SR.XI.0932-13-09
Protokół
z kontroli problemowej dotyczącej prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych.
I. Jednostka kontrolowana.
Urząd Gminy Nowy Targ ul. Bulwarowa 9
34-400 Nowy Targ
II. Kontrolująca:
P. Barbara Połomska – starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, Samodzielne Stanowisko Pracy w Nowym Sączu – na podstawie upoważnienia nr 19/2009 z dnia 15.05.2009 r.
Kontrolę przeprowadzono w dniach od 15 do 17 czerwca 2009 r.
III. Zakres kontroli:
Kontrola prawidłowości wykorzystania kwoty dotacji na zadania związane z usuwaniem skutków klęsk żywiołowych.
W czasie przeprowadzania kontroli informacji i wyjaśnień udzielali pracownicy Urzędu Gminy Nowy Targ:
Pani Józefa Bryniarska – Skarbnik Gminy Główny Księgowy, Pan Janusz Gąsecki Główny Specjalista,
Pan Wiesław Strama – Inspektor, Pan Krzysztof Fudala – inspektor.
IV. Okres objęty kontrolą.
Kontrola obejmuje zadania, o których mowa w kpt. III, w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2008 r.
Ustalenia ogólne kontroli.
Wójtem Gminy Nowy Targ jest Pan Jan Smarduch, wybrany na to stanowisko w wyborach bezpośrednich, które odbyły się dnia 12 listopada 2006 r., co potwierdza Zaświadczenie Gminnej Komisji Wyborczej z dnia 13.11.2006 r., stosownie do art. 22 ustawy z dnia 20 czerwca 2002 r. o bezpośrednim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. Nr 113, poz. 984 z późn. zm). Skarbnikiem Gminy jest Pani Józefa Bryniarska, powołana na to stanowisko Uchwałą Nr VIII/38/90 Rady Gminy Nowy Targ, z dnia 18 grudnia 1990 r.
V. Tematyka kontroli:
1. Prawidłowość wykorzystania udzielonej dotacji pod względem jej zgodności z celowym przeznaczeniem, a stopniem realizacji zadań przewidzianych do sfinansowania.
2. Wybór wykonawców w aspekcie przepisów prawa zamówień publicznych.
3. Analiza podjętych zobowiązań i ich realizacja.
4. Kwota wykorzystanych środków finansowych, w tym w zakresie realizowanych zadań.
5. Ustalenie przyczyn, zakresu i skutków finansowych stwierdzonych nieprawidłowości, osób odpowiedzialnych za ich powstanie oraz wnioski i zalecenia w sprawie ich usunięcia.
VI. Podstawa prawna:
1. ustawa z dnia 5 czerwca 1998 r. o administracji rządowej w województwie (tekst jednolity DzU z 2001 nr 80, poz. 872 z późn. zm.),
2. ustawa o finansach publicznych z dnia 30 czerwca 2005 r. (DzU nr 249, poz. 2104, z późn. zm.),
3. ustawa z dnia 29 stycznia 2004 r. - Prawo zamówień publicznych (tekst jednolity DzU z 2006 r. nr 164, poz. 1163 z późn. zm.),
4. ustawa z dnia 11 sierpnia 2001 r. o szczególnych rozwiązaniach prawnych związanych z usuwaniem skutków powodzi z lipca 2001 r. oraz o zmianie niektórych ustaw (DzU nr 84, poz. 907 z późn. zm.).
VII. Ustalenia szczegółowe kontroli.
Powódź 2008
W dniach od 22 do 24 lipca 2008 r. na terenie Gminy Nowy Targ, wystąpiły ulewne deszcze w wyniku, których Gmina poniosła straty w infrastrukturze komunalnej. W dniu 8 i 14 sierpnia 2008 r., powołana Zarządzeniem nr 324/2007 Wojewody Małopolskiego z dnia 15.10.2007 r., Komisja Wojewódzka ds. weryfikacji szkód spowodowanych przez klęski żywiołowe w infrastrukturze komunalnej gmin, powiatów i województwa przeprowadziła wizję lokalną w terenie dotkniętym skutkami klęski, dokonała analizy dokumentacji dotyczącej ww. zdarzenia losowego i zweryfikowała szacunki strat w gminnej infrastrukturze na łączną kwotę 5 697 505,00 zł.
Wszystkie elementy infrastruktury komunalnej zgłoszone w 2008 r. przez Gminę Nowy Targ do odbudowy po klęsce powodzi z 2008 roku, z udziałem środków budżetu państwa, znajdują się w zweryfikowanym protokole strat z tego okresu, znajdującym się w Małopolskim Urzędzie Wojewódzkim.
Miejscowości z terenu Gminy Nowy Targ, wymienione we wnioskach o dofinansowanie ze środków budżetu państwa ujęte są w załączniku do wystąpienia Wojewody Małopolskiego znak: SR.VII.BS.6830-10-08, z dnia 27.11.2008 r., skierowanego do P. Tomasza Siemoniaka Sekretarza Stanu w Ministerstwie Spraw Wewnętrznych i Administracji, zawierającym informację o stratach powstałych w lipcu 2008 roku w gminach, powiatach i województwie małopolskim zweryfikowanych przez Komisję Wojewódzką.
W 2008 r. Wójt Gminy Nowy Targ otrzymał z Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji (MSWiA) promesę znak: BUSKŻ.5901-2-860/08 z dnia 21.08.2008 r., informującą o przewidywanym w 2008 r. dofinansowaniu zadań polegających na remoncie lub odbudowie obiektów komunalnych infrastruktury technicznej zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania powodzi w gminie Nowy Targ w wysokości 1 150 000,00 zł, ustalając termin przekazania stosownych dokumentów do dnia 22.09.2008 r.
Po rozstrzygnięciu przetargów i podpisaniu umów z wykonawcami, Pan Wójt przesłał, w wymaganym promesą terminie, do MSWiA ostateczne wnioski o udzielenie dotacji na realizację nw. zadań:
Odbudowa drogi gminnej Drodzyna-Za Jałowcami w miejscowości Nowa Biała, Odbudowa drogi gminnej ul. Cicha w Nowej Białej,
Odbudowa drogi gminnej ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej,
Odbudowa drogi gminnej Do Leśnicy w miejscowości Ostrowsko,
Odbudowa mostu na rzece Dunajec w ciągu drogi nr K362963 w miejscowości Harklowa, Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w miejscowości Lasek, Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w miejscowości Lasek, Odbudowa obiektów i terenu szkoły podstawowej w Nowej Białej.
Do poszczególnych wniosków zostały załączone zestawienia rzeczowo-finansowe robót do wykonania w 2008 r., na poszczególnych elementach infrastruktury gminnej. Wnioski dotyczące odbudowy infrastruktury drogowej, zniszczonej wyniku powodzi w 2008 r., zostały pozytywnie zaopiniowane z upoważnienia Wojewody Małopolskiego przez Dyrektora Wydziału Środowiska i Rolnictwa Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie, pismem: SR.VII.EKom.6831-1-75-08 z dnia 22.09.2008 r.
Przed wydaniem ww. opinii, przedstawiciel Wojewody Małopolskiego, po przeprowadzeniu wizytacji terenowej na zgłoszonych do odbudowy po powodzi elementach infrastruktury komunalnej gminy, sporządził raport z wizytacji nr SR.VII.EKon.6831-1-75-08 - kwalifikując przedsięwzięcia do dofinansowania ze środków budżetu państwa.
Po rozpatrzeniu wniosków Wójta Gminy Nowy Targ zawarto pomiędzy Ministrem Spraw Wewnętrznych i Administracji, zwanym w dalszej treści protokołu „Ministrem”, reprezentowanym przez Pana Jana Wintera. Dyrektora Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych, działającym na podstawie pełnomocnictwa DP-II-0112-1095/06/SR z dnia 19 grudnia 2006 roku, a Gminą Nowy Targ, w imieniu której działał Pan Jan Smardach Wójt Gminy Nowy Targ z kontrasygnatą Skarbnika Gminy Pani Józefy Bryniarskiej nw. umowy:
Lp. Numer umowy Nazwa zadania Kwota dotacji
(zł) 1. MAŁ/872/KR/MSWiA/
2008
Odbudowa dróg gminnych: Drodzyna-Za Jałowcami w miejscowości Nowa Biała; ul.
Cicha w Nowej Białej; ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej; Do Leśnicy w miejscowości Ostrowsko; odbudowa mostów: na rzece Dunajec w ciągu drogi nr K362963 w
miejscowości Harklowa; na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w miejscowości Lasek; na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w miejscowości Lasek;
Przyznana kwota 720 472,00
zwrot 88 442,40 zł.
Wykorzystana kwota 632 029,60 zł
2. MAŁ/873/KR/MSWiA/
2008
Odbudowa obiektów i terenu szkoły podstawowej w Nowej Białej
429 528,00
Gmina Nowy Tag Suma 1 061 557,60
Rozliczenie finansowe zadań.
Na podstawie umów zawartych w 2008 r. z MSWiA, Gmina Nowy Targ otrzymała środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa, na likwidacje skutków klęsk żywiołowych z 2008 r. w wysokości ogółem 1 150 000,00 zł, z tego zwróciła w dniu 19.12.2008 r. kwotę 88 442,40 zł. Ostatecznie Gmina wydatkowała kwotę 1 061 557,60 zł.
Wydział Finansów i Budżetu Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego pismem znak:
FB.II.3054-10-31-08 z dnia z dnia 28.10.2008 r. zawiadomił Pana Wójta, że zarządzeniem Nr 353/08 Wojewody Małopolskiego z dnia 24.10.2008 r z rezerwy celowej budżetu państwa przyznana została dotacja celowa na 2008 r. w łącznej kwocie 1 150 000,00 zł na dofinansowanie zadań samorządu z zakresu usuwania skutków klęsk żywiołowych objętych ww. umowami z MSWA w łącznej kwocie 1 150 000,00 zł, w tym:
- w dziale 600 Transport i łączność, rozdziale 60078 w § 6330 w kwocie 720 472,00 (zwrot nie wykorzystanej kwoty dotacji w wysokości 88 442,40 zł nastąpił dnia 16.12.2008 r.), - w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80178, § 6330 w kwocie 429 528,00 zł.
Środki dotacji przelano na konto Urzędu Gminy w dniu 28.10.2008 r.
Będące przedmiotem niniejszej kontroli środki finansowe zostały – po korekcie - w sposób prawidłowy wprowadzone do budżetu Gminy Nowy Targ na 2008 r., tak po stronie dochodów jak i wydatków. W budżecie Gminy zabezpieczono również wymagany udział własny jednostki na sfinansowanie poszczególnych zadań.
Przedstawiona kontrolującej dokumentacja części finansowej wykorzystania dotacji nie budziła zastrzeżeń.
W kontrolowanym dziale nie stwierdzono nieprawidłowości.
Dział 600 – Transport i łączność
W ramach środków finansowych pochodzących z rezerwy celowej budżetu państwa na usuwanie skutków klęsk żywiołowych, szczegółowej kontroli poddano zadania:
Umowa nr MAŁ/872/KR/MSWiA/2008 z dnia 9.06.2008 r. o dofinansowanie z rezerw celowych budżetu państwa, zadania związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2008 r., dotyczącego wykonania odbudowy dróg gminnych: Drodzyna-Za Jałowcami w miejscowości Nowa Biała; ul. Cicha w Nowej Białej; ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej;
Do Leśnicy w miejscowości Ostrowsko; odbudowa mostów: na rzece Dunajec w ciągu drogi nr K362963 w miejscowości Harklowa; na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w m. Lasek; na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w miejscowości Lasek.
Całkowita wartość zadania objętego dofinansowaniem 790 037,00 zł, w tym udział dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa 632 029,60 zł, co stanowi 80 % wartości zadania. Udział własny jednostki samorządu terytorialnego 158 007,40 zł, tj. 20 % kosztów zadania.
Po rozpatrzeniu wniosku jednostki samorządu terytorialnego z dnia 15.09.2008 r., zawarto w dniu 7.10.2008 r. w Warszawie pomiędzy „Ministrem” a Gminą Nowy Targ, umowę nr MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, na realizację zadania polegającego na wykonaniu zadania związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2008 r., dotyczącego wykonania odbudowy ww. dróg gminnych. Gmina oświadczyła, że zobowiązuje się zakończyć zadanie objęte przedmiotową dotacją w terminie do 31.12.2008 r. Ponadto, zgodnie z § 7 przedmiotowej umowy, jednostka zobowiązała się zakończyć całość zadania zgodnie z zestawieniem rzeczowo-finansowym robót do wykonania w 2008 r. i przesłać, do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, w ciągu 15 dni od dnia wykonania tego zadania, wnioski, raporty z wizytacji terenowej oraz rozliczenie końcowe jego kosztów oraz protokół odbioru określający zrealizowany zakres rzeczowo-finansowy zadania.
W zestawieniach rzeczowo-finansowych robót, stanowiących załączniki do wniosków oraz załączniki do przedmiotowej umowy z MSWiA, zakres robót mieścił się i był zgodny z zakresem szkód wykazanym w protokole Komisji Wojewódzkiej z 2008 roku.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, Gmina Nowy Targ reprezentowana przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy zawarła z Wykonawcą wyłonionym w przetargu umowę
Nr 106.342/2008 dnia 27.10.2008 r. o roboty budowlane z „DROGBUD” Podkarpacki Holding Budowy Dróg 38-100 Strzyżów ul. 1 Maja 42 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Panią Bożenę Szczepułę Dyrektora Oddziału. Umowa obejmowała realizację w terminie do 26.11.2008 r. zadań pn.:
Odbudowa drogi gminnej ul. Cicha w Nowej Białej w km 0+000-0+400, wartość zadania 105 261,60 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 21 052,32 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 84 209,28 zł.
Odbudowa drogi gminnej ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej w km 0+000-0+900, wartość zadania 236 606,80 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 47 321,36 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 189 285,44 zł.
Zadania realizowano zgodnie z harmonogramami rzeczowo-finansowymi stanowiącym załączniki do mniejszej umowy oraz przedmiarami robót stanowiącymi załączniki do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ). Zakres robót obejmował: podbudowa z tłucznia o grubości 8 cm, nawierzchnia - z mieszanek mineralno-bitumicznych grubości 6 cm oraz profilowanie i zagęszczanie poboczy.
W związku z zakończeniem realizacji zadania pod nazwą:
Odbudowa drogi gminnej ul. Cicha w Nowej Białej w km 0+000-0+400, Odbudowa drogi gminnej ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej w km 0+000-0+900,
Sporządzono w dniu 26.11.2008 r. dwa protokoły rzeczowo-finansowe końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 106.342/2008 z dnia 27.10.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace na przedmiotowych drogach zgodnie z zakresami rzeczowo-finansowymi stanowiącymi załączniki do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac to:
Odbudowa drogi gminnej ul. Cicha w Nowej Białej – 105 261,60 zł, Odbudowa drogi gminnej ul. Zarębek Wyżni w Łopusznej – 236 606,80 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił w dniu 27.11.2008 r. dwie faktury:
Nr 034/11/08/NS na kwotę brutto 105 261,60 zł, fakturę zapłacono ze środków własnych w kwocie 21 052,32 zł i środków dotacji celowej w kwocie 84 209,28 zł.
Nr 035/11/08/NS na kwotę brutto 236 606,80 zł. faktury zapłacono ze środków własnych w kwocie 47 321,36 zł i środków dotacji celowej w kwocie 189 285,44 zł.
Poleceniami przelewu z dnia 28.11.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązania w całości.
Ww. faktury opisano – po korekcie - w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, § 6050.
Inspektor nadzoru potwierdził, iż roboty zostały fizycznie wykonane i przyjęte zgodnie z warunkami technicznymi, harmonogramem rzeczowo-finansowym, umowa z Wykonawca i protokołem odbioru.
Zadania realizowano zgodnie z harmonogramami rzeczowo-finansowymi stanowiącym załączniki do mniejszej umowy oraz przedmiarami robót stanowiącymi załączniki do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ).
Odbudowa drogi gminnej Do Leśnicy w miejscowości Ostrowsko w km 0+100-0+900, wartość zadania 79 728,00 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 15 954,60 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 63 782,40 zł.
Strata 2008 r. – uszkodzona nawierzchnia żwirowa w km 0+100-0+900.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, Gmina Nowy Targ reprezentowana przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy zawarła z Wykonawcą wyłonionym w przetargu umowę nr 112.342/2008 dnia 4.11.2008 r. o roboty budowlane z „KAL-BUD” Skład Materiałów Budowlanych Sławomir Kalemba z siedzibą w Czesławie 186 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Pana Sławomira Kalembę – Właściciela. Umowa obejmowała realizację w terminie do 3.12.2008 r. zadań pn.: Odbudowa drogi gminnej Do Leśnicy w miejscowości Ostrowsko w km 0+100-0+900. Zadanie realizowano zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym stanowiącym załącznik do mniejszej umowy oraz przedmiarem robót stanowiącym załącznik do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ). Zakres robót obejmował: podbudowa z pospółki o grubości 30 cm, warstwa jezdna z tłucznia grubości 8 cm.
W związku z zakończeniem realizacji przedmiotowego zadania, sporządzono w dniu 26.11.2008 r. protokół rzeczowo-finansowy końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 112.342/2008 z dnia 4.11.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace na przedmiotowej drodze zgodnie z zakresem rzeczowo finansowym stanowiącym załącznik do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac 79 728,00 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił w dniu 8.12.2008 r. fakturę VAT Nr U/12/2008 na kwotę brutto 79 728,00 zł, fakturę zapłacono ze środków własnych w kwocie 15 945,60 zł i środków dotacji celowej w kwocie 63 782,40 zł.
Poleceniem przelewu z dnia 9.12.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości.
Ww. fakturę opisano w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, § 6050. Inspektor nadzoru potwierdził, iż roboty zostały fizycznie wykonane i przyjęte zgodnie z warunkami technicznymi, harmonogramem rzeczowo-finansowym, umowa z Wykonawca i protokołem odbioru.
Odbudowa drogi gminnej Drodzyna – Za Jałowcami w miejscowości Nowa Biała w km 0+000-0+500, wartość zadania 52 511,47,00 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 10 502,29 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 42 009,18 zł.
Strata 2008 r. – uszkodzona nawierzchnia żwirowa w km 0+000-0+500.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, Gmina Nowy Targ reprezentowana przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy zawarła z Wykonawcą wyłonionym w przetargu umowę Nr 111.342/2008 dnia 3.11.2008 r. o roboty budowlane z Firmą Hronik Ryszard Usługi Transportowe Roboty Ziemne z siedzibą w Bursztynie ul. Pienińska 8 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Pana Ryszarda Hronika – Właściciela. Umowa obejmowała realizację w terminie do 2.12.2008 r. zadań pn.: Odbudowa drogi gminnej Drodzyna – Za
Jałowcami w miejscowości Nowa Biała w km 0+000-0+500. Zadanie realizowano zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym stanowiącym załącznik do mniejszej umowy oraz przedmiarem robót stanowiącym załącznik do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ). Zakres robót obejmował: podbudowa z pospółki o grubości 30 cm, warstwa jezdna z tłucznia grubości 8 cm.
W związku z zakończeniem realizacji przedmiotowego zadania, sporządzono w dniu 26.11.2008 r. protokół rzeczowo-finansowy końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 111.342/2008 z dnia 3.11.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace na przedmiotowej drodze zgodnie z zakresem rzeczowo finansowym stanowiącym załącznik do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac 52 511,47 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił w dniu 28.11.2008 r. fakturę VAT Nr FV/2008/78 na kwotę brutto 52 511,47 zł, fakturę zapłacono ze środków własnych w kwocie 10 502,29 zł i środków dotacji celowej w kwocie 42 009,18 zł.
Poleceniem przelewu z dnia 28.11.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości.
Ww. fakturę opisano w sposób prawidłowy - sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, § 6050. Inspektor nadzoru potwierdził, iż roboty zostały fizycznie wykonane i przyjęte zgodnie z warunkami technicznymi, harmonogramem rzeczowo-finansowym, umowa z Wykonawca i protokołem odbioru.
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w km 0+023,00 w miejscowości Lasek, wartość zadania 105 886,50 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 21 177,30 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 84 709,20 zł.
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w km 0+030,00 w miejscowości Lasek, wartość zadania 91 496,70 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 18 299,34 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 73 197,36 zł.
Strata 2008 r.:
- most na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w km 0+023,00 – uszkodzone i podmyte podpory mostu,
- most na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w km 0+030,00 – uszkodzone i podmyte przyczółki i 2 podpory mostu.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, Gmina Nowy Targ reprezentowana przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy zawarła z Wykonawcą wyłonionym w przetargu umowę Nr 113.342/2008 dnia 31.10.2008 r. o roboty budowlane z Firma Deja Jacek – Administracja i Inkaso Targowe z siedzibą w Pyzówce ul. Podhalańska 27 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Pana Jacka Deja – Właściciela. Umowa obejmowała realizację w terminie do 30.11.2008 r. zadań pn.:
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w km 0+023,00 w miejscowości Lasek – koszt przedsięwzięcia 105 886,50 zł,
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w km 0+030,00 w miejscowości Lasek – koszt przedsięwzięcia 91 496,70 zł.
Zadania realizowano zgodnie z harmonogramami rzeczowo-finansowymi stanowiącym załączniki do mniejszej umowy oraz przedmiarami robót stanowiącymi załączniki do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ).
W związku z zakończeniem realizacji przedmiotowych zadań sporządzono w dniu 26.11.2008 r. dwa protokoły rzeczowo-finansowe końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 113.342/2008 z dnia 31.10.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace zgodnie z zakresami rzeczowo finansowymi stanowiącymi załączniki do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac to:
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363139 w km 0+023,00 w miejscowości Lasek – 105 886,50 zł,
Odbudowa mostu na potoku Lepietnica w ciągu drogi nr K363141 w km 0+030,00 w miejscowości Lasek – 91 496,70 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił w dniu 5.12.2008 r. dwie faktury:
- Nr 33/2008 na kwotę brutto 105 886,50 zł, fakturę zapłacono ze środków własnych w kwocie 21 177,30 zł i środków dotacji celowej w kwocie 84 709,20 zł.
- Nr 32/2008 na kwotę brutto 91 496,70 zł. faktury zapłacono ze środków własnych w kwocie 18 299,34 zł i środków dotacji celowej w kwocie 73 197,36 zł.
Poleceniami przelewu z dnia 9.12.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązania w całości.
Ww. faktury opisano – po korekcie - w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, § 6050.
Inspektor nadzoru potwierdził, iż roboty zostały fizycznie wykonane i przyjęte zgodnie z warunkami technicznymi, harmonogramem rzeczowo-finansowym, umowa z Wykonawca i protokołem odbioru.
Zadania realizowano zgodnie z harmonogramami rzeczowo-finansowymi stanowiącym załączniki do mniejszej umowy oraz przedmiarami robót stanowiącymi załączniki do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ).
Odbudowa mostu na rzece Dunajec w ciągu drogi nr K362963 w km 0+736,00 w miejscowości Harklowa, wartość zadania 118 545,93 zł, z tego udział jednostki samorządu terytorialnego 23 709,19 zł, dofinansowanie ze środków publicznych 94 836,74 zł.
Strata 2008 r. – uszkodzone i podmyte 3 przyczółki i 3 podpory mostu.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, Gmina Nowy Targ reprezentowana przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy zawarła z Wykonawcą wyłonionym w przetargu umowę Nr 116.342/2008 dnia 17.11.2008 r. o roboty budowlane z „KAL-BUD” Skład Materiałów Budowlanych Sławomir Kalemba z siedzibą w Czesławie 186 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Pana Sławomira Kalembę – Właściciela. Umowa obejmowała realizację w terminie do 15.12.2008 r. zadań pn.: Odbudowa mostu na rzece Dunajec w ciągu drogi nr K362963 w km 0+736,00 w miejscowości Harklowa. Zadanie realizowano zgodnie z harmonogramem rzeczowo-finansowym stanowiącym załącznik do mniejszej umowy oraz
przedmiarem robót stanowiącym załącznik do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ). Zakres robót obejmował: odbudowę zabezpieczeń podmytych przyczółków poprzez wykonanie zabudowy koszami siatkowo-kamiennymi. W związku z zakończeniem realizacji przedmiotowego zadania, sporządzono w dniu 26.11.2008 r. protokół rzeczowo-finansowy końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 116.342/2008 z dnia 17.11.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/872/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace zgodnie z zakresem rzeczowo finansowym stanowiącym załącznik do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac 118 545,93 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił w dniu 8.12.2008 r. fakturę VAT Nr U/I/12/2008 na kwotę brutto 118 545,93 zł, fakturę zapłacono ze środków własnych w kwocie 23 709,19 zł i środków dotacji celowej w kwocie 94 836,74 zł.
Poleceniem przelewu z dnia 9.12.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości.
Ww. fakturę opisano – po korekcie - w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 600, rozdział 60078, § 6050.
Inspektor nadzoru potwierdził, iż roboty zostały fizycznie wykonane i przyjęte zgodnie z warunkami technicznymi, harmonogramem rzeczowo-finansowym, umowa z Wykonawca i protokołem odbioru.
Gmina dotrzymała terminu przeprowadzenia odbiorów końcowych i sporządzenia rozliczeń końcowych poszczególnych zadań. Rozliczenia końcowe do umowy MAŁ/872/KR/MSWiA/2008 sporządzono w dniu 10.12.2008 r. i dostarczono osobiście, za potwierdzeniem w dniu 12.12.2008 r. do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, przy piśmie znak: GPI.7040-157/2008 z dnia 11.12.2008 r.
Rozliczenia było niekompletne i niewłaściwie sporządzone. Uzupełnione i poprawne rozliczenie końcowe sporządzono 17.12.2008 r. i przesłano przy piśmie znak: GPI.7040- 157/2008 z dnia 17.12.2008 do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, rozliczenia końcowe ww. zadań
Umowa nr MAŁ/873/KR/MSWiA/2008 z dnia 7.10.2008 r. o dofinansowanie z rezerw celowych budżetu państwa, zadania związanego z usuwaniem skutków powodzi z 2008 r., dotyczącego wykonania odbudowy obiektów i terenu szkoły podstawowej w Nowej Białej w terminie do 31.12.2008 r.
Całkowita wartość zadania objętego dofinansowaniem 479 145,04, w tym udział dotacji z rezerwy celowej budżetu państwa 383 316,03 zł, co stanowi 80 % wartości zadania.
Udział własny jednostki samorządu terytorialnego 95 829,01 zł, tj. 20 % kosztów zadania.
Strata 2008 r. – zalana kotłownia szkoły oraz piwnice do wysokości 1,5 do 2 m., zniszczone boisko sportowe, parking od strony wschodniej z płyt chodnikowych, parking od strony drogi na dl. 195 m oraz chodnik wokół szkoły w ilości 100 m2.
W związku z otrzymaną promesą, po przeprowadzeniu postępowania o udzielenie zamówienia publicznego w trybie przetargu nieograniczonego, w dniu 14.10.2008 r. zawarto umowę Nr 104.342/2008 o roboty budowlane pomiędzy Urzędem Gminy Nowy Targ (Zamawiający), reprezentowanym przez Pana Jana Smarducha Wójta Gminy z kontrasygnatą Pani Józefy Bryniarskiej Skarbnika Gminy, a Przedsiębiorstwem Budowlanym „DOMSTYL”
Sp. z o. o ul. Szafarska 142/46 (Wykonawcą), reprezentowanym przez Pana Krzysztofa Pakosza Głód – Prokurenta. Umowa obejmowała realizację zadania pn.: odbudowy obiektów i terenu szkoły podstawowej w Nowej Białej, zgodnie z harmonogramem rzeczowo-
finansowym stanowiącym załącznik nr 1 do mniejszej umowy oraz przedmiarami robót stanowiącymi załącznik do Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ). Zakres robót obejmował: roboty rozbiórkowe w ilości 846,40 m2, remont: parkingu – 195 m.b., boiska sportowego - 1 360 m2 i chodnika – 100m2. Wartość przedmiotu zamówienia, ustalona na podstawie kosztorysu ofertowego, wynosiła 479 145,04 zł. Termin wykonania przedmiotu umowy ustalono: rozpoczęcie 14.10.2008 r., zakończenie 13.12.2008 r.
W Umowie nr MAŁ/873/KR/MSWiA/2008 z dnia 7.10.2008 Gmina oświadczyła, że zobowiązuje się zakończyć zadanie objęte przedmiotową dotacją w terminie do 31.12.2008 r.
Ponadto, zgodnie z § 7 przedmiotowej umowy, jednostka zobowiązała się zakończyć całość zadania zgodnie z zestawieniem rzeczowo-finansowym robót do wykonania w 2008 r.
i przesłać, do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, w ciągu 15 dni od dnia wykonania tego zadania: wniosek, raport z wizytacji terenowej, rozliczenie końcowe jego kosztów oraz protokół odbioru określający zrealizowany zakres rzeczowo-finansowy zadania. W zestawieniu rzeczowo-finansowym robót, stanowiącym załącznik do wniosku oraz załącznik do przedmiotowej umowy z MSWiA, zakres robót mieścił się i był zgodny z zakresem szkód wykazanym w protokole Komisji Wojewódzkiej z 2008 roku.
W związku z zakończeniem realizacji przedmiotowego zadania, w dniu 12.12.2008 r.
Komisja w składzie: przedstawiciele Zamawiającego z udziałem inspektora nadzoru i przedstawicieli Wykonawcy, dokonała rzeczowo-finansowego końcowego odbioru robót. Po dokładnych oględzinach na miejscu wykonanych robót Komisja stwierdziła, że w ramach umową z Wykonawcą nr 104.342/2008 z dnia 14.10.2008 r. oraz umowy dotacyjnej MAŁ/873/KR/MSWiA/2008, wykonane zostały prace zgodnie z zakresem rzeczowo finansowym stanowiącym załącznik do umowy z Wykonawcą i umowy z MSWiA. Łączna wartość wykonanych prac to kwota 479 145,04 zł.
Za wykonanie przedmiotu zamówienia Wykonawca wystawił:
- w dniu 12.11.2008 r. Fakturę VAT nr 0043/2008 na kwotę brutto 225 700,00 zł.
Poleceniem przelewu z dnia 21.11.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości, fakturę zapłacono ze środków dotacji celowej w kwocie 180 560,00 zł, cząstkowy protokół odbioru sporządzono 12.11.2008 r.,
- w dniu 5.12.2008 r. Fakturę VAT nr 0047/2008 na kwotę brutto 84 912,00 zł. Poleceniem przelewu z dnia 16.12.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości, fakturę zapłacono ze środków dotacji celowej w kwocie 67 929,00 zł, cząstkowy protokół odbioru sporządzono 5.12.2008 r.,
- w dniu 18.12.2008 r. Fakturę VAT nr 0048/2008 na kwotę brutto 168 533,04 zł.
Poleceniem przelewu z dnia 19.12.2008 r. Zamawiający uregulował zobowiązanie w całości, fakturę zapłacono ze środków dotacji celowej w kwocie 134 826,00 zł, odbiór cząstkowy sporządzono 18.12.2008 r.
Ww. faktury opisano w sposób prawidłowy, sprawdzono pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz sklasyfikowano do wypłaty zgodnie z rozporządzeniem w tej sprawie Ministra Finansów, dział 801, rozdział 80178, § 6050.
Gmina dotrzymała terminu przeprowadzenia odbioru końcowego i sporządzenia rozliczenia końcowego zadania. Rozliczenie końcowe do umowy MAŁ/873/KR/MSWiA/2008 sporządzono w dniu 18.12.2008 r. i dostarczono osobiście, za potwierdzeniem, w dniu 30.12.2008 r. do Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA, przy piśmie znak: GPI.7040-157/2008 z dnia 23.12.2008 r., rozliczenia końcowe zadania przedstawiało się następująco:
- koszt przedsięwzięcia objętego dofinansowaniem – 479 145,04 zł, - dofinansowanie ze środków publicznych – 383 316,03 zł,
- udział jednostki samorządu terytorialnego – 95 829,01 zł.
Szczegółowej kontroli poddano również procedurę przetargową przedmiotowego zadania.
Ustalenia kontroli stanowią załącznik nr 1 do niniejszego protokołu z kontroli.
Przeprowadzona przez kontrolującą w dniu 17.06.2009 r., wizytacja terenowa realizacji zadań wymienionych w niniejszym protokole, a objętych szczegółową kontrolą, potwierdza ich wykonanie we wskazanych zakresach zgodnie z przedstawionym rozliczeniem rzeczowo- finansowym.
VIII. Podsumowanie
W Gminie Nowy Targ, w ostatnich 10 latach, nie przeprowadzono kontroli w przedmiotowym zakresie. Na podstawie umów zawartych w 2008 r. z MSWiA, Gmina Nowy Targ otrzymała środki finansowe pochodzące z rezerwy celowej budżetu państwa, na likwidacje skutków klęsk żywiołowych z 2008 r. w wysokości ogółem 1 150 000,00 zł, z tego zwróciła w dniu 19.12.2008 r. kwotę 88 442,40 zł. Ostatecznie Gmina wydatkowała kwotę 1 061 557,60 zł. Środki dotacji celowej zostały wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem - wszystkie elementy infrastruktury odbudowane w 2008 r. przez Gminę Nowy Targ, z udziałem środków z budżetu państwa, znajdują się w zweryfikowanym protokole strat z 2008 roku. Zadania obejmowały odbudowę dróg gminnych, mostów i obiektu oświatowego.
W wyniku czynności kontrolnych nie stwierdzono rażących nieprawidłowości w realizacji kontrolowanych zadań, drobne uchybienia omówiono z pracownikami za nie odpowiedzialnymi. Niezbędne uzupełnienia i korekty zostały przeprowadzone wcześniej w wyniku zaleceń Biura ds. Usuwania Skutków Klęsk Żywiołowych MSWiA lub w trakcie czynności kontrolnych.
Kontrola w zakresie zamówień publicznych zadania pn.: „Wykonanie odbudowy obiektów i terenu szkoły podstawowej w Nowej Białej” przeprowadzona w oparciu o listę sprawdzającą nie wykazała nieprawidłowości.
Kontrolująca nie formułuje zaleceń pokontrolnych.
Na tym protokół zakończono i po odczytaniu podpisano. Pan Wójt poinformowany został, przed podpisaniem protokołu, o przysługującym prawie wniesienia na piśmie uwag i zastrzeżeń, co do zawartych w nim ustaleń, w terminie 7 dni od dnia jego podpisania.
Protokół niniejszy sporządzono w czterech jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono w jednostce kontrolowanej.
Adnotację o przeprowadzeniu kontroli umieszczono w książce kontroli pod pozycją 2/2009.
Protokół nie zawiera tekstu, którego treść zawiera informacje podlegające wyłączeniu z jawności na podstawie przepisów o ochronie informacji niejawnych lub o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych.
Kierownik Jednostki Kontrolowanej Kontrolująca:
Wójt Gminy Starszy Inspektor Wojewódzki
mgr (-) Jan Smarduch mgr (-) Barbara Połomska
Skarbnik Gminy Główny Księgowy (-) Józefa Bryniarska
Nowy Targ, dnia 27 czerwca 2009 r.
