez Spółkę do kwoty niespłaconej wierzytelności.
b. Emitent zawarł w II połowie 2006 roku umowę z Citibank Handlowy na dyskonto wierzytelności, w wyniku której przekazywał do wykupu wierzytelności wybranych kontrahentów objętych umową. Jednym z zabezpieczeń był weksel in blanco.
c. Emitent zawarł umowę factoringową z Fortis Commercial Finance Sp. z o.o. na wykup wierzytelności. Umowa zabezpieczona była wekslem in blanco.
d. Emitent zawarł 2 umowy factoringowe z Bankiem Millennium S.A. Umowy były zabezpieczone wekslami in blanco.
e. Emitent zawarł umowę na usługę factoringu odwrotnego z BRE Bank S.A. Umowa była zabezpieczona wekslem in blanco.
Ww. umowy zostały zwarte przez SANWIL HOLDING S.A. i zgodnie z umową przeniesienia przedsiębiorstwa, zobowiązania warunkowe stały się zobowiązaniami SANWIL POLSKA Sp. z o.o. podobnie jak zobowiązania główne wynikające z powyższych umów. Na dzień bilansowy jedynie zobowiązania z tytułu factoringu z BRE Bankiem zostały formalnie przepisane na Sanwil Polska spółka z o.o. Pozostałe banki nie wyraziły zgody na przeniesienie zobowiązań z tytułu factoringu na nowoutworzoną spółkę zależną i pozostawały zobowiązaniami SANWIL HOLDING S.A.
4. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.
Nie występują.
5. Działalność zaniechana.
W dniu 31 października 2008 r. Emitent oraz SANWIL POLSKA sp. z o.o. zawarły porozumienie w sprawie przeniesienia Przedsiębiorstwa na rzecz SANWIL POLSKA sp.
z o.o.
Przedsiębiorstwo obejmuje w szczególności: nieruchomości, środki trwałe, środki obrotowe, w tym zapasy, prawa wynikające z umów wykorzystywanych w działalności Przedsiębiorstwa, prawa z licencji, prawa z świadectw ochronnych na znaki towarowe oraz prawa z patentów, atesty, w tym atesty higieniczne, palności, certyfikaty, udziały w spółkach zależnych od Emitenta, oraz prawa i obowiązki z decyzji administracyjnych wydanych na rzecz Emitenta.
W oparciu o Przedsiębiorstwo, SANWIL POLSKA sp. z o.o. od dnia 1 listopada 2008 r.
kontynuuje w całości dotychczasową działalność gospodarczą SANWIL HOLDING S.A.
W związku z aportem przedsiębiorstwa zgodnie z MSSF 5 działalność przeniesiona do SANWIL POLSKA Sp. z o.o. w sprawozdaniu jednostkowym SANWIL HOLDING S.A.
traktowana jest jako działalność zaniechana.
W związku z powyższym w rachunku zysków i strat została wyodrębniona działalność zaniechana.
6. Środki trwałe w budowie Na dzień bilansowy nie występują.
7. Nakłady inwestycyjne.
Na dzień bilansowy nie występują.
Strona 5 8.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi.
Jednostkami powiązanymi w Grupie Kapitałowej SANWIL HOLDING S.A. – są:
SANWIL POLSKA Spółka z ograniczona odpowiedzialnością –Emitent posiada 100% udziałów.
Winisan Sp. z o.o. z siedzibą w Tarnopolu na Ukrainie – wspólne przedsięwzięcie z 50% udziałem Sanwil Polska Sp. z o.o. w ogólnej liczbie głosów.
International Polimer Center Sp. z o.o. – jednostka zależna ze 100% udziałem SANWIL POLSKA Sp. z o.o. w ogólnej liczbie głosów.
8.2. Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych.
Obroty zrealizowane w roku 2008 z tytułu sprzedaży z jednostkami powiązanymi wyniosły 172,3 tys. zł.
9. Informacja o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.
Nie dotyczy
10. Zatrudnienie
Stan zatrudnienia na dzień 31.12.2008 roku wynosił: 1 osoba - pracownicy umysłowi - 1
Z dniem 01.11.2008 zgodnie z umową przeniesienia przedsiębiorstwa pracownicy Emitenta stali się pracownikami spółki zależnej SANWIL POLSKA Sp. z o.o.
11. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących.
Wynagrodzenie brutto Członków Zarządu Spółki dominującej oraz osób nadzorujących:
- Zarząd 211 tys. zł w tym:
- Jacek Rudnicki – Prezes Zarządu 211 tys. zł - Rada Nadzorcza 611 tys. zł
w tym:
- Krzysztof Misiak 173 tys. zł - Jarosław Pawełczuk 104 tys. zł - Sylwester Bogacki 173 tys. zł - Zbigniew Zając 21 tys. zł - Piotr Rybojad 21 tys. zł - Adam Buchajski 94 tys. zł - Piotr Zawiślak 25 tys. zł
Wartość innych świadczeń wypłaconych Członkom Zarządu Spółki dominującej oraz osób nadzorujących:
- Zarząd 10 tys. zł (ubezpieczenie i szkolenia)
Prokurenci nie pobierali w roku 2008 żadnych wynagrodzeń i świadczeń od podmiotów zależnych Emitenta.
Osoby zarządzające wyższego szczebla i nadzorujące nie pobierały w roku 2008 żadnych świadczeń od podmiotów zależnych Emitenta.
Emitent ustalił zasady wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej:
Sposób i ustalanie zasad wynagradzania Zarządu określa Rada Nadzorcza Spółki.
Wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej ustala uchwałą Walne Zgromadzenie.
Strona 6 Osoby zarządzające oraz nadzorujące nie otrzymywały wynagrodzenia w poniższej postaci:
- Na podstawie planu premii lub podziału zysku;
- W formie opcji na akcje;
- Innych świadczeń w naturze, takie jak opieka zdrowotna lub środek transportu.
12. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, przedpłat, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Spółki, jednostek od niej zależnych, współzależnych i z nią stowarzyszonych.
W wyniku Uchwały podjętej przez Zarząd, SANWIL S.A. udzielono w październiku 2004 roku pożyczki Spółce współzależnej „WINISAN” w Tarnopolu na Ukrainie – 20.000 USD.
Pierwotnie była to pożyczka krótkoterminowa i figurowała w pozycji „Krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych”. Na mocy aneksu z grudnia 2005 r, do Umowy pożyczki, Pożyczkobiorca zobowiązał się do zwrotu pożyczki wraz z odsetkami umownymi w wysokości 6,6% w stosunku rocznym.
Na dzień bilansowy utworzono odpis aktualizujący w Spółce zależnej SANWIL POLSKA Sp.
z o.o. w wysokości 100% wartości pożyczki.
Zgodnie z umową przeniesienia przedsiębiorstwa Spółka WINISAN jest spółką zależną SANWIL POLSKA Sp. z o.o.
13. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
Poza skutkami wynikającymi z przekształceń na MSR, inne nie wystąpiły.
14. Znaczące zdarzenia, jakie nastąpiły po dniu bilansowym nie ujęte w sprawozdaniu finansowym.
Nie wystąpiły.
15. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.
Za wyjątkiem opisanego w niniejszym sprawozdaniu przeniesieniem do spółki zależnej przedsiębiorstwa – nie dotyczy.
16. Zestawienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.
W prezentowanym sprawozdaniu zmieniono sposób prezentacji zobowiązań na koniec 2007 roku z tytułu leasingu (z pozostałe zobowiązania na inne zobowiązania finansowe), factoringu (wykazane persaldo w pozostałych należnościach) i factoringu odwrotnego (z zobowiązań z tytułu dostaw i usług na inne zobowiązania finansowe), oraz biernych rozliczeń międzyokresowych (z pozostałych rezerw na rozliczenia międzyokresowe).
Dodatkowo z kredytu długoterminowego wyodrębniono i zaprezentowano część przypadającą do spłaty w ciągu najbliższych 12 miesięcy.
Wartość powyższych pozycji na 31.12.2007 wynosiła:
1/ zobowiązania z tytułu leasingu finansowego długoterminowe 105 tys. zł i krótkoterminowe 140 tys. zł
2/ zobowiązania z tytułu factoringu wykazane persaldo w pozycji należności 1 287 tys. zł 3/ zobowiązania z tytułu factoringu odwrotnego 1 896 tys. zł
4/ bierne rozliczenia międzyokresowe 212 tys. zł.
Strona 7 5/ kredyt – część długoterminowa 881 tys. zł i krótkoterminowa 373 tys. zł.
O powyższe kwoty zmieniły się poszczególne dane w sprawozdaniu finansowym.
Wyszczególnienie Opublikowany
2007 Różnice 2007
I. Aktywa trwałe 60 049 0 60 049
II. Aktywa obrotowe 23 828 -1 288 22 540
2. Należności krótkoterminowe 8 862 -1 287 7 5750
A k t y w a r a z e m 83 877 -1 288 82 589
PASYWA 0
I. Kapitał własny 58 687 0 58 687
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 25 190 -1 288 23 902
1. Rezerwy na zobowiązania 6 797 -212 6 585
2. Zobowiązania długoterminowe 1 359 -373 986
3. Zobowiązania krótkoterminowe 13 521 -916 12 605
4. Rozliczenia międzyokresowe 3 513 213 3 726
P a s y w a r a z e m 83 877 -1 287 82 909
W dniu 30 kwietnia 2009 roku Spółka opublikowała sprawozdanie finansowe. W wyniku weryfikacji danych przez biegłego rewidenta, niektóre wówczas opublikowane dane uległy zmianie. Zestawienie różnic w bilansie pomiędzy wcześniej opublikowanymi danymi a danymi publikowanymi obecnie za 2008 rok przedstawia poniższa tabela.
Wyszczególnienie Opublikowany
2008 Różnice 2008
Aktywa
I. Aktywa trwałe 61 623 1 443 63 066
3.Należności długoterminowe 0 601 601
4.Inwestycje długoterminowe 58 956 833 59 89
II. Aktywa obrotowe 58 973 -2 684 56 289
2.Należności krótkoterminowe 7 785 1 842 5 943
3.Inwestycje krótkoterminowe 51 188 -833 50 355
Aktywa razem 120 596 1 232 119 364
Pasywa
I. Kapitał własny 97 172 0 97 72
II. Zobowiązania i rezerwy 23 424 -1 232 22 192
2.Zobowiązania długoterminowe 610 1 875 2 485
3.Zobowiązania krótkoterminowe 22 727 -3 107 19 620
Pasywa razem 120 596 -1 232 119 364
Na dzień przejścia na MSR/MSSF tj. 1 stycznia 2007 nastąpiły następujące zmiany:
1. Wzrost wartości aktywów trwałych spowodowany jest zwiększeniem wartości środków trwałych w wyniku zmiany szacunków dotyczących przewidywanej ekonomicznej użyteczności części majątku trwałego. Zmianę tę potraktowano jako błąd i rozliczono z nierozliczonym zyskiem z lat ubiegłych
2. Wzrost wartości aktywów trwałych w wyniku korekty amortyzacji prawa wieczystego użytkowania gruntu. Podmiot dominujący uznał prawo wieczystego użytkowania gruntu w związku z tym, iż jest wykorzystywane w bieżącej działalności Spółki za środek trwały i zakwalifikował do kategorii gruntów. Zgodnie z MSR 16 grunty nie są amortyzowane.
3. Wycena zapasów materiałów do produkcji do cen nabycia i wartości odzyskiwanej netto. W wyniku zmiany sposobu wyceny nastąpił wzrost wartości zapasu materiałów.
17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości.
Nie wystąpiły.
Strona 8 18. Dokonane korekty błędów podstawowych.
Skutki przekształcenia na MSR zakwalifikowano jako błąd podstawowy wykazany w pozycji Zysk (strata) z lat ubiegłych w Pasywach Bilansu.
19. Kontynuacja działalności.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości.
Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń kontynuowania przez Emitenta działalności.
20. Hiperinflacja
MSR 29 Sprawozdawczość finansowa w gospodarkach hiperinflacyjnych wymaga by jednostki, które prowadzą działalność gospodarczą w okresie hiperinflacji, przeliczyły składniki kapitału własnego z zastosowaniem ogólnego wskaźnika inflacji. Skutki przeliczenia powinny być prezentowane ze znakiem minus w pozycji bilansu zyski zatrzymane. Korekta taka ma odzwierciedlać wpływ hiperinflacji na wynik finansowy za dany okres sprawozdawczy. Przyjmuje się, że w Polsce występowała hiperinflacja w latach 1989 – 1996. Zdaniem Zarządu Spółki, wątpliwości może budzić ujmowanie w bilansie wspomnianej korekty hiperinflacyjnej jako nie pokrytej straty z lat ubiegłych w sytuacji gdy dotyczy ona zdarzeń sprzed lat ośmiu i więcej, a korespondujące z nią zyski zostały podzielone przed datą sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego.
Dodatkowo, nie jest jasne czy ewentualne ujęcie korekty hiperinflacyjnej powoduje skutki na gruncie przepisów Kodeksu Spółek Handlowych, dotyczących np. kwoty dywidendy możliwej do wypłaty, kwoty zaliczki na poczet dywidendy czy też warunków kiedy niezbędne jest podjęcie uchwały dotyczącej dalszego istnienia jednostki. W tej sytuacji, zdaniem Zarządu Spółki ujęcie korekty hiperinflacyjnej bezpośrednio w bilansie sporządzonym na dzień 31 grudnia 2008 roku mogłoby być mylące dla użytkowników sprawozdania finansowego. Na moment bilansowy Spółka jest w dalszym ciągu w trakcie ustalania zmian kapitałów i dlatego odpowiednie kwoty, wskaźniki i sposób przeliczenia, dotyczące korekty hiperinflacyjnej, zostaną zaprezentowane w dodatkowej nocie do półrocznego sprawozdania finansowego I półrocze 2009.
21. Specyfikacja różnic pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania SANWIL HOLDING S.A.
W związku z różnicami pomiędzy zyskiem brutto a podstawą opodatkowania Emitenta zaprezentowane jest poniższe uzgodnienie.
Strona 9
Lp Wyszczególnienie Wartość
1. Przychody i zyski w ewidencji 39 915
2. Przychody nie podlegające opodatkowaniu i wolne od podatku 590
3. Przychody podatkowe, nie będące przychodami księgowymi 0
4. Razem przychody podatkowe (1-2+3) 39 324
5. Koszty i straty w ewidencji 58 889
6. Koszty i straty trwale nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 401
7. Koszty i straty przejściowo nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 15 167
8. Koszty podatkowe, nie będące kosztami księgowymi 855
9. Razem koszty podatkowe (5-6-7+8) 44 176
10. Dochód / strata (4-9) -4 852
11. Dochody wolne od opodatkowania (kwoty wpisywać ze znakiem dodatnim) 0
12. Odliczenia od dochodu (kwoty wpisywać ze znakiem dodatnim) 0
12.1. - straty z lat ubiegłych 0
12.2. - darowizny 0
13. Podstawa opodatkowania (10-11-12) -4 852
14. Podatek wg stawki 0
15. Odliczenia od podatku (kwoty wpisywać ze znakiem dodatnim) 0
16. Podatek należny (14-15) 0
ROZLICZENIE PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY
Lp Wyszczególnienie Wartość
1. Odsetki od obligacji - naliczone 74
2. Odsetki od należności - otrzymane (korekty) 14
3. Odsetki od należności - naliczone 66
4. Odsetki od pożyczek -naliczone 7
5. Dodatnie różnice kursowe - naliczone -85
6. Dofinansowanie targów zagranicznych 19
7. Dotacje na ST i WNP 159
8. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - netto 64
9. Zmniejszenie odpisów aktualizujących należności - VAT 8
10. Zmn.odpisów akt.zapasy 2
11. Rozwiązanie rezerw na świadczenia socjalne 115
12. Odzysk ze zlikwidowanych ST - wyks.salda 249-17 zak.umowy leasingu-wykup ST 15
13. RMP z tytułu WUG 133
590 PRZYCHODY NIE PODLEGAJĄCE OPODATKOWANIU I WOLNE OD OPODATKOWANIA
Razem
Lp Wyszczególnienie Wartość
1. Amortyzacja NKUP - ST w leasingu, z dotacji, WUG 247
2. Koszty RN nie KUP 1
3. PFRON 24
4. VAT naliczony nie podlegający odliczeniu (ns KUP) 1
5. Koszty reprezentacji i podobne 23
6. Odsetki od zobowiązań budżetowych 40
7. Odpisy aktualizujące wartość należności - VAT 22
8. Korekta deklaracji VAT 43
401 KOSZTY I STRATY TRWALE NIE STANOWIĄCE KOSZTÓW UZYSKANIA PRZYCHODÓW
Razem
Strona 10
22. Najważniejsze zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym 31.12.2008 - jednostka dominująca
W dniu 9 marca 2009 Zarząd poinformował raportem bieżącym o zrealizowaniu transakcji nabycia obligacji skarbowych.
Emitent nabył 17.000 szt. obligacji skarbowych o cenie nominalnej 1.000 złotych każda, tj. o łącznej wartości nominalnej 17.000 tys. zł.
Za wyjątkiem powyższej informacji oraz opisanych w niniejszym sprawozdaniu - nie wystąpiły.
Pozostałe informacje
1. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Nie wystąpiły, za wyjątkiem opisanymi w niniejszym sprawozdaniu SANWIL HOLDING S.A.:
- przeniesieniem przedsiębiorstwa do spółki zależnej - transakcji i wyceny opcji walutowych.
2. Sezonowość lub cykliczność działalności
Wyniki roku 2008 nie wykazały istotnych odchyleń związanych z sezonowością sprzedaży.
Od dnia 01.11.2008 dotychczasową działalność SANWIL HOLDING S.A. z tytułu sprzedaży wyrobów powlekanych kontynuuje SANWIL POLSKA Sp. z o.o.
3. Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
Lp Wyszczególnienie Wartość
1. Zmiana stanu rezerw na urlopy -186
2. Zmiana stanu rezerw na bad.bilansu i inne usługi 46
3. Niewypłacone wynagrodzenia za grudzień 2008 68
4. Składki ZUS za miesiąc grudzień do rozliczenia w styczniu 0
5. Nie przelane środki na ZFŚS 0
6. Odpisy aktualizujące aktywa finansowe w jedn.powiązanych 61
7. Ujemne różnice kursowe - naliczone -145
8. Ujemne różnice kursowe od instr. finansowych - naliczone 13 903
9. Odpisy aktualizujące odsetki od należności 58
10. Odpisy aktualizujące zapasy materiałów i wyrobów 166
11. Odpisy aktualizujące należności od odbiorców 1 171
12. Udzielone darowizny 18
13. Inne koszty nie KUP (korekta VAT-u ) 7
15 167 Razem
KOSZTY I STRATY PRZEJŚCIOWO NIE STANOWIĄCE KOSZTÓW UZYSKANIA PRZYCHODÓW
Lp Wyszczególnienie Wartość
1. Różnica pomiędzy amortyzacją podatkową a amortyzacją MSR 93
2. Niewypłacone wynagrodzenia za miesiąc grudzień 2007 491
3. Niezapłacone składki ZUS za miesiąc listopad 2007 do rozliczenia w 2008 79
4. Niezapłacone składki ZUS za miesiąc grudzień 2007 do rozliczenia w 2008 73
5. Raty kapitałowe leasingów 120
855 KOSZTY PODATKOWE, NIE BĘDĄCE KOSZTAMI KSIĘGOWYMI
Razem
Strona 11 W dniu 31 października 2008 r. nastąpiło przeniesienie przedsiębiorstwa do Spółki zależnej od Emitenta.
W związku z powyższym do dnia 31.10.2008 r. źródłem przychodów Emitenta były przychody ze sprzedaży produktów i materiałów. Od dnia 01.11.2008 przychodem Spółki są tylko i wyłącznie przychody związane z działalnością statutową w zakresie działalności firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych.
4. Stanowisko Zarządu Spółki co do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych niniejszym raporcie w stosunku do wyników prognozowanych
Zarząd nie publikował prognoz wyników finansowych na rok 2008, zatem nie odniósł się do ich realizacji.
5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki SANWIL HOLDING S.A.
Według najlepszej wiedzy Emitenta na dzień bilansowy oraz sporządzenia niniejszego raportu spółka Ipnihome Limited z siedzibą w Thiseos, Nikosia (Cypr), posiada 261.155.259 szt. akcji SANWIL S.A. Stanowi to 26,05% w kapitale zakładowym Emitenta i 26,05% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta.
6. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące.
Na podstawie otrzymanych oświadczeń, Zarząd Spółki SANWIL HOLDING S.A. informuje, że osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji Spółki.
7. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
Oświadczamy, iż nie toczyło ani nie toczy się przed sądem ani organem administracji publicznej żadne postępowanie dotyczące zobowiązań i wierzytelności Spółki oraz jednostki zależnej spełniające wymóg z rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych.
8. Zawarte przez Emitenta bądź jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi spełniających kryteria wymienione w rozporządzeniu Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych.
Nie wystąpiły.
9. Udzielone przez Spółkę lub jednostkę przez nią współkontrolowaną poręczenia kredytu lub pożyczki albo gwarancje.
Nie wystąpiły.
10. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacji, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
Poza wykazanymi w informacji dodatkowej - nie wystąpiły.
11. Czynniki, które według Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
Strona 12 w perspektywie najbliższego półrocza.
W perspektywie najbliższego półrocza wpływ na osiągane wyniki przez Emitenta będą miały wpływ następujące czynniki:
przychody: odsetki pozyskane od środków inwestowanych w formie bezpiecznych instrumentów finansowych o niskim stopniu ryzyka, w tym w szczególności lokat bankowych i obligacji,
koszty: rozliczanie i wyceny transakcji opcji walutowych, 12. Informacja dotycząca wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy.
W związku z odnotowaną stratą netto Zarząd Spółki nie przewiduje wypłaty dywidendy za rok 2008.
Polityka dywidendy Emitenta będzie zgodna z zasadami, mającymi zastosowanie do wypłat dywidendy przez spółki, których akcje znajdują się w obrocie na rynku regulowanym.
Przemyśl, 27.05.2009 r.
