WARSZAWA ALEJE JEROZOLIMSKIE WARSZAWA WARSZAWA

(1)

D ko ane og amem DRUKI GOFIN W da nic a Poda ko ego GOFIN - .D ki.Gofin. l 1456.2625.1.33

23-05-2022

01-01-2019 31-12-2019

LETUS CAPITAL SP KA AKCYJNA

MAZOWIECKIE WARSZAWA

WARSZAWA WARSZAWA

POLSKA MAZOWIECKIE

WARSZAWA WARSZAWA

ALEJE JEROZOLIMSKIE 85 21

WARSZAWA 02-001 WARSZAWA

WYNAJEM I ZARZ DZANIE NIERUCHOMO CIAMI W ASNYMI LUB DZIER AWIONYMI

6 3 4 0 1 3 5 1 2 7 0 0 0 0 3 1 0 9 0 2

6 8 2 0 Z

KUPNO I SPRZEDA NIERUCHOMO CI NA W ASNY RACHUNEK

6 8 1 0 Z

HOTELE I PODOBNE OBIEKTY ZAKWATEROWANIA

5 5 1 0 Z

PO REDNICTWO W OBROCIE NIERUCHOMO CIAMI

6 8 3 1 Z

ROBOTY BUDOWLANE ZWI ZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNK W MIESZKALNYCH I NIEMIESZKALNYCH

4 1 2 0 Z

POZOSTA A SPRZEDA DETALICZNA PROWADZONA POZA SIECI SKLEPOW , STRAGANAMI I TARGOWISKAMI

4 7 9 9 Z

DZIA ALNO FIRM CENTRALNYCH (HEAD OFFICES) I HOLDING W, Z WY CZENIEM HOLDING W FINANSOWYCH

7 0 1 0 Z

POZOSTA E DORADZTWO W ZAKRESIE PROWADZENIA DZIA ALNO CI GOSPODARCZEJ I ZARZ DZANIA

7 0 2 2 Z

POZOSTA A DZIA ALNO WSPOMAGAJ CA US UGI FINANSOWE, Z WY CZENIEM UBEZPIECZE I FUNDUSZ W EMERYTALNYCH

6 6 1 9 Z

POZOSTA A DZIA ALNO PROFESJONALNA, NAUKOWA I TECHNICZNA, GDZIE INDZIEJ NIESKLASYFIKOWANA

7 4 9 0 Z

(2)

01-01-2019 31-12-2019

(3)

(4)

I Do warto ci niematerialn ch i prawn ch stosuje si nast puj ce ro wi ania:

1. Do warto ci niematerialn ch i prawn ch alic a si warto ci niematerialne i prawne o warto ci poc tkowej w nos cej co najmniej 3.500,00 .

2. Amort acj warto ci niematerialn ch i prawn ch ro poc na si od miesi ca nast puj cego po miesi cu, w kt r m warto ci niematerialne i prawne pr j to do u wania.

3. Warto ci sk adnik w maj tku maj c ch cech warto ci niematerialn ch i prawn ch o warto ci niepr ekrac aj cej kwot 3.500,00 alic a si do kos t w bie cej d ia alno ci operac jnej.

4. Dokumentami ewidencjonuj c mi stan i ruch warto ci niematerialn ch i prawn ch s : dowod OT - pr j cie warto ci niematerialn ch i prawn ch,

dowod LT - likwidacja warto ci niematerialn ch i prawn ch.

II. Do rodk w trwa ch stosuj si nast puj ce ro wi ania:

1. Do rodk w trwa ch alic a si rodki trwa e o warto ci poc tkowej w nos cej co najmniej 10.000,00 .

2. Amort acj rodk w trwa ch o warto ci pow ej 10.000,00 ro poc na si od miesi ca nast puj cego po miesi cu, w kt r m rodki trwa e pr j to do u wania i stosuje si pr e okres pr j t w pr episach podatkow ch i wed ug stawek okre lon ch w t ch pr episach - metoda liniowa,

3. Sk adniki maj tku o pr ewid wan m okresie u tkowania d u s m ni rok i warto ci poc tkowej r wnej lub w s ej ni 3.500,00 ale nie w s ej ni 10.000,00 umar a si jednora owo w miesi cu oddania do u wania.

4. Sk adniki maj tku o pr ewid wan m okresie u tkowania d u s m ni rok i warto ci poc tkowej r wnej lub ni s ej ni 3.500,00 s alic ane be po rednio do kos t w u cia materia w.

5. Do rodk w trwa ch u wan ch stosuje si ind widualne stawki amort acji.

6. Obiekt u tkowane na podstawie leasingu i um w o podobn m charakter e stosuje si ro wi ania okre lone w pr episach podatkow ch.

7. Odpis t tu u trwa ej utrat warto ci - w pr padku kied rodek trwa pr estanie b kontrolowan pr e jednostk powodu jego planowanej likwidacji lub gd nie pr nosi spod iewan ch efekt w ekonomic n ch, a tak e w pr padku mian technologii, dochod i do utrat warto ci. W takim pr padku dokonuje si odpisu aktuali uj cego. O jego w soko ci dec duje kierownik jednostki, jednak nie mo e b ona ni s a od cen spr eda netto tego rodka trwa ego. W pr padku braku informacji co do cen spr eda , nale astosowa w cen wed ug warto ci god iwej. W s tuacji gd ustanie pr c na, dla kt rej dokonano odpisu t tu u trwa ej utrat warto ci, dokonuje si pr wr cenia warto ci pierwotnej rodka trwa ego.

8. Dokumentami ewidencjonuj c mi stan i ruch rodk w trwa ch s : dowod OT - pr j cie rodka trwa ego,

dowod OR - pr j cie do kapitalnego remontu, dowod PT - pr eka anie rodka trwa ego, dowod LT - likwidacja rodka trwa ego, dowod MT - miana miejsca u tkowania, dowod MO - moderni acja,

dowod ZA - miana amort acji, dowod SP - spr eda ,

dowod NP - nieodp atne pr eka anie.

9. Dla pos c eg ln ch moment w mian pr jmuje si nast puj ce dat :

pr j cie rodka trwa ego w budowie - dat ako c enia rodka trwa ego w budowie, t n. protokolarnego pr j cia rodka do u tkowania. Je eli fakt c ne pr j cie do u tkowania nast pi o wc e niej od pr j cia protokolarnego, a dat pr j cia rodka trwa ego do ewidencji uwa a si dat pr j cia protokolarnego,

pr j cie rodka be po redniego akupu - dat pr j cia do eksploatacji, likwidacja - dat atwierd enia protoko u likwidacji pr e kierownika jednostki,

nieodp atne pr j cie lub pr eka anie - dat spor d enia protoko u dawc o-odbiorc ego, pr es acowanie - dat ur dowej aktuali acji w cen rodk w trwa ch okre lon w pr episach, aktuali acja - dat dokonania odpisu aktuali uj cego,

ujawnienie niedoboru lub nadw ki - dat ujawnienia r nic inwentar ac jnej w nikaj cej protoko u komisji, spr eda - dat dokonania spr eda ,

miana miejsca u tkowania - dat protoko u odbioru pr e nowego u tkownika.

III. Inwest cje w nieruchomo ci i prawa w cenia si w cenie nab cia.

IV. Do nale no ci stosuj si nast puj ce ro wi ania:

Nale no ci w cenia si w kwocie w magaj cej ap at , achowaniem asad ostro no ci, w j tkiem s tuacji, kt re s pr ewid iane obowi uj c mi pr episami prawa dot c c ch jednostki mikro.

V. Do apas w stosuj si nast puj ce ro wi ania

1. Materia ewidencjonuje si na koncie s ntet c n m "311" w uj ciu warto ciow m ora prowad i si ewidencj ilo ciowo-warto ciow , w kt rej ujmuj si dla ka dego materia u stan i obrot w jednostkach naturaln ch i w jednostkach pieni n ch (ewidencja ilo ciowo-warto ciowa) ora prowad i si ewidencj w jednostkach naturaln ch (ewidencja ilo ciowa) - w miejscu sk adowania materia w.

2. Materia sk adowane w maga nie w cenia si wed ug r ec wistej cen akupu.

3. Ro chod materia w w cenia si wed ug metod FIFO - pierws e pr s o - pierws e w s o.

4. Materia biurowe, rodki c sto ci, paliwo, c ci amienne i materia eksploatac jne dla samochod w stanowi c ch w asno sp ki odpisuje si w kos t d ia alno ci w pe nej warto ci w nikaj cej faktur (rachunk w) pod dat ich akupu.

5. Towar ewidencjonuje si na koncie s ntet c n m "33X" w uj ciu warto ciow m ora prowad i si ewidencj ilo ciowo-warto ciow , w kt rej ujmuj si dla ka dego materia u stan i obrot w jednostkach naturaln ch i w jednostkach pieni n ch (ewidencja ilo ciowo-warto ciowa) ora prowad i si ewidencj w jednostkach naturaln ch (ewidencja ilo ciowa) - w miejscu sk adowania towar w.

6. Towar sk adowane w maga nie w cenia si wed ug r ec wistej cen akupu.

7. Ro chod towar w w cenia si wed ug metod FIFO - pierws e pr s o - pierws e w s o.

8. W twor one w rob gotowe w cenia si w kos cie w twor enia.

9. Ro ch d w rob w gotow ch w cenia si w kos cie w twor enia.

10. Odch lenia od cen ewidenc jn ch w rob w gotow ch ro lic a si po ako c eniu okresu sprawo dawc ego.

11. Zapas s wer fikowane na koniec roku obrotowego. Dla cel w urealnienia warto ci apas w pr eprowad a si anali struktur wiekowej apas w, kt rej dec duj c m c nnikiem jest data pr chodu. Na koniec okresu dokonuje si r wnie anali apas w pod k tem pr datno ci ekonomic nej ora utrat warto ci. Odpisanie warto ci

apas w odb wa si na asad ie odpis w ind widualn ch

VI. W akresie kos t w d ia alno ci operac jnej stosuj si nast puj ce ro wi ania:

1. Kos t bie cej d ia alno ci operac jnej ewidencjonuje si na kontach Zespo u 4 - "Kos t wed ug rod aj w".

2. Kos t akupu odnos one s na miejsce powstania kos t w popr e kod MPK.

3. W c asie ro lic a si kos t d ia alno ci operac jnej w ka d m pr padku gd okres, kt rego dot c jest d u s ni jeden rok obrotow .

4. Kos t d ia alno ci operac jnej dot c ce wi cej ni jednego okresu sprawo dawc ego ale nie w krac aj ce po a rok obrotow alic a si w ca o ci do kos t w bie cego okresu sprawo dawc ego.

5. Re erw na wiadc enia emer talne i rentowe - nie s s acowane e w gl du na du rotacj pracownic i stosunkowo m od wiek pracownik w.

6. Re erw na w datki pr s ch okres w (bierne ro lic enia kos t w) twor si w ra ie potr eb , godnie planowan mi kos tami wi an mi reali owan mi pr e sp k pr chodami.

VII. W cena akt w w i pas w w w ra on ch w walutach obc ch

1. Do pr elic enia nale no ci i obowi a w walutach obc ch jednostka stosuje analogic nie jak do cel w podatkow ch - kurs redni NBP ostatniego dnia roboc ego popr ed aj cego d ie u skania pr chodu lub poniesienia kos tu.

2. Warto ro chodu walut obc ch rachunku bankowego w cenia si kolejno po kursach poc ws od tego, kt r osta najwc e niej astosowan - metoda FIFO.

3. Na d ie bilansow akt wa i pas wa w ra one w walutach obc ch w cenia si wg redniego kursu NBP na podstawie tabeli ostatniego dnia roku.

4. W datki poniesione podc as agranic n ch podr s u bow ch pr elic a si na ote pr astosowaniu kursu dnia w p at alic ki lub ro lic enia delegacji.

(5)

W nik finansow ustala si na po iomie w niku netto. Sp ka mo e ustala akt wa i re erw

t tu u odroc onego podatku dochodowego.

(6)

Jednostka spor d a sprawo danie finansowe godnie w mogami ustaw o rachunkowo ci

na podstawie Za c nika nr 1 do UoR. Jednostka nie spor d a estawienia mian w kapitale,

rachunku pr ep w w pieni n ch, sprawo dania d ia alno ci ora odst puje od utwor enia

re erw i akt wa na podatek dochodow . Sprawo danie finansowe podlega badaniu.

(7)

-

(8)

(9)

D ko ane p og amem DRUKI GOFIN W da nic a Poda ko ego GOFIN - .D ki.Gofin.pl 990.1509.4.11

31.12.2019

10 489 044,74 10 609 341,87

0,00 0,00

0,00 121 812,00

0,00 0,00

0,00 121 812,00

0,00 0,00

10 489 044,74 10 487 529,87

0,00 0,00

10 801 620,96 10 944 887,93 6 360 413,20 6 360 413,20

8 359 622,18 8 359 622,18

0,00 0,00

4 691 506,60 4 691 506,60

0,00 0,00

-8 466 654,05 -6 240 177,87

-143 266,97 -2 226 476,18

0,00 0,00

CA A A A C A

0,00 0,00

(10)

10 485 030,00 10 485 030,00

0,00 0,00

10 485 030,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 457 599,49 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 457 554,71 310 588,80 0,00

0,00 0,00

0,00 145 023,27

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 145 023,27 23 450,00

0,00 114 686,62 10 485 030,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 449 794,59 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 445 765,72 334 000,00 0,00

0,00 0,00

0,00 114 248,53

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 114 248,53 3 848,53

0,00 110 400,00

0,00 0,00

145 023,27 114 248,53

0,00 0,00

10 489 044,74 10 487 529,87

4 014,74 2 499,87

0,00 0,00

4 014,74 2 499,87

0,00 0,00

(11)

D ko ane p og amem DRUKI GOFIN W da nic a Poda ko ego GOFIN - .D ki.Gofin.pl 990.1509.4.11

0,00 0,00 44,78 44,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

44,78

44,78 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

10 946 644,23 10 946 644,23

0,00 0,00 95,20 95,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

95,20

95,20 0,00 0,00 0,00

3 933,67

0,00 0,00

11 059 136,46 11 059 136,46

0,00 0,01

0,00 0,00

6 886,65 0,00

0,00 0,00

146 965,91 111 765,72

146 965,91 111 765,71 146 965,91 111 765,71

0,00 0,00

(12)

01.01.2019 - 31.12.2019

24 852,52

24 852,52 0,00 0,00 0,00

39 370,76 9 193,32 0,00 29 832,84 344,60 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

-14 518,24 22 905,57 0,00 0,00 0,00

150 999,54 0,00 0,00 150 999,54 -142 612,21 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 654,76 0,00

0,00

57 000,00

57 000,00 0,00 0,00 0,00

85 048,33 33 988,00 0,00 48 022,33 3 038,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

-28 048,33 1 010 817,06 0,00 0,00 0,00

2 825 512,54 0,00 1 821 743,52 1 003 769,02 -1 842 743,81 1 419,43 0,00 0,00

0,00

0,00 1 419,43 1 401,80 0,00

0,00

CA A A

A C A

0,00 0,00

22 905,57 1 010 817,06

0,00 0,00 0,00

0,00

(13)

D k a e g a e DRUKI GOFIN W da ic a P da k eg GOFIN - .D ki.G fi . l 1457.2630.1.8

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00 0,00

Lic ba do c on ch o i : 1 Lic ba do c on ch lik : 1

(14)

Doda ko e info macje i obja nienia - dla jedno ki innej

Informacja dodatkowa

(15)

INFORMACJA DODATKOWA

DO BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA 2019 ROK

I. METODY WYCENY STOSOWANE W JEDNOSTCE.

I. 1. Stosowane metody wyceny (w tym amortyzacji, walut obcych) aktywów i pasywów, przychodów i kosztów w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru:

• wszystkie grupy aktywów wycenione według cen zakupu

• środki trwałe o wartości przekraczającej 10 000,00 zł. amortyzuje się liniowo

• środki trwałe o wartości nie przekraczającej 10 000,00 zł. amortyzuje się przy zastosowaniu zasady 100% odpisu wartości w momencie zakupu

• przy amortyzacji stosuje się stawki podatkowe

• przy amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych przyjmuje się okresy według rozporządzenia Ministra Finansów

I. 2. Rok 2019 jest dwunastym rokiem działalności LETUS CAPITAL S.A. Spółka została zarejestrowana z dniem 01.08.2008r. w Sądzie Rejonowym w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000310902.

I.3. Jest to dwunaste sprawozdanie finansowe.

I.4. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględniono w bilansie i rachunku zysków i strat - nie wystąpiły

I. 6. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu roku obrotowego - nie wystąpiły

II. Informacja dodatkowa do Bilansu- dane uzupełniające o aktywach i pasywach bilansu 2.1. Na wartość majątku trwałego o wartości bilansowej 10.485.030,00 PLN składają się:

a) środki trwałe – środki transportu o wartości 0,00 PLN b) inne środki trwałe o wartości 0,00 PLN

c) udziały oraz akcje ASSG S.A. 875.000 PLN WTW sp. zo.o. 80.040 PLN

Angel Business Capital Spółka Akcyjna S.A. 608.920 PLN StartUP Solar System Spółka z o.o.- 30.000 PLN

CASAS Spółka z o.o.483.000 PLN CASA Spółka z o.o.1.050.000 PLN

PUH Nafta – Trans Spółka z o.o. 2.228.070 PLN DA VINCI Spółka z o.o. - 4.950.0000 PLN Itechnologie Games Spółka z o.o. - 180.000 PLN

2.2 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście - nie występują

2.3. Wartość nie amortyzowanych (umarzanych) środków trwałych używanych przez jednostkę na podstawie umowy najmu, dzierżawy i innych umów w tym leasingu operacyjnego - nie występują

I. Informacja dodatkowa do Bilansu- dane uzupełniające o aktywach i pasywach bilansu

2.4. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub gminy z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli - nie występują

2.5. Przychody z działalności ze sprzedaży w 2019r. wyniosły 24.852,52 PLN,

2.6. Stan i zmiany w kapitałach (funduszach) zapasowych i rezerwowych – nie było zmian.

2.7. Podział zysku lub pokrycie straty za rok obrotowy – pokrycie straty nastąpi z przychodów przyszłych okresów.

2.8. Informacje o stanie rezerw – 0,00 PLN, w tym, a)rezerwy długoterminowe 0,00 PLN,

b)rezerwy krótkoterminowe 0,00 PLN 2.9. Podział zobowiązań.

Na zobowiązania krótkoterminowe w 2019r. składają się:

a) z tytułu dostaw i usług 0,00 PLN b) z kredyty i pożyczki

- krótkoterminowe 23.450,00 PLN - długoterminowe 0,00 PLN c) z tytułu wynagrodzeń 0 PLN

d) z tytułu ceł i ubezpieczeń społecznych 6886,65 PLN e) inne zobowiązania 114.686,62 PLN

2.10. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów oraz rozliczenia międzyokresowe przychodów.

1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów w kwocie 0,00 PLN

2. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0,00 PLN

(16)

2.11. Zobowiązania zabezpieczone na majątku jednostki - nie występują.

2.12. Zobowiązania warunkowe - brak zobowiązań warunkowych III. UZUPEŁNIAJĄCE DANE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

3.1. Struktura przychodów ze sprzedaży według rodzajów działalności, zasięgu terytorialnego.

Przychody ze sprzedaży: krajowa usług 24.852,52 PLN

towarów 0 PLN razem: 24.852,52 PLN

3.2. Nieplanowane odpisy amortyzacyjne -brak nieplanowanych odpisów amortyzacyjnych.

3.3. Odpisy aktualizacyjne – utworzono odpis aktualizujący w latach poprzednich na należności w kwocie 0,00 PLN 3.4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach zaniechanej działalności - nie wystąpiła w/w działalność.