GRUPA KAPITAŁOWA WIELTON

(1)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r.

1

G RUPA K APITAŁOWA W IELTON

SKONSOLIDOWANY ROZSZERZONY RAPORT OKRESOWY

ZA III KWARTAŁ 2012 r.

obejmujący okres od 1 lipca 2012 r. do 30 września 2012 r.

WIELUŃ 14.11.2012 r.

(2)

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE ... 4

1.1. Podstawa sporządzenia ... 4

1.2. Zasady rachunkowości ... 4

1.3. Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości ... 5

1.4. Wybrane dane finansowe ... 5

1.4.1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe ... 5

1.4.2. Wybrane jednostkowe dane finansowe ... 8

2. SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2012 R. SPORZĄDZONE ZGODNIE Z MSSF ... 10

2.1. Bilans - sprawozdanie skonsolidowane ...10

2.2. Rachunek zysków i strat - sprawozdanie skonsolidowane ...12

2.3. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (PLN) ...13

2.4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów - sprawozdanie skonsolidowane ...13

2.5. Zestawienie zmian w kapitale własnym - sprawozdanie skonsolidowane ...15

2.6. Zestawienie zmian w kapitale własnym - sprawozdanie skonsolidowane (CD.) ...16

2.7. Rachunek przepływów pieniężnych - sprawozdanie skonsolidowane ...18

2.8. Rachunek przepływów pieniężnych - sprawozdanie skonsolidowane (CD.) ...19

3. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZGODNIE Z USTAWĄ O RACHUNKOWOŚCI ZA III KWARTAŁ 2012 R. WRAZ Z INFORMACJĄ DODATKOWĄ ... 20

3.1. Bilans – sprawozdanie jednostkowe ...20

3.2. Rachunek zysków i strat – sprawozdanie jednostkowe ...22

3.3. Rachunek przepływów pieniężnych – sprawozdanie jednostkowe ...23

3.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym – sprawozdanie jednostkowe ...25

3.5. Dodatkowe informacje i objaśnienia do jednostkowego sprawozdania finansowego ...27

4. INFORMACJA DODATKOWA ... 37

4.1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej WIELTON ...37

4.1.1. Data utworzenia Emitenta ...37

4.1.2. Organizacja Grupy Kapitałowej WIELTON ...37

4.1.3. Organy Spółki i kierownictwo WIELTON S.A. ...38

4.1.4. Charakterystyka działalności Spółki ...38

4.1.5. Główne kategorie produktów Grupy ...39

4.2. Informacja na temat segmentów operacyjnych ...41

4.3. Połączenia jednostek gospodarczych ...44

4.4. Informacje o sezonowości lub cykliczności działalności...44

4.5. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy Emitenta oraz opis czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe ...45

4.5.1. Sytuacja finansowa ...45

4.5.2. Znaczące zdarzenia i transakcje ...47

4.5.3. Strategia rozwoju Grupy Kapitałowej Wielton ...50

4.6. Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, zysk netto, lub przepływy środków pieniężnych, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość ...52

4.7. Stwierdzenie, że w kwartalnym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym, albo – jeśli zasady te lub metody zostały zmienione – opis charakteru i skutków tej zmiany ...52

4.8. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach ...53

4.9. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ...53

(3)

3 4.10. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w

przeliczeniu na jedną akcję WIELTON S.A., z podziałem na akcje zwykłe i pozostałe ...53

4.11. Wskazanie istotnych zdarzeń, które wystąpiły po dniu bilansowym ...53

4.12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od początku 2012 roku ...54

4.13. Zysk na akcję ...54

4.14. Rzeczowe aktywa trwałe ...55

4.15. Wartości niematerialne ...56

4.16. Wartość godziwa instrumentów finansowych ...57

4.17. Odpisy aktualizujące wartość aktywów ...58

4.18. Kapitał podstawowy ...59

4.19. Rezerwy ...59

4.20. Zobowiązania warunkowe ...60

4.21. Transakcje z jednostkami powiązanymi ...61

5. POZOSTAŁE INFORMACJE ... 62

5.1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej WIELTON ...62

5.2. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej ...63

5.3. Stanowisko Zarządu WIELTON S.A. odnośnie do możliwości realizacji prognoz ...64

5.4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu WIELTON S.A. ...64

5.5. Zestawienie stanu posiadania akcji WIELTON S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące WIELTON S.A. ...66

5.6. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej ...67

5.7. Informacje o zawarciu przez WIELTON S.A. lub jednostkę przez niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe ...67

5.8. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji ...67

5.9. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego. ...67

5.10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz inne informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę ...67

5.11. Wskazanie czynników, które w ocenie Zarządu WIELTON S.A. będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału ...68

Podpisy osób uprawnionych ...69

(4)

1. Wprowadzenie

1.1. Podstawa sporządzenia

Niniejszy rozszerzony skonsolidowany raport za III kwartał 2012 roku został sporządzony zgodnie z wymaganiami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Rozporządzenie) i obejmuje dane finansowe spółki WIELTON S.A. (Spółka, Emitent) oraz podmiotów zależnych tworzących Grupę Kapitałową WIELTON (Grupa Kapitałowa, Grupa WIELTON).

Jednocześnie Spółka informuje, iż działając na podstawie § 83 ust. 1 Rozporządzenia Spółka nie przekazuje odrębnego kwartalnego raportu jednostkowego. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe WIELTON S.A. przekazywane jest w niniejszym rozszerzonym skonsolidowanym raporcie kwartalnym.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wielton obejmuje okres dziewięciu miesięcy zakończony 30 września 2012 roku oraz okresy porównawcze sporządzone w zakresie zgodnym z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Wielton zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej za rok 2011.

Walutą sprawozdawczą niniejszego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy.

Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości wskazanymi w ustawie z 29 września 1994 roku o rachunkowości.

1.2. Zasady rachunkowości

W pierwszych dziewięciu miesiącach 2012 roku wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Grupy w zakresie wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentów, w stosunku do ostatniego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy. Z uwagi na wzrost znaczenia działalności serwisowej Zarząd podjął decyzję o wyodrębnieniu tej działalności jako oddzielny segment.

Pozostałe zasady rachunkowości nie uległy zmianie i zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku, opublikowanym w dniu 30 kwietnia 2012 r. w ramach skonsolidowanego raportu rocznego Wielton S.A.

(5)

5

1.3. Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości

W skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za III kwartał 2012 roku w danych porównywalnych obejmujących okres od 01.07.2011 do 30.09.2011 dokonano korekty w rachunku zysków i strat. W opublikowanym skróconym sprawozdaniu finansowym za III kwartał 2011 roku nie uwzględniono reklasyfikacji kosztów sprzedanych produktów, usług i kosztów sprzedaży. Powyższe korekty nie miały wpływu na wyniki finansowe prezentowane za porównywalne okresy.

Rachunek zysków i strat - skonsolidowany

dane zaprezentowane za

okres 01.07 - 30.09.2011

korekta

dane po korekcie za okres 01.07 -

30.09.2011

Przychody ze sprzedaży 135 806 0 135 806

Koszt własny sprzedaży 115 078 -1 450 113 628

Koszt sprzedanych produktów 109 213 1 800 111 013

Koszt sprzedanych usług 3 930 -3 250 680

Koszt sprzedanych towarów i materiałów 1 935 0 1 935

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 20 728 1 450 22 178

Koszty sprzedaży 8 789 1 450 10 239

Koszty ogólnego zarządu 3 205 0 3 205

Pozostałe przychody operacyjne 692 0 692

Pozostałe koszty operacyjne 311 0 311

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 115 0 9 115

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 3 448 0 3 448

Podatek dochodowy 157 0 157

Zysk (strata) netto z działalności

kontynuowanej 3 291

0 3 291

1.4. Wybrane dane finansowe

1.4.1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe

Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:

(6)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r. od 01.01 do 30.09.2012od 01.07 do 30.09.2012od 01.01 do 30.09.2011od 01.07 do 30.09.2011od 01.01 do 30.09.2012od 01.07 do 30.09.2012od 01.01 do 30.09.2011od 01.07 30.09.20 tys. PLNtys. EUR Rachunek zysków i strat Przychody ze sprzedaży471 342156 164346 616 135 806 112 36337 76385 768 32 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 24 8967 31813 581 9 115 5 9351 7693 361 2 Zysk (strata) przed opodatkowaniem24 5066 9895 023 3 448 5 8421 6901 243 Zysk (strata) netto19 8045 5674 085 3 291 4 7211 3461 011 Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego

19 8045 5674 085 3 291 4 7211 3461 011 Zysk na akcję (PLN) 0,33 0,090,07 0,05 0,08 0,02 0,02 Rozwodniony zysk na akcję (PLN) 0,33 0,090,07 0,05 0,08 0,02 0,02 Średni kurs PLN / EUR w okresie4,1948 4,1354 4,0413 4,1 od 01.01 do 30.09.2012od 01.01 do 30.09.2011od 01.01 do 30.09.2012od 01.01 do 30.09.2011 Rachunek przepływów pieniężnych Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 994 13 426 9523 322 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (8 424) (7 632) (2 008) (1 889) Środki pieniężne netto z działalności finansowej 879 (7 368) 210(1 823) Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

(3 551)

(1 574) (847) (389) Średni kurs PLN / EUR w4,1948 4,0413

(7)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r. 7 okresie Stan na dzień 30.09.2012Stan na dzień 30.09.2011Stan na dzień 31.12.2011Stan na dzień 30.09.2012Stan na dzień 30.09.2011Stan na dzień 31.12.2011 tys. PLNtys. EUR Bilans Aktywa398 956372 313 381 45196 98084 402 86 364 Zobowiązania długoterminowe56 76543 706 41 80113 7999 908 9 464 Zobowiązania krótkoterminowe182 321182 728 187 23744 31941 424 42 392 Kapitał własny 159 870145 879 152 41338 86233 070 34 508 Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

159 870145 879 152 41338 86233 070 34 508 Kurs PLN / EUR na koniec okresu4,1138 4,4112 4,4168

(8)

W okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

• kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 30.09.2012 - 4,1138 PLN/EUR, 30.09.2011 - 4,4112 PLN/EUR oraz na dzień 31.12.2011 - 4,4168 PLN/EUR;

• średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 – 30.09.2012 4,1948 PLN/EUR, 01.07 – 30.09.2012 4,1354 PLN/EUR 01.01 – 30.09.2011 4,0413 PLN/EUR, 01.07 – 30.09.2011 4,1894 PLN/EUR.

1.4.2. Wybrane jednostkowe dane finansowe

okres od 01.01 do 30.09.2012

okres od 01.07 do 30.09.2012

okres od 01.01 do 30.09.2011

okres od 01.07 do 30.09.2011

okres od 01.01 do 30.09.2012

okres od 01.07 do 30.09.2012

okres od 01.01 do 30.09.2011

okres od 01.07 do 30.09.2011

tys. PLN tys. EUR

Rachunek zysków

i strat

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

449 392 146 356 345 862 127 902 107 131 35 391 85 582 30 530

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

18 457 5 321 9 354 6 344 4 400 1 287 2 315 1 514

III. Zysk (strata)

brutto 15 902 3 771 2 993 2 161 3 791 912 741 516

IV. Zysk (strata)

netto 13 412 3 143 2 823 2 559 3 197 760 698 611

V. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

0,33 (0,04) 0,08 (0,01)

VI. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)

0,33 (0,04) 0,08 (0,01)

Średni kurs PLN/EUR w okresie

X X X X 4,1948 4,1354 4,0413 4,1894

okres od 01.01 do 30.09.2012

okres od 01.07 do 30.09.2012

okres od 01.01 do 30.09.2011

okres od 01.07 do 30.09.2011

okres od 01.01 do 30.09.2012

okres od 01.07 do 30.09.2012

okres od 01.01 do 30.09.2011

okres od 01.07 do 30.09.2011

tys. PLN tys. EUR

Rachunek przepływów

pieniężnych

V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

7 152 4 548 13 579 10 787 1 705 1100 3360 2575

(9)

9

VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

(8 272) (1 056) (7 532) (3 518) (1 972) (255) (1 864) (840)

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

1 507 (6 151) (7 220) (3 180) 359 (1487) (1 787) (759)

VIII. Przepływy pieniężne netto razem

387 (2 659) (1 173) 4 089 92 (643) (290) 976

X X X X 4,1948 4,1354 4,0413 4,1894

Stan na 30.09.2012

Stan na 30.06.2012

Stan na 31.12.2011

Stan na 30.09.2011

Stan na 30.09.2012

Stan na 30.06.2012

Stan na 31.12.2011

Stan na 30.09.2011

Bilans tys. PLN tys. EUR

IX. Aktywa razem 381 230 414 932 365 312 355 855 92 671 97 372 82 710 80 671 X. Zobowiązania i

rezerwy na zobowiązania

234 453 271 298 219 872 216 952 56 992 63 666 49 781 49 182

XI. Zobowiązania

długoterminowe 49 272 39 861 34 112 35 779 11 977 9 354 7 723 8 111

XII. Zobowiązania

krótkoterminowe 175 664 220 639 178 154 175 000 42 701 51 777 40 336 39 672

XII. Kapitał

własny 146 777 143 634 145 440 138 903 35 679 33 707 32 929 31 489

XIV. Kapitał

zakładowy 12 075 12 075 12 075 12 075 2 935 2 834 2 734 2 737

XV. Liczba akcji

(w szt.) 60 375 60 375 60 375 60 375 60 375 60 375 60 375 60 375

XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

2,43 2,38 2,41 2,30 0,59 0,56 0,55 0,52

XIX.

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

2,43 2,38 2,41 2,30 0,59 0,56 0,55 0,52

XX.

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

0,20 0,05

X X X X 4,1138 4,2613 4,4168 4,4112

W okresach objętych jednostkowym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

• kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 30.09.2012 – 4,1138 PLN/EUR, 30.06.2012 – 4,2613 PLN/EUR, 31.12.2011 - 4,4168 PLN/EUR, 30.09.2011 – 4,4112 PLN/EUR;

(10)

• średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 – 30.09.2012 4,1948 PLN/EUR, 01.07 – 30.09.2012 4,1354 PLN/EUR 01.01 – 30.09.2011 4,0413 PLN/EUR, 01.07 – 30.09.2011 4,1894 PLN/EUR.

2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2012 r. sporządzone zgodnie z MSSF

2.1. Bilans - sprawozdanie skonsolidowane

AKTYWA Stan na

30.09.2012

Stan na 30.09.2011

Stan na 31.12.2011 Aktywa trwałe

Wartość firmy 18 18 19

Wartości niematerialne 9 977 10 836 11 441

Rzeczowe aktywa trwałe 142 858 140 717 141 367

Nieruchomości inwestycyjne

Inwestycje w jednostkach zależnych

Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych

Należności i pożyczki 35 7 9

Pochodne instrumenty finansowe

Pozostałe długoterminowe aktywa

finansowe

Długoterminowe rozliczenia

międzyokresowe 2 7

Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego 3 335 4 528 5 060

Aktywa trwałe 156 225 156 106 157 903

Aktywa obrotowe

Zapasy 172 630 144 530 153 582

Należności z tytułu umów o usługę budowlaną

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe

należności

60 643 61 042 57 326

Należności z tytułu bieżącego podatku

dochodowego 371

Pożyczki 1 977 1 824 2 643

Pochodne instrumenty finansowe 10

Pozostałe krótkoterminowe aktywa

finansowe

Krótkoterminowe rozliczenia

międzyokresowe 1 172 861 401

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 5 938 7 950 9 586

Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone

do sprzedaży

Aktywa obrotowe 242 731 216 207 223 548

Aktywa razem 398 956 372 313 381 451

(11)

11

PASYWA Stan na

30.09.2012

Stan na 30.09.2011

Stan na 31.12.2011 Kapitał własny

Kapitał własny przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej:

Kapitał podstawowy 12 075 12 075 12 075

Akcje własne (-)

Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości

nominalnej

72 368 72 368 72 368

Pozostałe kapitały (414) (393) (142)

Zyski zatrzymane: 75 841 61 829 68 112

- zysk (strata) z lat ubiegłych 56 037 57 744 57 744

- zysk (strata) netto przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej 19 804 4 085 10 368

159 870 145 879 152 413

Udziały mniejszości

Kapitał własny 159 870 145 879 152 413

Zobowiązania

Zobowiązania długoterminowe

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 44 996 34 689 33 014

Leasing finansowy 4 276 2 222 1 869

Pochodne instrumenty finansowe

Pozostałe zobowiązania

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego 6 575 6 276 5 898

Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń

pracowniczych

327 176 176

Pozostałe rezerwy długoterminowe

Długoterminowe rozliczenia

międzyokresowe 591 343 844

Zobowiązania długoterminowe 56 765 43 706 41 801

Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz

pozostałe zobowiązania 139 371 145 786 148 901

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku

dochodowego 711 27 41

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 28 231 21 254 20 632

Leasing finansowy 2 369 2 062 2 112

Pochodne instrumenty finansowe 548 6 639 6 297

Rezerwy na zobowiązania z tytułu

świadczeń pracowniczych 6 493 5 642 6 100

Pozostałe rezerwy krótkoterminowe

Krótkoterminowe rozliczenia

międzyokresowe 4 598 1 318 3 154

Zobowiązania związane z aktywami

(12)

trwałymi przeznaczonymi do sprzedaży

Zobowiązania krótkoterminowe 182 321 182 728 187 237

Zobowiązania razem 239 086 226 434 229 038

Pasywa razem 398 956 372 313 381 451

2.2. Rachunek zysków i strat - sprawozdanie skonsolidowane

od 01.01 do 30.09.2012

od 01.07 do 30.09.2012

od 01.01 do 30.09.2011

od 01.07 do 30.09.2011 Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży 471 342 156 164 346 616 135 806

Przychody ze sprzedaży produktów 459 971 152 916 337 515 131 537

Przychody ze sprzedaży usług 3 050 989 2 330 1 271

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów

8 321 2 259 6 771 2 998

Koszt własny sprzedaży 396 959 132 966 300 767 113 628

Koszt sprzedanych produktów 391 258 131 288 295 487 111 013

Koszt sprzedanych usług 1 109 383 1 381 680

Koszt sprzedanych towarów i materiałów

4 592 1 295 3 898 1 935

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 74 383 23 198 45 849 22 178

Koszty sprzedaży 37 392 12 388 24 959 10 239

Koszty ogólnego zarządu 13 537 3 970 8 452 3 205

Pozostałe przychody operacyjne 2 713 828 1 816 692

Pozostałe koszty operacyjne 1 271 350 673 311

Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)

Zysk (strata) z działalności operacyjnej

24 896 7 318 13 581 9 115

Przychody finansowe 8 319 2 529 1 185

Koszty finansowe 8 709 2 858 9 743 5 667

Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych

metodą praw własności (+/-)

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 24 506 6 989 5 023 3 448

Podatek dochodowy 4 702 1 422 938 157

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej

19 804 5 567 4 085 3 291

Działalność zaniechana

Zysk (strata) netto z działalności

zaniechanej

Zysk (strata) netto 19 804 5 567 4 085 3 291

Zysk (strata) netto przypadający:

- akcjonariuszom podmiotu dominującego

19 804 5 567 4 085 3 291

- akcjonariuszom mniejszościowym

(13)

13

2.3. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (PLN)

od 01.01 do 30.09.2012

od 01.07 do 30.09.2012

od 01.01 do 30.09.2011

od 01.07 do 30.09.2011 z działalności kontynuowanej

- podstawowy 0,33 0,09 0,07 0,05

- rozwodniony

z działalności kontynuowanej i zaniechanej

- podstawowy 0,33 0,09 0,07 0,05

- rozwodniony

2.4. Sprawozdanie z całkowitych dochodów - sprawozdanie skonsolidowane

od 01.01 do 30.09.2012

od 01.07 do 30.09.2012

od 01.01 do 30.09.2011

od 01.07 do 30.09.2011

Zysk (strata) netto 19 804 5 567 4 085 3 291

Inne całkowite dochody

Przeszacowanie środków trwałych

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:

- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych

- kwoty przeniesione do wyniku finansowego

Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych:

- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych

- kwoty przeniesione do wyniku finansowego

- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych

Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą

(272) (23)

Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego – sprzedaż jednostek zagranicznych

Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności

Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych

(14)

Inne całkowite dochody po opodatkowaniu

(272) (23)

Całkowite dochody 19 532 5 567 4 062 3 291

Całkowite dochody przypadające:

- akcjonariuszom podmiotu dominującego

19 532 5 567 4 062 3 291

- akcjonariuszom mniejszościowym

(15)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r. 15

2 .5 . Z e st a w ie n ie z m ia n w k a p it a le w ła sn y m - s p ra w o zd a n ie s k o n so li d o w a n e

Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitał własny razemKapitał podstawowyAkcje własne (-)

Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej

Pozostałe kapitałyZyski zatrzymaneRazem Saldo na dzień 01.01.2012 roku12 075 72 368(142) 68 112152 413 152 413 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach12 075 72 368(142) 68 112152 413 152 413 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2012 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej - transakcje z mniejszością Dywidendy (12 075) (12 075) (12 075) Zmianapozycji kapitałówwwynikunabycia spółki Pamapol Logistic Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami (12 075) (12 075) (12 075) Zysknettozaokres od01.01do30.09.2012 roku 19 80419 804 19 804 Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumentyzabezpieczająceprzepływy środków pieniężnych Różnicekursowez wycenyjednostek działających za granicą (272) (272) (272) Różnicekursoweprzeniesionedowyniku

(16)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r. finansowego – sprzedaż jednostek zagranicznych Udział winnychdochodachcałkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatekdochodowyodnoszącysiędo składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody (272) 19 80419 532 19 5 Przeniesieniedozyskówzatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 30.09.2012 roku12 075 72 368(414) 75 841159 870 159 8

2 .6 . Z e st a w ie n ie z m ia n w k a p it a le w ła sn y m - s p ra w o zd a n ie s k o n so li d o w a n e ( C D .)

Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapita własn razemKapitał podstawowy

Akcje własne (-)

Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej

Pozostałe kapitałyZyski zatrzymaneRazem Saldo na dzień 01.01.2011 roku12 075 72 368 75 57 744 142 262 142 2 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach12 075 72 368 75 57 744 142 262 142 2 Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2011 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Zmianastrukturygrupykapitałowej - transakcje z mniejszością Dywidendy Zmianapozycji kapitałówwwynikunabycia spółki Pamapol Logistic (445) (445) (4 Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami (445) (445) (4

(17)

Skonsolidowany rozszerzony raport okresowy Grupy Kapitałowej Wielton za III kwartał 2012 r. 17 Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2011 roku 4 085 4 085 4 085 Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumentyzabezpieczająceprzepływy środków pieniężnych Różnicekursowez wycenyjednostek działających za granicą (23) (23) (23) Różnicekursoweprzeniesionedowyniku finansowego – sprzedaż jednostek zagranicznych Udział winnychdochodachcałkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności Podatekdochodowyodnoszącysiędo składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody (23) 4 085 4 062 4 062 Przeniesieniedozyskówzatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 30.09.2011 roku12 075 72 368 (393) 61 829 145 879 145 879

(18)

2.7. Rachunek przepływów pieniężnych - sprawozdanie skonsolidowane

Okres bieżący 01.01 - 30.09.2012

Okres poprzedni 01.01 - 30.09.2011 Przepływy środków pieniężnych z działalności

operacyjnej

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 24 506 5 024

Korekty:

Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe

8 539 7 532

Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne

1 240 963

Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych

Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans. wycenianych przez rachunek zysków i strat

(3 055) 2 920

Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych przeniesione z kapitału

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych

Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych

(192) (65)

Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych niż instrumenty pochodne)

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 204 (138)

Koszty odsetek 4 524 3 446

Przychody z odsetek i dywidend (162) (253)

Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne)

Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych

Inne korekty (206) (112)

Korekty razem 10 892 14 293

Zmiana stanu zapasów (14 836) (27 905)

Zmiana stanu należności (4 017) (19 880)

Zmiana stanu zobowiązań (11 809) 43 952

Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych 1 559 (1 169)

Zmiana stanu z tytułu umów budowlanych

Zmiany w kapitale obrotowym (29 103) (5 002)

Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów pochodnych

Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej

Zapłacony podatek dochodowy (2 301) (889)

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 994 13 426

(19)

19

2.8. Rachunek przepływów pieniężnych - sprawozdanie skonsolidowane (CD.)

Okres bieżący 01.01 - 30.09.2012

Okres poprzedni 01.01 - 30.09.2011 Przepływy środków pieniężnych z działalności

inwestycyjnej

Wydatki na nabycie wartości niematerialnych (1 179) (3 490)

Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (6 228) (5 924)

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 763 382

Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych

Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych

Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych 113

Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych

Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych 800 3 400

Pożyczki udzielone

Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych

(3 811) (2 113)

Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych

1 127

Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych 104

Otrzymane odsetki

Otrzymane dywidendy

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (8 424) (7 632) Przepływy środków pieniężnych z działalności

finansowej

Wpływy netto z tytułu emisji akcji

Nabycie akcji własnych

Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów

wartościowych

Wykup dłużnych papierów wartościowych

Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 54 056 2 173

Spłaty kredytów i pożyczek (34 340) (4 824)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (2 103) (1 257)

Odsetki zapłacone (4 659) (3 460)

Dywidendy wypłacone (12 075)

Środki pieniężne netto z działalności finansowej 879 (7 368)

Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów

(3 551) (1 574)

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu

9 586 9 251

Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych (97) 163

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

5 938 7 677

(20)

3. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości za III kwartał 2012 r. wraz z informacją dodatkową

3.1. Bilans – sprawozdanie jednostkowe

BILANS Stan na 30.09.2012

Stan na 30.06.2012

Stan na 31.12.2011

Stan na 30.09.2011 A k t y w a

I. Aktywa trwałe 146 228 148 333 147 759 146 016

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 9 323 9 648 10 893 10 322

- wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 132 303 133 386 130 520 129 772

3. Należności długoterminowe 31 22 5 2

3.1. Od jednostek powiązanych

3.2. Od pozostałych jednostek 31 22 5 2

4. Inwestycje długoterminowe 2 074 2 003 2 003 2 003

4.1. Nieruchomości

4.2. Wartości niematerialne i prawne

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 2 074 2 003 2 003 2 003

a) w jednostkach powiązanych 2 070 1 999 1 999 1 999

b) w pozostałych jednostkach 4 4 4 4

4.4. Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 497 3 274 4 338 3 917

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego 2 494 3 269 4 331 3 917

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 5 7

II. Aktywa obrotowe 235 002 266 599 217 553 209 839

1. Zapasy 129 112 141 190 122 107 119 583

2. Należności krótkoterminowe 98 615 113 552 88 834 80 663

2.1. Od jednostek powiązanych 50 498 55 296 47 152 32 817

2.2. Od pozostałych jednostek 48 117 58 256 41 682 47 846

3. Inwestycje krótkoterminowe 5 927 9 971 6 313 8 766

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 5 927 9 971 6 313 8 766

a) w jednostkach powiązanych 1 919 1 889 1 828 1 821

b) w pozostałych jednostkach 58 1 444 825 3

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 950 6 638 3 660 6 942

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 348 1 886 299 827

A k t y w a r a z e m 381 230 414 932 365 312 355 855

P a s y w a

I. Kapitał własny 146 777 143 634 145 440 138 903

1. Kapitał zakładowy 12 075 12 075 12 075 12 075

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość

ujemna)

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał zapasowy 121 290 121 290 124 005 124 005

5. Kapitał z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały rezerwowe

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych

(21)

21

8. Zysk (strata) netto 13 412 10 269 9 360 2 823

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego

(wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 234 453 271 298 219 872 216 952

1. Rezerwy na zobowiązania 4 964 5 111 4 181 4 531

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku

dochodowego 4 637 4 784 4 005 4 355

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i

podobne 327 327 176 176

a) długoterminowa 327 327 176 176

b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe

2. Zobowiązania długoterminowe 49 272 39 861 34 112 35 779

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek 49 272 39 861 34 112 35 779

3. Zobowiązania krótkoterminowe 175 664 220 639 178 154 175 000

3.1. Wobec jednostek powiązanych 3 220 3 190 4 204

3.2. Wobec pozostałych jednostek 171 977 216 953 173 914 174 825

3.3. Fundusze specjalne 467 496 36 175

4. Rozliczenia międzyokresowe 4 553 5 687 3 425 1 642

4.1. Ujemna wartość firmy

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 4 553 5 687 3 425 1 642

a) długoterminowe 590 673 844 343

b) krótkoterminowe 3 963 5 014 2 581 1 299

P a s y w a r a z e m 381 230 414 932 365 312 355 855

Wartość księgowa 146 777 143 634 145 440 138 903

Liczba akcji 60 375 60 375 60 375 60 375

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,43 2,38 2,41 2,30

Rozwodniona liczba akcji 60 375 60 375 60 375 60 375

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 2,43 2,38 2,41 2,30

POZYCJE POZABILANSOWE Stan na

30.09.2012

Stan na 30.06.2012

Stan na 31.12.2011

Stan na 30.09.2011

1. Należności warunkowe

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

2. Zobowiązania warunkowe

1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

3. Inne (z tytułu) umowy buy-back 21 933 22 663 26 614 28 273

Pozycje pozabilansowe, razem 21 933 22 663 26 614 28 273