X.OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

(1)

Odbiorca: Bezpłatny egzemplarz * Faktura: VAT/MSiG/001235/14 z dnia 2014-01-31 * ID: ZAMO_14_000539_237_001

Poz. 16372. Przedsiębiorstwo Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej INTREX Wanda Szperlińska w Sadach.

[BMSiG-16460/2014]

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok obrotowy 2012

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

1. Przedmiotem podstawowej działalności firmy w roku obrotowym była sprzedaż drukarek przemysłowych i akcesoriów oraz usług serwisowych w zakresie sprzedawanych towarów.

2. Firma wpisana jest do Ewidencji Działalności Gospodarczej prowadzonej przez Urząd Miasta Poznania po numerem 04038/91/S.

3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r.

4. Sprawozdanie finansowe nie zawiera danych łącznych z innymi jednostkami.

5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości kontynuacji dalszej działalności.

6. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgod- nie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami zarządzenia nr 1/02 Właściciela firmy z dnia 4.01.2002 roku wraz z późniejszymi zmianami, wprowadzającej z dniem 01.01.2002 roku:

1) zasady ustalania roku obrotowego i okresów sprawozdawczych,

2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont,

4) system ochrony danych i ich zbiorów,

5) własny wzór sprawozdania finansowego z porównawczym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczegól- ności z postanowieniami art. 4, 10 i 45 oraz rozdziałów 2, 4, 5 i 8 ustawy o rachunkowości.

Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni.

7. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te, które wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:

1) środki trwałe w wartości nabycia pomniejszonej o wartość umorzenia, 2) zapasy towarów wg cen zakupu,

3) zapasy wyrobów gotowych i produkcji w toku wg technicznego kosztu wytworzenia obejmującego wartość zużytych surowców, koszty pracy i koszty wydziałowe,

4) należności w wartości wymaganej zapłaty,

5) inwestycje krótkoterminowe w wartości nominalnej, 6) kapitały własne w wartości nominalnej,

7) zobowiązania w wartości wymaganej zapłaty,

8) rozrachunki i środki pieniężne w walutach obcych wyceniono na dzień bilansowy wg średnich kursów NBP określonych w tabeli 252/A/NBP/2012 z dnia 31.12.2012 r.

Bilans

Aktywa Bilans na dzień

31.12.2012

Bilans na dzień 31.12.2011

1 2 3

A. AKTYWA TRWAŁE 11 706 383,61 12 659 928,63

1. Wartości niematerialne i prawne 76 480,56 100 105,23

1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00

2. Wartość firmy 0,00 0,00

3. Inne wartości niematerialne i prawne 76 480,56 100 105,23

4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00

(2)

1 2 3

II. Rzeczowe aktywa trwałe 11 612 577,84 12 549 032,59

1. Środki trwałe 11 612 577,84 12 548 032,59

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 056 299,00 1 056 299,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 8 510 633,04 8 702 049,02

c) urządzenia techniczne i maszyny 1 159 998,55 1 657 779,30

d) środki transportu 859 229,58 1 092 116,36

e) inne środki trwałe 26 417,67 39 788,91

2. Środki trwałe w budowie 0,00 1 000,00

3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00

III. Należności długoterminowe 0,00 0,00

IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 17 325,21 10 790,81

B. AKTYWA OBROTOWE 8 774 348,80 7 024 006,03

I. Zapasy 3 592 889,68 3 004 143,46

1. Materiały 193 078,33 145 152,04

2. Półprodukty i produkty w toku 252 541,55 74 317,44

3. Produkty gotowe 517447,17 373 738,20

4. Towary 2 623 280,33 2 403 160,78

5. Zaliczki na dostawy 6 542,30 7 775,00

II. Należności krótkoterminowe 3 025 600,91 3 697 504,70

1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00

2. Należności od pozostałych jednostek 3 025 600,91 3 697 504,70

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 011 518,29 3 682 075,98

- do 12 miesięcy 3 011 518,29 3 682 075,98

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych świadczeń 12 940,62 14 198,72

c) inne 1 142,00 1 230,00

d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00

III. Inwestycje krótkoterminowe 2 007 860,83 191 564,78

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 007 860,83 191 564,78

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 007 860,83 191 564,78

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 007 860,83 191 564,78

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 147 997,38 130 793,09

Aktywa razem 20 480 732,411 19 683 934,66

Pasywa Bilans na dzień

31.12.2012

Bilans na dzień 31.12.2011

1 2 3

A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 10 990 559,77 9 599 518,11

I. Kapitał (fundusz) podstawowy 7 098 222,80 7 345 323,82

II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00

(3)

1 2 3

IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 0,00

V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00

VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00

VIII. Zysk (strata) netto 3 892 336,97 2 254 194,29

IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00

B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 9 490 172,64 10 084 416,55

I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00

3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00

II. Zobowiązania długoterminowe 908 131,80 2 264 213,18

1. Wobec jednostek powiązanych

2. Wobec pozostałych jednostek 908 131,80 2 264 213,18

a) kredyty i pożyczki 600 000,00 1 800 000,00

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) inne zobowiązania finansowe 308 131,80 464 213,18

III. Zobowiązania krótkoterminowe 7 807 436,19 7 188 844,83

1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00

2. Wobec pozostałych jednostek 7 778 828,85 7 172 991,60

a) kredyty i pożyczki 1 200 000,00 1 442 752,46

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00

c) inne zobowiązania finansowe 550 224,20 592 109,76

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 136 707,89 4 438 755,62

- do 12 miesięcy 5 136 707,89 4 438 755,62

e) zaliczki otrzymane na dostawy 102 513,13 37 688,75

f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 789 383,63 661 685,01

h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00

i) inne 0,00 0,00

3. Fundusze specjalne 28 607,34 15 853,23

IV. Rozliczenia międzyokresowe 774 604,65 631 358,54

1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00

2. Inne rozliczenia międzyokresowe 774 604,65 631 358,54

- długoterminowe 411 415,17 489 733,85

- krótkoterminowe 363 189,48 141 624,69

Pasywa razem: 20 480 732,41 19 683 934,66

kontrola zgodności: AKTYWA - PASYWA = 0,00 0,00

15.03.2013 r.

Sporządziła Barbara Dostatnia

Właściciel Wanda Szperlińska

(4)

(wariant porównawczy)

Wyszczególnienie Za okres

01.01 - 31.12.2012

Za okres 01.01 - 31.12.2011

1 2 3

A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI, w tym: 30 311 522,87 25 380 617,30

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 7 919 860,41 6 312 627,30

II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość

ujemna) 345 671,77 161 456,49

III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 339 790,55 5 242,12 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 706 200,14 18 901 291,39

B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 26 411 711,50 21 800 216,56

I. Amortyzacja 1 494 125,46 1 267 673,58

II. Zużycie materiałów i energii 3 141 095,58 2 696 090,95

III. Usługi obce 1 318 587,29 1 256 064,07

IV. Podatki i opłaty 128 981,47 117 310,50

V. Wynagrodzenia 5 920 691,87 5 272 443,08

VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 219 837,82 1 036 670,94

VII. Pozostałe koszty rodzajowe 807 754,06 764 446,39

VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12 380 637,95 9 389 517,05

C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 3 899 811,37 3 580 400,74

D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 562 704,17 469 414,39

I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 152 795,11 224 743,37

II. Dotacje 348 170,03 170 128,10

III. Inne przychody operacyjne 61 739,03 74 542,92

E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 518 740,15 668 807,93

I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00

II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 64 653,90 388 132,86

III. Inne koszty operacyjne 454 086,25 280 675,07

F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) 3 943 775,39 3 381 007,20

G. PRZYCHODY FINANSOWE 226 461,01 1 411,35

I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00

II. Odsetki 21 387,76 1 411,35

III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00

IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00

V. Inne 205 073,25 0,00

H. KOSZTY FINANSOWE 277 899,43 1 128 224,26

I. Odsetki, w tym: 262 751,57 319 376,95

II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00

III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00

IV. Inne 15 147,86 808 847,31

I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H) 3 892 336,97 2 254 194,29

J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.l.-J.ll.) 0,00 0,00

(5)

1 2 3

M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)

N. ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 3 892 336,97 2 254 194,29

kontrola wartości wyniku finansowego netto: 0,00 0,00

15.03.2013 r.

Zestawienie zmian w kapitale własnym sporządzone za okres od 01.01. - 31.12.2012 r.

Wyszczególnienie Za okres

01.01. - 31.12.2012

Za okres 01.01. - 31.12.2011

1 2 3

Kapitał własny na początek okresu 9 599 518,11 9 741 570,25

- korekty błędów podstawowych 0,00 0,00

- zmiana przyjętych zasad rachunkowości 0,00 0,00

Kapitał własny na początek okresu po korektach 9 599 518,11 9 741 570,25

Kapitał podstawowy na początek okresu 7 345 323,82 7 574 392,01

Zmiany kapitału podstawowego

zwiększenia (z tytułu) 2 254 194,29 2 167 178,24

- podziału zysku 2 254 194,29 2 167 178,24

zmniejszenia (z tytułu) -2 501 295,31 -2 396 246,43

- wypłaty właściciela -2 501 295,31 -1 290 476,93

- wycofanie gruntu z ewidencji księgowej 0,00 -1 105 769,50

Kapitał podstawowy na koniec okresu 7 098 222,80 7 345 323,82

Zysk/(Strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00

- korekty błędów podstawowych 0,00 0,00

- zmiana przyjętych zasad rachunkowości 0,00 0,00

Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach 0,00 0,00

Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

Zysk/(Strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

Wynik brutto 3 892 336,97 2 254 194,29

- zysk brutto 3 892 336,97 2 254 194,29

Kapitał własny na koniec okresu 10 990 559,77 9 599 518,11

Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 9 044 391,00 8 697 840,00

15.03.2013 r.

(6)

za okres od dnia 01.01.2012 r. do 31.12.2012 r.

TREŚĆ Kwota za rok

obrotowy 2012

Kwota za rok obrotowy 2011

1 2 3 4

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Wynik finansowy netto 3 892 336,97 2 254 194,29

II. Korekty o pozycje 2 595 446,18 1 893 952,54

1. Amortyzacja 1 494 125,46 1 267 673,58

2. Zyski/straty z tytutu różnic kursowych 448,64 1 319,39

3. Odsetki i dywidendy otrzymane i zapłacone 261 654,46 319 311,58

4. Odpisy aktualizujące należności -18 407,88 -33 989,19

5. Otrzymane/Zwrócone dotacje 361 633,18 0,00

6. Podatek dochodowy od zysku brutto 0,00 0,00

7. Podatek dochodowy zapłacony 0,00 0,00

8. Wynik na sprzedaży i likwidacji składników działalności inwestycyjnej -135 795,11 -224 743,37

9. Zmiana stanu zapasów -588 746,22 492 695,93

10. Zmiana stanu należności 690 311,67 63 394,54

11. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek

i kredytów) oraz funduszów specjalnych 903 229,38 -6 963,19

12. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -23 738,69 15 253,27

13. Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -348 170,03 0,00

14. Pozostałe pozycje -1 098,68 0,00

III. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej (l+/-ll) 6 487 783,15 4 148 146,83 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Nabycie/Sprzedaż wartości niematerialnych i prawnych -74 400,48 -98 325,37 II. Nabycie/Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego 90 329,31 -705 235,94

III. Nabycie/Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach zależnych 0,00 0,00

IV. Nabycie/Sprzedaż akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 0,00 0,00 V. Nabycie/Sprzedaż innych akcji,udziałów i papierów wartościowych (w tym

również przeznaczonychdo obrotu) 0,00 0,00

VI. Udzielone/Zwrócone pożyczki 0,00 0,00

VII. Otrzymane/Zwrócone dywidendy - dotacje 129 782,96 463 262,84

VIII. Otrzymane/Zwrócone odsetki 0,00 0,00

IX. Pozostałe pozycje 0,00 0,00

X. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

(l+/-ll+/-lll+/-IV+/-V+/-VI+/-VII+/-VIII+/-IX) 145 711,79 -340 298,47

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Zaciągnięcie/Spłata długoterminowych kredytów bankowych -1 200 000,00 -1 200 000,00 II. Zaciągnięcie/Spłata długoterminowych pożyczek, emisja/wykup obligacji

lub innych papierów wartościowych 0,00 0,00

III. Zaciągnięcie/Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych -242 752,46 -426 697,31 IV. Zaciągnięcie/Spłata krótkoterminowych pożyczek, emisja/wykup obligacji

lub innych papierów wartościowych 0,00 0,00

(7)

1 2 3 4

VII. Wpływy z emisji akcji i udziałów własnych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00

VIII. Zapłacone/Zwrócone odsetki -181 811,59 -256 973,98

IX. Pozostałe pozycje 0,00 0,00

X. Środki pieniężne netto z działalności finansowej (l+/-ll+/-lll+/-IV+/-V+/-VI+/-

-VII+/-VIII+/-IX) -4 818 069,64 -3 846 871,73

D. Przepływy pieniężne netto (A+/-B+/-C) 1 815 425,30 -39 023,37

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 1 816 296,05 -38 798,69 - zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych -870,75 -224,68

F. Środki pieniężne na początek roku obrotowego 191 564,78 230 363,47

G. Środki pieniężne na koniec roku obrotowego (D+E) 2 007 860,83 191 564,78

- o ograniczonej możliwości dysponowania 86 188,76 15 854,13

15.03.2013 r.

Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta

dla Właściciela Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej

„INTREX” Wanda Szperlińska

Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej „INTREX” Wanda Szperlińska z siedzibą w Sadach, ul. Za Motelem 7, 62-080 Tarnowo Podgórne, na które składają się:

1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

2) bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 20.480.732,41 zł, 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2012 do 31.12.2012 roku wykazujący zysk brutto w wysokości

3.892.336,97 zł,

4) zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 01.01.2012 do 31.12.2012 roku wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 1.391.041,66 zł,

5) rachunek przepływów pieniężnych za okres od 01.01.2012 roku do 31.12.2012 roku wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych netto o kwotę 1.815.425,30 zł,

6) dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest właściciel przed- siębiorstwa. Właściciel Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej „INTREX” Wanda Szper- lińska jest zobowiązany do zapewnienia, że sprawozdanie finansowe spełnia wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późniejszymi zmianami), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.

Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachun- kowości tego sprawozdania oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej „lNTREX”

Wanda Szperlińska oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie to przeprowadziliśmy stosownie do:

- przepisów rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,

- krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.

Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastoso- wanych przez przedsiębiorstwo zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków oraz sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.

Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii.

Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach:

a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej „INTREX” Wanda Szperlińska na dzień 31.12.2012 roku, jak też jego wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2012 roku do 31.12.2012 roku,

(8)

prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,

c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa.

Barbara Kaczmarek nr 6949

Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu

Biuro Usług Księgowych Barbara Kaczmarek 64-600 Oborniki, ul. Powstańców Wlkp. 44/11

(nr wpisu 796)

Oborniki, dnia 18 marca 2013 roku

Uchwała z dnia 18.03.2013 r.

Właściciela Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Techniczno-Handlowej INTREX Wanda Szperlińska

w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2012 rok

Właściciel zatwierdza sprawozdanie finansowe za 2012 rok Przedsiębiorstwa Handlu Zagranicznego i Informacji Tech- niczno-Handlowej INTREX Wanda Szperlińska obejmujące m.in. bilans wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 20.480.732,41 zł oraz rachunek zysków i strat wykazujący zysk netto w wysokości 3.892.336,97 zł, który należy przenieść na kapitał podstawowy Właściciela.