M. KRAKÓW M.KRAKÓW AL. JANA PAWŁA II 232 KRAKÓW KRAKÓW

(1)

6 7 5 0 0 0 6 5 7 6

26.03.2020

01.01.2019 31.12.2019

NOWOHUCKIE CENTRUM KULTURY

MAŁOPOLSKIE M. KRAKÓW

M.KRAKÓW KRAKÓW

POLSKA MAŁOPOLSKIE

M. KRAKÓW M.KRAKÓW

AL. JANA PAWŁA II 232

KRAKÓW 31-913 KRAKÓW

9 0 0 4 Z DZIAŁALNOŚĆ OBIEKTÓW KULTURALNYCH

(2)

01.01.2019 31.12.2019

(3)

(4)

Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości, z tym że:

1) środki trwałe o wartości:

a) od 2000 zł do 10000 zł odpisywane są jednorazowo w koszty amortyzacji w miesiącu wydania do użytkowania lub w czasie, zgodnie ze stawkami wynikającymi z ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, od następnego miesiąca po przyjęciu do użytkowania oraz ujmowane w ewidencji ilościowo – wartościowej środków trwałych,

b) środki trwałe o wartości do 2000 zł i okresie użytkowania powyżej roku, objęte są ewidencją ilościową - pozabilansową wg użytkowników i traktowane są jak materiały, tzn. że obciążają one koszty zużycia materiałów;

2) wartości niematerialne i prawne:

a) od 3500 zł do 10000 zł odpisywane są jednorazowo w koszty amortyzacji w miesiącu przyjęcia do użytkowania lub w czasie, zgodnie ze stawkami wynikającymi z ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, od następnego miesiąca po przyjęciu do użytkowania oraz ujmowane w ewidencji ilościowo – wartościowej wartości niematerialnych i prawnych,

b) wartości niematerialne i prawne o wartości do 3500 zł i okresie użytkowania powyżej roku, objęte są ewidencją ilościową prowadzoną przez informatyka;

3) do amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych o wartości pow. 10000 zł stosuje się metody i stawki przewidziane w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych jeśli wartość początkowa środka trwałego nie przekracza 50000 zł, a powyżej tej wartości stawki indywidualne, uwzględniające ekonomiczny okres użytkowania środka, począwszy od miesiąca następnego po przyjęciu do użytkowania;

4) stany i rozchody materiałów i towarów wycenia się w cenie zakupu netto;

5) wyroby gotowe są wyceniane po koszcie wytworzenia nie wyższym od ceny sprzedaży;

6) zapasy nadmierne, tzn. niewykazujące ruchu (lub wykazujące niewielki ruch) materiały, towary i wyroby gotowe, pochodzące z lat poprzedzających okres sprawozdawczy,

obejmowane są odpisem aktualizującym;

7) wartość należności urealnia się tworząc odpisy aktualizujące

na dłużników zalegających na dzień bilansowy z zapłatą dłużej niż 12 miesięcy oraz jeżeli ocena ich sytuacji gospodarczej i finansowej wskazuje, że spłata należności w najbliższym czasie nie jest prawdopodobna;

8) nie tworzy się rezerw na świadczenia pracownicze z uwagi na porównywalność wypłat z tego tytułu i ich zabezpieczenie w planie finansowym;

9) zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty, tj. z naliczonymi odsetkami zwłoki;

10) przy rozliczaniu operacji dewizowych, dotyczących zakupu i sprzedaży, stosuje się kurs walutowy wynikający z ustawy o vat i po tym kursie dokonuje wyceny bilansowej;

11) różnice kursowe są ustalane zgodnie z art. 15a ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.

(5)

1) Na koniec roku obrotowego konta zespołu 4 „Koszty w układzie rodzajowym” są zamykane w korespondencji z kontem 860 „Wynik finansowy”.

2) Saldo konta 721 „Koszt własny sprzedanych wyrobów gotowych” przenoszone jest na konto 490 „Rozliczenie kosztów”.

3) Powstała różnica na koncie 490 stanowi zmianę stanu produktów i jest przenoszona na konto 860 „Wynik finansowy”.

4) Konta zespołu 7 (sprzedaży, pozostałe przychody i koszty operacyjne, przychody i koszty finansowe, zyski i straty nadzwyczajne) są zamykane w korespondencji z kontem 860 „Wynik finansowy”.

5) Naliczony podatek dochodowy od osób prawnych księgowany na koncie 870 jest przenoszony na koniec roku na konto 860 „Wynik finansowy”.

(6)

Sprawozdanie fiansowe jest sporządzane zgodnie z załącznikiem nr 1 ustawy o rachunkowości dla innych jednostek niż banki. Rachunek zysków i strat w wersji porównawczej a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.

(7)

(8)

(9)

31.12.2019

zł

2019 2018 2019 2018

14 539 108,54 13 377 867,56 1 595 929,07 1 147 632,09

53 634,91 17 041,51 679 019,71 643 139,71

53 634,91 17 041,51

14 481 669,18 13 360 826,05 504 492,38 426 624,15

13 199 899,75 13 241 730,08

9 032 167,63 9 278 538,60

3 087 640,82 2 864 574,73 412 416,98 77 868,23

109 883,54 133 555,04

970 207,76 965 061,71 15 148 613,34 12 781 454,91

1 281 769,43 119 095,97 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

8 118,95 10 376,66

0,00 0,00

8 118,95 10 376,66

(10)

0,00 0,00

8 118,95 10 376,66 2 344 065,74 1 624 179,14

0,00 0,00

3 804,45 0,00

3 804,45 0,00 2 291 934,30 1 577 912,41

2 205 433,87 551 219,44 0,00 553 834,15

262 480,60 123 693,19

530,26 5 066,75

367 897,67 383 020,76

251 046,88 117 018,37 367 897,67 383 020,76

10 903,46 1 608,07

656 882,47 308 895,17

0,00 0,00 1 750 503,74 468 591,73

0,00 0,00 158 254,77 140 370,13

0,00 0,00 15 278,12 32 095,64

52 131,44 46 266,73

12 796 428,65 11 146 899,11

0,00 0,00

0,00 0,00 12 796 428,65 11 146 899,11

11 067 047,39 9 569 893,29

1 729 381,26 1 577 005,82

656 882,47 308 895,17

196 683,03 100 797,74

(11)

418 671,44 174 737,43

41 528,00 33 360,00

1 197 260,10 52 446,38 1 197 260,10 52 446,38

0,00 0,00

1 197 260,10 52 446,38

1 197 060,10 51 287,34 200,00 1 159,04

88 810,70 66 184,70

16 744 542,41 13 929 087,00 16 744 542,41 13 929 087,00

(12)

NOWOHUCKIE

01.01.2019 - 31.12.2019

CENTRUM KULTURY

zł

2019 2018

15 430 201,79 13 093 777,36 5 913 326,50 4 869 435,54 207 650,83 84 331,88

14 362,66 9 667,59 V Dotacje podmiotowe organizatora i pozostałe dotacje i przychody na działalność podstawową 9 294 861,80 8 130 342,35 16 389 243,62 14 264 768,58 1 662 893,90 1 310 062,10 1 155 366,16 1 110 766,41 3 705 456,23 3 190 541,30 318 523,99 269 922,31 8 034 666,50 7 019 261,80 1 411 764,47 1 274 834,37 628 400,19 566 614,79 92 046,45 84 330,27 8 525,92 5 050,02 -959 041,83 -1 170 991,22 1 526 729,99 1 497 261,34

8 273,48 0,00

1 428 827,50 1 167 685,99 10 894,87 1 947,81 78 734,14 327 627,54 153 587,15 243 062,55

0,00 800,00

79 031,74 120 619,83 74 555,41 121 642,72 414 101,01 83 207,57 8 957,14 6 246,04

8 957,14 6 246,04

10 637,17 11 182,38

4,97 3 037,06

10 632,20 8 145,32

412 420,98 78 271,23

4,00 403,00

412 416,98 77 868,23

(13)

"Dodatkowe informacje i objaśnienia" sporządzane według załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości (ze względu na ich specyfikę) generalnie nie mają nadanej jako całości postaci ustrukturyzowanej. Tę część sprawozdania jednostka sporządza we własnym zakresie i dołącza jako element sprawozdania finansowego klikając na przycisk umieszczony poniżej.

Informacja dodatkowa może być sporządzona w formacie pdf, csv, jpg, png, doc, docx, xls, xlsx, odt, ods, txt lub rtf. Struktury logiczne zamieszczone na stronie BIP Ministerstwa Finansów wymagają także dołączenia opisu do informacji dodatkowej, który należy zamieścić w sposób analogiczny.

Liczba dołączonych opisów: 1 Liczba dołączonych plików: 1

Wyłącznie jeden punkt "Dodatkowych informacji i objaśnień", dotyczący rozliczenia różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto ma nadaną ustrukturyzowaną formę. Druk "Rozliczenia różnicy (…)" w wersji uproszczonej jest dostępny poniżej. Z kolei wersja rozszerzona tego druku jest dostępna jako dodatkowy załącznik. Można go dodać klikając znak "+" w lewej kolumnie programu. Przy czym, druk ten wypełniają wyłącznie jednostki zobowiązane.

zł

412 420,98

10 739 769,25

3 061 944,36

0,00

11 007 590,15

0,00

200 717,39

0,00

3 541 448,58

20,27

(14)

01.01.2019 - 31.12.2019

zł

2019 2018

1 147 632,09 1 069 763,86

643 139,71 643 139,71

35 880,00 0,00

inne zwiększenia 35 880,00 0,00

679 019,71 643 139,71

(15)

podziału zysku

pokrycia straty

426 624,15 510 520,82

77 868,23 -83 896,67

77 868,23 0,00

0,00 83 896,67

504 492,38 426 624,15

77 868,23 0,00

przeznaczenia na fundusz rezerwowy 77 868,23 0,00

0,00 0,00

0,00 -83 896,67

0,00 83 896,67

pokrycia z funduszu rezerwowego 0,00 83 896,67

0,00 0,00

412 416,98 77 868,23

1 595 929,07 1 147 632,09

(16)

NOWOHUCKIE

CENTRUM KULTURY 01.01.2019 - 31.12.2019

zł

2019 2018

412 416,98 77 868,23 996 007,00 311 693,48 1 662 893,90 1 310 062,10

4,52 0,00

-12 734,48 -2 230,90

-138 787,41 93 904,58 -347 987,30 19 868,69 1 271 463,04 122 116,36 -1 438 845,27 -1 232 027,35

1 408 423,98 389 561,71

8 273,48 0,00

0,00 0,00

2 779 989,43 7 260 798,44 2 779 989,43 7 260 798,44

0,00 0,00

-2 771 715,95 -7 260 798,44

3 061 944,36 6 633 775,19

0,00 553 834,15

3 061 944,36 6 079 941,04

553 838,67 0,00

553 834,15 0,00

4,52 0,00

2 508 105,69 6 633 775,19 1 144 813,72 -237 461,54 1 144 813,72 -237 461,54

52 446,38 289 907,92 1 197 260,10 52 446,38 18 722,39 20 892,27

(17)

data podpisu osoba podpisująca

2020-03-26 16:19:30 Katarzyna Stefania Grażewicz 2020-03-27 11:06:51 Zbigniew Grzyb