RAPORT ROCZNY ZA ROK 2020

(1)

EUROPEJSKI FUNDUSZ ENERGII S.A.

ul. Jasnodworska 3C/19 01-745 Warszawa

RAPORT ROCZNY ZA ROK 2020

Warszawa, 31 maja 2021 roku

(2)

LIST ZARZĄDU EMITENTA DO AKCJONARIUSZY

Szanowni Państwo,

Rok 2020 dla spółki Europejski Fundusz Energii S.A. był rokiem pełnym wyzwań. Spółka poradziła sobie z nimi. Spółki przeprowadziła reorganizację i przygotowuje nowa strategię rozwoju. Spółka posiada znaczące aktywa krótkoterminowe, którymi są akcje i udziały spółek portfelowych, w których w 2020r. z sukcesem zrealizowano wiele projektów, a których efektem było także zadowolenie klientów. Prowadziły one sprzedaż współpracując z wieloma znanymi i uznanymi firmami w Polsce i zagranicą. Projekty realizowane przez spółki portfelowe były kapitałochłonne i pracochłonne.

Emitent pragnie zaznaczyć, że sytuacja finansowa Emitenta pomimo niepewnej sytuacji na rynku spowodowanej pandemią jest dobra. Emitent bezpośrednio zajmuje się m.in. ochroną własności niematerialnych i prawnych. W tym celu zastrzegł m.in. znak towarowy AIDLAB i EMARKET. Wszystkie działania Emitenta mają na celu stabilny wzrost i rozwój potencjału Emitenta. Emitent zamierza zaangażować się w nowe projekty, które mają w przyszłości przełożyć się na pozytywne wyniki finansowe.

Europejski Fundusz Energii S.A. zamierza więcej projektów prowadzić bezpośrednio.

Zaktualizowana strategia będzie również tego dotyczyła.

W imieniu Spółki dziękuję za kolejny już rok wspólnego działania.

Z wyrazami szacunku,

Paweł Kulczyk

Członek Zarządu

(3)

WYBRANE DANE FINANSOWE

Dane bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez Prezesa NBP na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, który na dzień bilansowy wynosił:

na dzień 31/12/2019- 4,2585 zł/ EUR, na dzień 31/12/2020- 4,6148 zł/ EUR.

Dane rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO według kursu ustalonego jako średnia arytmetyczna średnich kursów ogłaszanych przez Prezesa NBP na ostatni dzień każdego miesiąca roku:

za rok 2019- 4,3018 zł/ EUR.

za rok 2020- 4,4742 zł/ EUR.

2019 2020 2019 2020

w zł w EUR

Przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów 111 000 88 800 25 803 19 847

Zysk (strata) na sprzedaży -1 233 801 -1 218 769 -286 813 -272 402

Zysk (strata) netto -1 587 282 -1 712 505 -368 984 -382 755

Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej 2 573 511 700 609 598 246 156 590

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -5 753 199 150 360 -1 337 406 33 606 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 3 113 245 -879 750 723 715 -196 629

Przepływy pieniężne netto razem -66 442 -28 781 -15 445 -6 433

Aktywa obrotowe 751 340 23 927 015 176 433 5 184 843

Aktywa trwałe 38 640 466 16 527 165 9 073 727 3 581 339

Aktywa razem 39 391 805 40 454 181 9 250 160 8 766 183

Kapitał podstawowy 32 739 470 32 739 470 7 688 029 7 094 450

Kapitał własny 38 506 698 40 434 194 9 042 315 8 761 852

Zobowiązania długoterminowe - - - -

Zobowiązania krótkoterminowe 885 107 19 987 207 845 4 331

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 885 107 19 987 207 845 4 331

(4)

EUROPEJSKI FUNDUSZ ENERGII S.A.

Siedziba Spółki : 01-745 WARSZAWA UL. JASNODWORSKA 3C LOK 19 NIP : 8943012989

Regon : 021416030

Podstawowy przedmiot działalności wg PKD: Działalność holdingów finansowych , handel energią elektryczną, dystrybucja energii elektrycznej

Organ rejestrowy :

SĄD REJONOWY DLA MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY W WARSZAWIE , XII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO NR 0000372335

1) Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. -podlega badaniu przez biegłego rewidenta.

2) Sprawozdanie finansowe zawiera dane jednej jednostki. W skład jednostki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne.

3) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółkę w kolejnych 12 miesiącach i dłużej.

Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie do kontynuowania działalności.

4) Prezentowane w bilansie aktywa i pasywa zostały wycenione zgodnie z ustawą o rachunkowości oraz ustaloną przez kierownictwo dokumentacją (polityką) rachunkowości.

5) Zasady rachunkowości przyjęte do wyceny istotnych pozycji aktywów i pasywów przedmiotowego sprawozdania finansowego :

Europejski Fundusz Energii S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2020.

Emitent wniesie/sprzeda posiadane aktywa finansowe do nowopowstałej Alternatywnej Spółki Inwestycyjnej. Ostateczna transakcja zbycia aktywów finansowych uzależniona jest od dokonania wpisu ASI/ZASI przez Komisję Nadzoru Finansowego na listę podmiotów uprawnionych.

W okresie przejściowym, tzn. do dnia zawarcia umowy ostatecznej przeniesienia aktywów finansowych Europejski Fundusz Energii S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie art. 57 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości w efekcie utraty faktycznej kontroli nad jednostkami zależnymi oraz posiadanymi przez te jednostki aktywami netto, w tym zyskiem netto, w efekcie zawarcia porozumienia z ASI w organizacji.

Europejski Fundusz Energii S.A. wykazuje wszystkie aktywa objęte porozumieniem z ASI w organizacji jako

"krótkoterminowe aktywa finansowe". W informacji dodatkowej przedstawiono opis struktury jednostek

zależnych na które emitent wywiera znaczny wpływ wraz z ich danymi finansowymi.

(5)

Spółka w 2020 roku nie dokonała zmiany metod księgowości, metod wyceny pasywów oraz sposobu sporządzania finansowego.

1. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w ustawie o rachunkowości.

2. Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych spółka przyjęła następujące ustalenia:

Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 10.000 zł spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Do dokonywania odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych spółka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych przy zastosowaniu metody liniowej. Składniki majątku od 1.000 zł do 10.000 zł spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów.

Od tego rodzaju składników majątku spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych lub umorzeniowych w miesiącu przyjęcia do używania. Składniki majątku o wartości początkowej poniżej 1.000 zł spółka zalicza bezpośrednio w koszty zużycia materiałów.

3. Środki trwałe w leasingu operacyjnym, spełniające ustawowe kryteria określone w art. 3 ust.4 ustawy rachunkowości, bilansowo przedstawione są jako leasing finansowy.

4. Stany i rozchody, krótkoterminowych aktywów finansowych /akcje i udziały/ objęte szczegółową ewidencją ilościowo-wartościową spółka wycenia w cenach zakupu ustalonych przy zastosowaniu metody FIFO.

5. Krótkoterminowe aktywa finansowe: akcje notowane na GPW wyceniane są według cen rynkowych.

Obligatoryjna kwartalna aktualizacja wyceny tych aktywów, wynika z obowiązku raportowania na rynku New Connect.

6. Krótkoterminowe aktywa finansowe: akcje spółek akcyjnych w trakcie wejścia na rynek giełdowy wyceniane są po cenach zakupu, a nie po cenach emisji pierwotnych według DCV, jakie są w dokumentach informacyjnych, dopóki nie są dopuszczone do obrotu.

7. Spadek lub wzrost wartości krótkoterminowych aktywów finansowych odnosi się w przychody bądź koszty finansowe.

8. Długoterminowe aktywa finansowe wycenia się po cenie nabycia.

9. Nie kompensuje się ze sobą rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Ustalenie wyniku finansowego za rok obrotowy następuje według zasad:

Na koniec roku obrotowego zamyka się konta wynikowe i na konto" wynik finansowy" następuje

przeniesienie wszystkich przychodów oraz kosztów związanych z tymi przychodami, a także podatku

dochodowego i innych obowiązkowych obciążeń wpływających na wynik. Jeżeli konto "wynik finansowy "

(6)

wykazuje saldo Ma, wtedy występuje zysk netto Saldo Wn lub Ma wykazujemy w pasywach bilansu firmy, w pozycji zysk(strata) neto

Przyjęte zasady (politykę) rachunkowości stosuje się w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych), ustala się wynik finansowy, sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne.

Spółka posiada dokumentację opisującą przyjęte przez nią zasady rachunkowości stosowane w sposób ciągły.

Istotnym elementem tej dokumentacji jest zbiór określonych zasad i metod wyceny aktywów i pasywów oraz

ustalenia wyniku finansowego, w tym zasad, co do których Spółka miała w świetle ustawy o rachunkowości,

prawo wyboru rozwiązań lub stosowania uproszczeń.

(7)

BILANS. Aktywa trwałe

Opis Stan na

31.12.2019

Stan na 31.12.2020

A Aktywa trwałe 38 640 465,85 16 527 165,15

I Wartości niematerialne i prawne 17 593 285,38 16 420 399,66

1 Koszty zakończonych prac rozwojowych - -

2 Wartość firmy - -

Inne wartości niematerialne i prawne 17 593 285,38 16 420 399,66

4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - -

II Rzeczowe aktywa trwałe - -

1 Środki trwałe - -

a grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania) - -

b budynki, lokale i obiekty inż. ląd. i wodne - -

c urządzenia techniczne i maszyny - -

d środki transportu - -

e inne środki trwałe - -

2 Środki trwałe w budowie - -

3 Zaliczki na środki trwałe w budowie - -

III Należności długoterminowe - -

1 Od jednostek powiązanych - -

2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale

- -

…..3 …..Od pozostałych jednostek

- -

IV Inwestycje długoterminowe 21 047 180,47 106 765,49

1 Nieruchomości - -

2 Wartości niematerialne i prawne - -

3 Długoterminowe aktywa finansowe 21 047 180,47 106 765,49

a w jednostkach powiązanych 19 597 470,47 106 765,49

- udziały lub akcje - 19 178 625,07 -

- inne papiery wartościowe - -

- udzielone pożyczki 418 845,40 106 765,49

- inne długoterminowe aktywa finansowe - -

b w pozostałych jednostkach 1 449 710,00 -

- udziały lub akcje - 1 444 710,00 -

- inne papiery wartościowe - -

- udzielone pożyczki 5 000,00 -

- inne długoterminowe aktywa finansowe - -

4 Inne inwestycje długoterminowe - -

V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - -

1 Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego - -

2 Inne rozliczenia międzyokresowe - -

(8)

BILANS. Aktywa obrotowe

Opis Stan na

31.12.2019

Stan na 31.12.2020

B Aktywa obrotowe 751 339,53 23 927 015,35

I Zapasy - -

1 Materiały - -

2 Półprodukty i produkty w toku - -

3 Produkty gotowe - -

4 Towary - -

5 Zaliczki na dostawy i usługi - -

II Należności krótkoterminowe 704 413,72 4 551,00

1 Należności od jednostek powiązanych 1 845,00 -

a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 845,00 -

- do 12 miesięcy 1 845,00 -

b inne - pożyczka - -

2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale - -

a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - -

- do 12 miesięcy - -

3 Należności od pozostałych jednostek 702 568,72 4 551,00

a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 699 865,16 4 305,00

- do 12 miesięcy 699 865,16 4 305,00

- powyżej 12 miesięcy - -

b z tyt. podat.,ceł,ubezp.społ. i zdrow. 2 703,56 246,00

c inne - -

d dochodzone na drodze sądowej - -

III Inwestycje krótkoterminowe 46 755,32 23 922 464,35

1 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 46 755,32 23 922 464,35

a a) w jednostkach powiązanych - 23 850 990,00

– udziały lub akcje - 23 850 990,00

– inne papiery wartościowe - -

b b) w pozostałych jednostkach - 53 500,00

– udziały lub akcje - -

– inne papiery wartościowe - -

– udzielone pożyczki - 53 500,00

c c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 46 755,32 17 974,35

– środki pieniężne w kasie i na rachunkach 46 755,32 17 974,35

– inne środki pieniężne - -

2 2. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 170,49 -

C C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy

D D. Udziały (akcje) własne

Aktywa razem 39 391 805,38 40 454 180,50

(9)

BILANS. Pasywa

Opis Stan na

31.12.2019

Stan na 31.12.2020

A Kapitał (fundusz) własny 38 506 698,24 40 434 193,60

I Kapitał (fundusz) podstawowy 32 739 470,00 32 739 470,00

II II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 10 994 510,12 9 407 228,25

nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną

udziałów (akcji) - -

III III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - 3 640 000,01 -

1 z tytułu aktualizacji wartości godziwej - 3 640 000,01 -

IV IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - -

1 tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - -

2 na udziały (akcje) własne - -

V Zysk (strata) z lat ubiegłych - -

VI Zysk (strata) netto - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - -

B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 885 107,14 19 986,90

I Rezerwy na zobowiązania - -

1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku doch. - - 2 Rezerwa na świadczenia emeryt. i podobne - -

3 Pozostałe rezerwy - -

II Zobowiązania długoterminowe - -

1 Wobec jednostek powiązanych - -

2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada

zaangażowanie w kapitale - -

3 Wobec pozostałych jednostek - -

III Zobowiązania krótkoterminowe 885 107,14 19 986,90

1 Wobec jednostek powiązanych 221 250,00 -

a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymag.: - -

- do 12 miesięcy - -

- powyżej 12 miesięcy - -

b inne- 221 250,00 -

2 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka

posiada zaangażowanie w kapitale - -

a a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - -

b b) inne

3 Wobec pozostałych jednostek 663 857,14 19 986,90

a kredyty i pożyczki - -

b z tytułu emisji dłużnych papierów wart.

c inne zobowiązania finansowe

d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymag.: 5 357,14 19 986,90

- do 12 miesięcy 5 357,14 19 986,90

- powyżej 12 miesięcy - -

e zaliczki otrzymane na dostawy i usługi - -

f zobowiązania wekslowe - -

g z tyt. podatków, ceł, ubezp., i innych św. - -

h z tytułu wynagrodzeń - -

i inne 658 500,00 -

4 Fundusze specjalne - -

IV Rozliczenia międzyokresowe - -

1 Ujemna wartość firmy - -

2 Inne rozliczenia międzyokresowe - -

a - długoterminowe - -

b - krótkoterminowe - -

PASYWA RAZEM 39 391 805,38 40 454 180,50

(10)

Rachunek Zysków i Strat

Opis 01.01.2019

31.12.2019

01.01.2020 31.12.2020 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi w tym od jednostek pow. 111 000,00 88 800,00

1 Od jednostek powiązanych - -

I Przychody netto ze sprzedaży produktów 111 000,00 88 800,00

II Zmiana stanu produktów – zwiększenie/zmniejszenie - -

III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby - -

IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i mat. - -

B Koszty działalności operacyjnej 1 344 800,78 1 307 568,52

I Amortyzacja 1 172 885,64 1 172 885,72

II Zużycie materiałów i energii 4 850,34 2 400,89

III Usługi obce 120 920,80 131 243,91

IV Podatki i opłaty, w tym podatek akcyzowy 46 144,00 1 038,00

1 - podatek akcyzowy - -

V Wynagrodzenia - -

VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia w tym emerytalne - -

1

- emerytalne

- -

VII Pozostałe koszty rodzajowe - -

VIII Wartość sprzedanych materiałów i towarów - -

C Zysk ze sprzedaży (A-B) - 1 233 800,78 - 1 218 768,52

D Pozostałe przychody operacyjne 0,48 9 001,35

I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 9 000,00

II Dotacje - -

III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - -

IV Inne przychody operacyjne 0,48 1,35

E Pozostałe koszty operacyjne 297 848,95 525 565,10

I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

III Inne koszty operacyjne 297 848,95 525 565,10

F Zysk z działalności operacyjnej (C+D-E) - 1 531 649,25 - 1 735 332,27

G Przychody finansowe - 69 697,24

I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - -

II Odsetki, w tym: - 69 697,24

III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, - - IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych - -

V Inne - -

H Koszty finansowe 55 632,62 46 869,62

I Odsetki, w tym: - 190,00

1 - dla jednostek powiązanych - -

II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym 54 840,27 30 048,69

1 w jednostkach powiązanych - -

III Aktualizacja wartości aktywów finansowych - -

IV Inne 792,35 16 630,93

I Zysk (strata) brutto (F+G–H) - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

J Podatek dochodowy

K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

L Zysk (strata) netto (I–J–K) - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

(11)

Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym

stan na dzień

31.12.2019

stan na dzień 31.12.2020

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 40 298 059,84 38 506 698,24 - korekty błędów podstawowych - - - zmiany zasad rachunkowości - - I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po

korektach 40 298 059,84 38 506 698,24

1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 28 439 470,00 32 739 470,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 4 300 000,00 -

a) Zwiększenie (z tytułu) 4 300 000,00 - - wydania udziałów (emisji akcji) - - - rejestracji podwyższenia kapitału 4 300 000,00 - b) Zmniejszenie (z tytułu) - - - umorzenia udziałów (akcji) - - 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 32 739 470,00 32 739 470,00

2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 17 449 704,77 10 994 510,12 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - 6 455 194,65 - 1 587 281,87 a) Zwiększenie (z tytułu) - - - emisji akcji powyżej wartości nominalnej- rejestracja - - b) Zmniejszenie (z tytułu) - 6 455 194,65 - 1 587 281,87 -pokrycie straty lat ubiegłych - 6 455 194,65 - 1 587 281,87 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 10 994 510,12 9 407 228,25 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 864 079,72 - 3 640 000,01 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny - 4 504 079,73 3 640 000,01 a) Zwiększenie (z tytułu) - - - korekta rezerwy na podatek odroczony - - b) Zmniejszenie (z tytułu) - 4 504 079,73 3 640 000,01 - wycena aktywów finansowych - 4 504 079,73 3 640 000,01 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu - 3 640 000,01 -

4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek

okresu - - 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych - - 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu - - 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu - 6 455 194,65 - 1 587 281,87 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - - 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach - -

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - -

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, - 4 056 179,51 - 1 587 281,87 - korekty błędów podstawowych - - 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach - 4 056 179,51 - 1 587 281,87

a) Zwiększenie (z tytułu) - - - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - b) Zmniejszenie (z tytułu) 4 056 179,51 1 587 281,87 - pokrycie kapitałem zapasowym 4 056 179,51 1 587 281,87 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu - - 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu - -

6. Wynik netto - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

a) zysk netto - -

a) strata netto - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

c) odpisy z zysku - - II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 38 506 698,24 40 434 193,60 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu

proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 38 506 698,24 40 434 193,60

(12)

Rachunek Przepływów Pieniężnych

01-01-2019

31-12-2019

01-01-2020 31-12-2020 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto - 1 587 281,87 - 1 712 504,65

II. Korekty razem 4 160 792,59 2 413 113,77

1. Amortyzacja 1 172 885,64 1 172 885,72

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - - 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) - -

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 1 914 840,27 -

5. Zmiana stanu rezerw - -

6. Zmiana stanu zapasów - -

7. Zmiana stanu należności 424 932,80 699 862,72

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem

pożyczek i kredytów 647 582,12 14 629,76

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 551,76 170,49

10. Inne korekty - 525 565,08

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) 2 573 510,72 700 609,12

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 180 440,00 317 079,91

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych - -

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i

prawne - -

3. Z aktywów finansowych, w tym: 180 440,00 317 079,91

a) w jednostkach powiązanych 180 440,00 317 079,91

b) w pozostałych jednostkach - -

– zbycie aktywów finansowych - -

– dywidendy i udziały w zyskach - -

– spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - -

– odsetki - -

– inne wpływy z aktywów finansowych - -

4. Inne wpływy inwestycyjne - -

II. Wydatki - 5 933 638,53 - 166 720,00

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych - -

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne - -

3. Na aktywa finansowe, w tym: - 5 933 638,53 - 166 720,00

a) w jednostkach powiązanych - 5 933 638,53 - 113 220,00

b) w pozostałych jednostkach - - 53 500,00

– nabycie aktywów finansowych - -

– udzielone pożyczki długoterminowe - - 53 500,00

4. Inne wydatki inwestycyjne - -

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 5 753 198,53 150 359,91

(13)

Rachunek Przepływów Pieniężnych cd.

01-01-2019

31-12-2019

01-01-2020 31-12-2020

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 8 210 852,13 -

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych

instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 4 300 000,00 -

2. Kredyty i pożyczki 3 910 852,13 -

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych - -

4. Inne wpływy finansowe - -

II. Wydatki - 5 097 606,69 - 879 750,00

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych - - 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - - 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku - -

4. Spłaty kredytów i pożyczek - 5 097 606,69 - 879 750,00

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych - - 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych - - 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego - -

8. Odsetki

9. Inne wydatki finansowe - -

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 3 113 245,44 - 879 750,00 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) - 66 442,37 - 28 780,97 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - 66 442,37 - 28 780,97 – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych - -

F. Środki pieniężne na początek okresu 113 197,69 46 755,32

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: 46 755,32 17 974,35

– o ograniczonej możliwości dysponowania - -

(14)

Informacje dodatkowe i objaśnienia

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 01.01.2020-031.12.2020 r.

Brutto Bilans Zwiększenia Zmniejszenia Bilans

otwarcia nabycie aktualizacja przemieszczenia razem sprzedaż aktualizacja likwidacja Razem zamknięcia

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych - - - - - - - -

2. Wartość firmy - - - - - - - -

3. Inne wartości niematerialne i prawne 23 524 443,62 - - - - 6 600,00 - - 6 600,00 23 517 843,62

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - - - - - - - SUMA 23 524 443,62 - - - - 6 600,00 - - 6 600,00 23 517 843,62

Umorzenie Bilans Zwiększenia Zmniejszenia Bilans

otwarcia amortyzacja aktualizacja przemieszczenia razem sprzedaż aktualizacja likwidacja Razem zamknięcia

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych - - - -

2. Wartość firmy - - - -

3. Inne wartości niematerialne i prawne 5 931 158,24 1 172 885,72 - - 1 172 885,72 6 600,00 - - 6 600,00 7 097 443,96

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - - -

SUMA 5 931 158,24 1 172 885,72 - - 1 172 885,72 6 600,00 - - 6 600,00 7 097 443,96

Wartość netto Bilans otwarcia Bilans zamknięcia

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych - -

2. Wartość firmy - -

3. Inne wartości niematerialne i prawne 17 593 285,38 16 420 399,66

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - -

SUMA 17 593 285,38 16 420 399,66

(15)

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 01.01.2020-031.12.2020 r.

Brutto Bilans otwarcia Zwiększenia Zmniejszenia Bilans

nabycie aktualizacja inne razem sprzedaż likwidacja inne Razem zamknięcia

1. Środki trwałe - - - - - - - - a) grunty (w tym prawo użyt. wiecz. gruntu) - - - - - - - -

b) budynki, lokale i ob. inżynierii ląd. i wodnej

- - - - - - - - c) urządzenia techniczne i maszyny 2 603,28 - - - - - - - - 2 603,28 d) środki transportu - - - - - - - - - - e) inne środki trwałe 2 712,04 - - - - - - - - 2 712,04

2. Środki trwałe w budowie

- - - - - - - -

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie

- - - - - - - - SUMA 5 315,32 - - - - - - - - 5 315,32

Umorzenie Bilans otwarcia Zwiększenia Zmniejszenia Bilans

amortyzacja aktualizacja inne razem sprzedaż likwidacja inne Razem zamknięcia

1. Środki trwałe - - - - - - - - a) grunty (w tym prawo użyt. wiecz. gruntu) - - - - - - - - b) budynki, lokale i ob. inżynierii ląd. i wodnej - - - - - - - - c) urządzenia techniczne i maszyny 2 603,28 - - - - - - - - 2 603,28 d) środki transportu - - - - - - - - e) inne środki trwałe 2 712,04 - - - - - - - - 2 712,04 2. Środki trwałe w budowie - - - - - - - - 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie - - - - - - - - SUMA 5 315,32 - - - - - - - - 5 315,32

Wartość netto Bilans otwarcia Bilans zamknięcia

1. Środki trwałe - -

a) grunty (w tym prawo użyt. wieczys. gruntu) - - b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - - c) urządzenia techniczne i maszyny - -

d) środki transportu - -

e) inne środki trwałe - -

2. Środki trwałe w budowie - -

SUMA - -

(16)

INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 01.01.2020-031.12.2020 r.

Brutto Bilans otwarcia Zwiększenia Zmniejszenia Bilans

nabycie aktualizacja przemieszczenia razem sprzedaż aktualizacja przemieszczenia Razem zamknięcia

1. Nieruchomości - - - - - - - - - -

2. Wartości niematerialne i prawne - - - - - - - - - -

3. Długoterminowe aktywa finansowe - - - - - - - - - -

a) w jednostkach powiązanych - - - - - - - - - -

- udziały lub akcje 19 178 625,07 - - - - - - 19 178 625,07 19 178 625,07 -

- inne papiery wartościowe - - - - - - - - -

- udzielone pożyczki 418 845,40 691 785,09 - - 691 785,09 1 003 865,00 - - 1 003 865,00 106 765,49

- inne długoterminowe aktywa finansowe - - - - - - - - -

b) w pozostałych jednostkach - - - - - - - - - -

- udziały lub akcje 1 444 710,00 319 520,00 - - 319 520,00 - - 1 764 230,00 1 764 230,00 -

- inne papiery wartościowe - - - - - - - - -

- udzielone pożyczki 5 000,00 86 500,00 - - 86 500,00 38 000,00 - - 38 000,00 53 500,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe - - - - - - - - - -

4. Inne inwestycje długoterminowe - - - - - - - - - -

21 047 180,47 1 097 805,09 - - 1 097 805,09 1 041 865,00 - 20 942 855,07 21 984 720,07 160 265,49

(17)

Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji.

Lp Akcjonariusz Udział w

kapitale Liczba akcji Ostatnia zmiana Wartość

rynkowa (PLN) Udział na WZA Liczba głosów

1 Guangxi Wuzhou QuanLi LTD 27.94% 9,146,000 - 2.91 mln 27.94% 9,146,000

2 Energoland Sp. z o.o. 16.70% 5,468,255 - 1.74 mln 16.70% 5,468,255

3 Govena Concept Sp. z o.o 12.22% 4,000,000 - 1.27 mln 12.22% 4,000,000

4 Govena Lighting SA 10.18% 3,333,334 - 1.06 mln 10.18% 3,333,334

Łącznie 67.04% 21,947,589 - 6.98 mln 67.04% 21,947,589

Spółka nie posiada zobowiązań długoterminowych oraz nie tworzyła rezerw.

Łączna kwota zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń;

wg rodzaju ubezpieczenia Bilans otwarcia Bilans zamknięcia

1. hipoteka na nieruchomości - - celem zabezpieczenia spłaty - - kredytu inwestycyjnego - -

RAZEM - -

Emitent dokonał poręczenia kredytu inwestycyjnego w wysokości 5 mln zł spółce Villa Park Investment S.A. Kredyt zaciągnięto w

związku z zakupem przez Villa Park Inwestment S.A. od syndyka masy upadłościowe EMC Sp. z o.o. przedsiębiorstwa (powierzchnia

użytkowa lokali 4.147,40 m2, powierzchnia działki 13.530 m2). Przedsiębiorstwo dzierżawione jest przez Govena Lighting S.A. na

podstawie umowy zawartej na czas określony do dnia 30.09.2031 r.

(18)

Aktywa obrotowe

Wyszczególnienie 01-01-2020

Odpisy aktualizujące

wartość

31-12-2020

Odpisy aktualizujące

wartość

RAZEM AKTYWA OBROTOWE 751 339,53 - 23 927 015,35 -

POWIĄZANE 1 845,00

- z tytułu pożyczek i kredytów - -

- z tytułu kaucji gwarancyjnych

- z tytułu nabycia dłużnych papierów wart. - - - - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 1 845,00 - -

- do 12 miesięcy 1 845,00 - -

- powyżej 12 miesięcy

- inne należności- pożyczki - - - 2. Należności od pozostałych jednostek, w których

jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - - - - a) długoterminowe - - - -

- z tytułu pożyczek i kredytów

- z tytułu nabycia dłużnych papierów wart.

- inne należności

b) krótkoterminowe - - - -

- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:

- do 12 miesięcy

- inne należności - - -

3. Należności od pozostałych jednostek 702 568,72 - 4 551,00 - a) długoterminowe - - - -

- inne należności- ZALICZKI - - - b) krótkoterminowe 702 568,72 - 4 551,00 -

- z tytułu pożyczek i kredytów - -

- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 699 865,16 - 4 305,00 - do 12 miesięcy 699 865,16 - 4 305,00 -

- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i

zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 2 703,56 - 246,00 - INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 46 755,32 - 23 922 464,35 -

KRÓTKOTERMINOWE ROZL. MIĘDZYOKRESOWE 170,49 -

(19)

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

Zobowiązania wobec Okres wymagalności do 1 roku

31-12-2020 31-12-2020

Jednostek powiązanych 221 250,00 -

inne 221 250,00 -

Pozostałych jednostek 653 857,14 19 986,90

- kredyty i pożyczki - -

- z tytułu emisji dłużnych pap.wart. - -

- inne zobowiązania finansowe - -

- z tytułu dostaw i usług 5 357,14 19 986,90

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń - -

- inne 658 500,00 -

- -

razem 885 107,14 19 986,90

Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów, a zobowiązaniem zapłaty za nie.

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

Wyszczególnienie (tytuły) Stan na

31-12-2020 31-12-2020

Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów w tym: 170,49 - - podatek PCC od umów kupna akcji rozliczany w momencie ich

sprzedaży - -

- polisa ubezpieczeniowa samochodu - -

- pozostałe - -

razem 170,49 -

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe NIE WYSTĘPUJĄ NIE

W przypadku gdy składnik aktywów lub pasywów jest wykazywany w więcej niż jednej pozycji bilansu, jego powiązanie między tymi pozycjami;

dotyczy to w szczególności podziału należności i zobowiązań na część długoterminową i krótkoterminową; NIE DOTYCZY

Łączna kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń; odrębnie należy wykazać informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń oraz wobec jednostek powiązanych lub stowarzyszonych; NIE DOTYCZY

W przypadku gdy składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi są wyceniane według wartości godziwej: NIE DOTYCZY a) istotne założenia przyjęte do ustalenia wartości godziwej, w przypadku gdy dane przyjęte do ustalenia tej wartości

nie pochodzą z aktywnego rynku,

b) dla każdej kategorii składnika aktywów niebędącego instrumentem finansowym – wartość godziwą wykazaną w bilansie, jak również odpowiednio skutki przeszacowania zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych lub odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym,

c) tabelę zmian w kapitale (funduszu) z aktualizacji wyceny obejmującą stan kapitału (funduszu) na początek i koniec okresu sprawozdawczego oraz jego zwiększenia i zmniejszenia w ciągu roku obrotowego.

(20)

Struktura rzeczową (rodzaje działalności) i terytorialną (rynki geograficzne) przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów, w zakresie, w jakim te rodzaje i rynki istotnie różnią się od siebie, z uwzględnieniem zasad organizacji sprzedaży produktów i świadczenia usług;

Spółka w okresie sprawozdawczym nie dokonywała odpisów wartości środków trwałych jak również zapasów.

W okresie sprawozdawczym nie miało miejsca zaniechanie żadnego rodzaju działalności przez spółkę.

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym; NIE DOTYCZY.

Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska; NIE DOTYCZY.

Kwota i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie;

NIE DOTYCZY.

Dla pozycji sprawozdania finansowego, wyrażonych w walutach obcych – kursy przyjęte do ich wyceny. Pozycje walutowe nie występują.

Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych, a w przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią; w przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych należy wyjaśnić ich przyczyny; NIE DOTYCZY.

Charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki; MIE DOTYCZY.

31-12-2019 udział w % 31-12-2020 udział w %

Usług 111 000,00 100,00% 88 800,00 100,00%

Przychody ze zbycia inwestycji - 0,00% 9 000,00 0,00%

Przychody ze sprzed. tow. I mat. - 0,00% - 0,00%

Aktualizacja wartości inwestycji - 0,00% - 0,00%

Przychody finansowe pozostałe - 100,00% 69 697,24 0,00%

Aktualizacja wartości inwestycji - 0,00% - 0,00%

Pozostałe przychody operacyjne 0,48 100,00% 1,35 100,00%

RAZEM 111 000,48 300,00% 167 498,59 200,00%

(21)

Transakcjach (wraz z ich kwotami) zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się podmioty powiązane zdefiniowane w międzynarodowych standardach rachunkowości przyjętych zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości, wraz z informacjami określającymi charakter związku ze stronami powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki. Informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według ich rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne dla oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki; NIE DOTYCZY.

Przeciętne w roku obrotowym zatrudnienie, z podziałem na grupy zawodowe,

Zatrudnienie w grupach Ilość osób

stanowiska robotnicze 0,00

stanowiska nierobotnicze 0,00

RAZEM 0,00

Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy oraz wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych członków tych organów lub zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu;

W okresie sprawozdawczym brak było wynagrodzeń dla osób sprawujących funkcje zarządcze oraz nadzorcze w spółce.

Kwotach zaliczek, kredytów, pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących jednostki, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdego z tych organów; POZYCJE NIE WYSTĘPUJĄ.

Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłacone lub należne za rok obrotowy odrębnie za:

Wyszczególnienie Data umowy dotycząca

okresu sprawozdawczego

Okres trwania umowy dotyczącej okresu sprawozdawczego

2019 2020

Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego, 5 500,00 11 000,00

Inne usługi poświadczające, - -

Usługi doradztwa podatkowego, - -

Pozostałe usługi - -

Razem 5 500,00 11 000,00

(22)

Przychody i koszty z tytułu błędów popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju; NIE DOTYCZY.

Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym, oraz o ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy jednostki; NIE DOTYCZY.

Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym, oraz przedstawienie zmiany sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wraz z podaniem jej przyczyny; NIE DOTYCZY.

Informacje liczbowe, wraz z wyjaśnieniem, zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrót. NIE DOTYCZY.

Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji; NIE DOTYCZY.

W okresie sprawozdawczym nie wystąpił podział ani połączenie emitenta z inną jednostką.

Sprawozdanie finansowe sporządzono przy braku istotnych zagrożeń co do możliwości kontunuowania działalności przez spółkę w kolejnym okresie sprawozdawczym.

Pod koniec 2019r. Po raz pierwszy pojawiły się wiadomości z Chin dotyczące koronawirusa. W pierwszych miesiącach 2020 r. wirus rozprzestrzenił się na całym świecie , a jego negatywny wpływ nabrał dynamiki. Kierownictwo uważa taką sytuację za zdarzenie nie powodujące korekt w sprawozdaniu finansowym za rok 2020, lecz za zdarzenie po dacie bilansu wymagające dodatkowych ujawnień. Chociaż w chwili publikacji niniejszego sprawozdania finansowego sytuacja ta wciąż się zmienia, do tej pory kierownictwo jednostki nie odnotowało zauważalnego wpływu na sprzedaż lub łańcuch dostaw jednostki, jednak nie można przewidzieć przyszłych skutków. Kierownictwo będzie nadal monitorować potencjalny wpływ i podejmie wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla jednostki.

Spółka począwszy od czwartego kwartału 2020 roku nie sporządza sprawozdania finansowego. Emitent przeznaczył posiadane instrumenty kapitałowe do sprzedaży, w związku z czym ich wycena prezentowana jest w aktywach obrotowych bilansu spółki.

Emitent na dzień sporządzenia raportu za czwarty kwartał 2020 roku nie sprawuje efektywnej kontroli nad wszystkimi podmiotami, w których kapitale posiada udziały. Podstawa braku sporządzania sprawozdania skonsolidowanego: art. 57 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości.

Opis struktury jednostek powiązanych z emitentem.

Na koniec 2020 roku Emitent posiadał akcje i udziały w następujących podmiotach: Internet Works sp. z o.o. (działalność w zakresie

baz danych) z siedzibą w Warszawie, której Europejski Fundusz Energii S.A. posiada bezpośrednio i pośrednio poprzez spółkę EFE

Romania S.A. 100% udziałów, spółka Discovery sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (działalność firm centralnych), której Europejski

Fundusz Energii S.A. posiada bezpośrednio 100% udziałów a także spółka Insalgo Aidlab S.A. z siedzibą w Olsztynie (działalność w

zakresie telemedycyny), której Europejski Fundusz Energii S.A. jest właścicielem. Emitent jest właścicielem akcji w spółce Govena

(23)

wspólnie ze spółką Startup Polskie Inwestycje sp. z o.o. 36,68%. Emitent jest także właścicielem pośrednio i bezpośrednio akcji Emarket S.A. (działalność w zakresie handlu) z siedzibą w Warszawie. 87,61% kapitału zakładowego spółki tj. 99 010 000 akcji o łącznej wartości nominalnej 9.901.000 zł (dziewięć milionów dziewięćset tysięcy złotych) posiada Discovery Sp. z o.o. Akcje Emarket S.A. posiadają także Startup Polskie Inwestycje Sp. z o.o., Internet Works sp. z o.o. i Villa Park Investment S.A. Kapitał zakładowy spółki Emarket S.A. wynosi 11.300.000 zł Emitent jest właścicielem udziałów Rewelia sp. z o.o. (działalność w zakresie programowania) z siedzibą w Bydgoszczy, w kapitale której na koniec IV kwartału 2020r. jest własnością w 100% spółek Europejskiego Funduszu Energii S.A., Emarket S.A. i Internet Works sp. z o.o. Emitent jest właścicielem udziałów Startup Polskie Inwestycje sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (działalność w zakresie inwestycji) w kapitale, której Europejski Fundusz Energii S.A.

posiada 60% udziałów, a 40% udziałów posiada Discovery sp. z o.o. Emitent jest właścicielem pośrednio 100% akcji EFE Romania S.A. z siedzibą w Warszawie(działalność w zakresie innowacji) przez spółkę Startup Polskie Inwestycje sp. z o.o. i Rewelia sp.

z o.o. oraz Emarket S.A. Govena Lighting S. A. jest właścicielem 100% udziałów spółki Govena Electric sp. z o.o. (działalność w zakresie elektroniki) z siedzibą w Toruniu. Emitent posiada również bezpośrednio 200 tyś akcji Villa Park Investment S.A. i pośrednio poprzez spółkę Govena Lighting S.A. 29,41 % udziału w kapitale zakładowym spółki Villa Park Investment S.A. z siedzibą w Bydgoszczy. W/w spółki zatrudniałyłącznie68pracownikówpracownikówna koniec 2020 r. Dane finansowe wymienionych powyżej spółek nie podlegają konsolidacji metodą pełną w sprawozdaniu skonsolidowanym za bieżący okres sprawozdawczy. Spółki te w w 2020 r. działały niezależnie od siebie, każda prowadząc właściwą dla siebie działalność operacyjną. Ich przychody opierały głównie na sprzedaży towarów i usług od podmiotów w żaden sposób niepowiązanych kapitałowo, ani osobowo.

RÓŻNICE POIMĘDZY ZYSKIEM BRUTTO A PODSTAWĄ OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM

01.01.2019 31.12.2019

01.01.2020 31.12.2020

A. Zysk (strata) bru o za dany rok - 1 712 504,65 - 1 676 965,38

C. Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, w tym: - -

Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) - -

D. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych

w tym: - -

E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów

rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: 1 471 526,51 1 715 081,73

z innych źródeł przychodów 1 471 526,51 1 715 081,73

F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: - -

G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w

tym: - -

H. Strata z lat ubiegłych, w tym: - 38 116,35

I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: - -

J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym - 115 755,36 -