Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XXVIII/226/2009 Rady Gminy Mogilany z dnia 29 czerwca 2009 roku
Dodatkowe informacje i objaśnienia Instytucji Kultury pod nazwą Gminny Ośrodek Kultury w Mogilanach za 2008 rok
I.
1. Stany początkowe i końcowe oraz zmiany wartości brutto środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych w ciągu roku i ich umorzeń wg grup KŚT oraz środki trwałe w budowie zawierają:
Załącznik Nr 1 Rozliczenie majątku trwałego za rok za 2008 r.
Załącznik Nr 2 Rozliczenie umorzenia majątku trwałego za rok za 2008 r.
2. Wartość gruntów uŜytkowanych wieczyście
Nie dotyczy
3. Wartość nie amortyzowanych przez jednostkę środków trwałych uŜywanych na podstawie umów najmu, dzierŜawy i innych umów w tym leasingu wynosi:
• wartość aktualna budynku GOK-66.431,59 PLN
• wartość aktualna działki nr 119 o pow.0,03 ha- działka pod budynkiem GOK- 90.000,00 PLN
• wartość aktualna działki nr 94/1 o pow.0,02 ha-6.000,00 PLN
Gminny Ośrodek Kultury na podstawie umowy uŜyczenia zawartej dnia 30 października 2003 roku pomiędzy Gminą Mogilany a Gminnym Ośrodkiem Kultury w Mogilanach korzysta z bezpłatnego uŜywania dz.nr 94/1o pow. 0,02 ha i dz.nr 119 o pow.
0,03 ha wraz z budynkiem połoŜone we wsi Mogilany obj. KW Nr 2789 z przeznaczeniem na realizację zadań statutowych instytucji kultury na okres od 1 listopada 2003 roku do 31 października 2006 roku oraz na podstawie umowy uŜyczenia zawartej dnia 31 października 2006 na okres od 1 listopada 2006 roku do 31 października 2009 roku.
4. Stan na początek roku, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan końcowy funduszu podstawowego oraz zapasowego i nie podzielonego wyniku z lat ubiegłych.
Wyszczególnienie Stan na
początek roku obrotowego
Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Fundusz Gminnego Ośrodka
Kultury
40.540 13.340 - 53.880
Fundusz Gminnej Biblioteki Publicznej
1.003 326 - 1.329
Fundusz Instytucji Kultury Gminnego Ośrodka Kultury
41.543 13.666 - 55.209
5. Zysk za 2008 rok na kwotę 293,63 zł w Gminnej Bibliotece Publicznej w Mogilanach kierownik jednostki zamierza przeznaczyć na fundusz zakładu (instytucji kultury).
Strata za 2008 rok na kwotę 11.154,17 zł w Gminnym Ośrodku Kultury w Mogilanach zostanie sfinansowana w całości z funduszu zakładu (instytucji kultury).
6. Dane o stanie rezerw .
Jednostka nie tworzy rezerw
7. Dane o odpisach aktualizacyjnych naleŜności.
Nie dotyczy
8. Podział zobowiązań długoterminowych wg pozycji bilansu, o okresie spłaty wynikającym z umowy:
a) do 1 roku, zobowiązania krótkoterminowe na kwotę: 19.550,04 zł b) powyŜej 1 roku do 3 lat nie dotyczy
c) powyŜej 3 do 5 lat nie dotyczy d) powyŜej 5 lat nie dotyczy
9. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów za 2008 r. dla Instytucji Kultury Gminnego Ośrodka Kultury:
Lp. Nazwa dokumentu okres
wykonania usługi
określenie usługi koszt usługi (w złotych) 1. FVAT Nr 2009/205/P2
9/g1/4
13.10-
31.12.2008r.
za zuŜycie wody 111,91 2. FVAT Nr FV/108/2008/K 19.12.2008r. konserwacja
systemu alarmowego
150,00
3. FVAT Nr 230/12/2008 29.12.2008r. druk kalendarza 4.470,00
4. FVAT Nr
220/F/FB/30999/12/08
12.11-
30.12.2008r.
zuŜycie gazu GOK
1.590,19
5. FVAT Nr FKR
05522606/001/09
01-
31.12.2008r.
usługi
telekomunikacyjne GOK
174,89
6. FVAT Nr
0812310089962
01-
31.12.2008r.
usługi
telekomunikacyjne- PLUS
90,21
7. FVAT Nr0116806007 za IV kwartał 2008r.
usługi wywozu odpadów
komunalnych
103,59
8. FVATNr 3/422/10R/2008 07.10-
31.12.2008r.
energia elektryczna GOK
1.629,46
Ogółem: 8.320,25
Łączna kwota biernych rozliczeń między okresowych kosztów za 2008 r. dla instytucji
kultury Gminnego Ośrodka Kultury wynosi ogółem – 8.320,25zł
10. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ( ze wskazaniem jego rodzaju).
Nie dotyczy
11. Zobowiązania warunkowe.
Nie dotyczy II.
1. Rodzaje i kierunki sprzedaŜy
a) sprzedaŜ na kraj ogółem wyniosła za 2008 r.- 92.122,53 zł
b) Struktura sprzedaŜy:
• SprzedaŜ usług ogółem- 86.717,22 zł w tym:
• koncerty ZR”Mogilanie”- 7.006,76 zł,
• reklamy firm podczas imprez kulturalnych(Koncerty Noworoczne, Bajkowy Bal dla Dzieci, Majówka w Mogilańskim Dworze)- 14.786,89 zł,
• opłaty za ognisko muzyczne-13.830,00 zł,
• opłaty za udział w zajęciach języka angielskiego-10.395,00 zł,
• opłaty na bal noworoczny-5.271,33 zł.
• wynajem sceny i zadaszenia –6.655,74 zł,
• reklama w gazecie lokalnej-4.341,90 zł,
• wynajem sal w GOK-2.647,00 zł,
• usługi internetowe- 833,20 zł,
• usługi ksero (GBP)-552,22 zł,
• reklama na kalendarzu – 8.819,67 zł,
• wydruk z komputera-141,86 zł,
• wypoŜyczenie sprzętu gastronomicznego-267,60 zł,
• reklama firm-9.811,49 zł,
• opłata za stoisko gastronomiczne-1.356,56 zł,
• SprzedaŜ materiałów i towarów ogółem- 5.405,31 zł, w tym:
• sprzedaŜ towarów w kawiarnii GOK-5.405,31 zł,
2. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów.
Nie dotyczy
3. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym.
Nie dotyczy
4. Rozliczenie głównych pozycji róŜniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto
Załącznik Nr 3.
5. Dane o kosztach rodzajowych
Instytucja Kultury sporządza rachunek zysków i strat w wersji porównawczej, nie wykazuje tych danych
6. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na rzeczowe aktywa trwałe.
Załącznik Nr 4 - Zestawienie poniesionych w 2008r. i planowanych na 2009r. nakładów na niefinansowe aktywa trwałe
7. Informacje o stratach i zyskach nadzwyczajnych.
Nie występowały
III. Przeciętne zatrudnienie w roku obrotowym wg grup zawodowych
Załącznik Nr 5 IV.
1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego.
Specyfikacja tytułów i kwot błędu podstawowego.
Nie dotyczy
2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.
Nie dotyczy
3. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad rachunkowości, w tym metody wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeŜeli wywierają one istotny wpływ na sytuacje majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale własnym.
Nie dokonywano zmian
V. Informacja o wynagrodzeniu dla biegłego (podmiotu uprawnionego do badania) wypłaconym lub naleŜnym za rok obrotowy odrębnie za:
a) obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego, b) inne usługi poświadczające,
c) usługi doradztwa podatkowego, d) pozostałe usługi.
Instytucja Kultury nie podlega obowiązku badania sprawozdania finansowego
VI. Omówienie niepewności co do moŜliwości kontynuowania działalności. Wskazanie czy ta niepewność znajduje odzwierciedlenie w sprawozdaniu finansowym. Opis
podejmowanych lub planowanych działań mających na celu eliminacje niepewności.
Nie dotyczy
VII. Inne informacje, które mogą wpłynąć w sposób istotny na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki.
Organizator nie przekazał całkowitej planowanej dotacji podmiotowej na 2008 rok dla Instytycji Kultutry. Wysokość nie otrzymanej dotacji wyniosła : 17.803,97 zł
