SKONSOLIDOWANY BILANS Przedsibiorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta-Export" S.A.

(1)

SKONSOLIDOWANY BILANS

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

Dane w tys. zł.

stan na 2005-06-30 koniec II kwartału

2005

stan na 2005- 03-31 koniec poprz. kwartału

2005

stan na 2004-06-30

koniec II kwartału 2004

stan na 2004- 03-31 koniec poprz. kwartału

2004 AKTYWA

I Aktywa trwałe 113 841 46 819 66 745 68 683

1 Warto ci niematerialne i prawne, w tym: 669 702 1 147 1 326

warto firmy

Warto firmy jednostek podporz dkowanych

2 Rzeczowe aktywa trwałe 87 000 20 026 40 348 40 981

Nale no ci długoterminowe Od jednostek powi zanych Od pozostałych jednostek

3 Inwestycje długoterminowe 2 099 2 099 2 411 2 394

Nieruchomo ci

Warto ci niematerialne i prawne

3.1 Długoterminowe aktywa finansowe 2 099 2 099 2 411 2 394

a) w jednostkach powi zanych, w tym: 1 611 1 611 1 923 1 906

udziały lub akcje w jednostkach podporz dkowanych wyceniane metod praw własno ci

udziały lub akcje w jednostkach zale nych i współzale nych nieobj tych konsolidacj

b) w pozostałych jednostkach 488 488 488 488

udzielone pozyczki długoterminowe c) Inne inwestycje długoterminowe

4 Długoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 24 073 23 992 22 839 23 982

4.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 027 18 770 17 088 18 054

4.2 Inne rozliczenia mi dzyokresowe 5 046 5 222 5 751 5 928

II Aktywa obrotowe 45 391 65 089 62 150 63 364

1 Zapasy 6 820 8 289 10 316 8 055

2 Nale no ci krótkoterminowe 36 527 35 916 48 965 50 235

2.1 Od jednostek powi zanych 1 870 1 465

2.2 Od pozostałych jednostek 36 527 35 916 47 095 48 770

3 Inwestycje krótkoterminowe 1 090 20 051 2 079 4 318

3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 090 1 638 2 079 4 318

a) w jednostkach powi zanych 264 251 162 609

b) w pozostałych jednostkach 19

c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne 826 1 387 1 898 3 709

Inne inwestycje krótkoterminowe

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia 18 413

4 Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 954 833 790 756

A k t y w a r a z e m 159 232 111 908 128 895 132 047

PASYWA

I Kapitał własny -20 137 -65 462 -47 594 -39 946

1 Kapitał zakładowy 11 124 11 124 11 124 11 124

Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna)

2 Kapitał zapasowy 52 14 2 675

3 Kapitał z aktualizacji wyceny 49 142 563

4 Pozostałe kapitały rezerwowe 10 10 8 4 704

Ró nice kursowe z przeliczenia jednostek podporz dkowanych

dodatnie ró nice kursowe ujemne ró nice kursowe

5 Zysk (strata) z lat ubiegłych -74 963 -74 925 -53 858 -61 718

6 Zysk (strata) netto -5 502 -1 685 -4 868 2 706

(2)

Odpisy z zysku netto w ci gu roku obrotowego (wielko ujemna)

Kapitały mniejszo ci

Ujemna warto firmy jednostek podporz dkowanych

II Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 179 369 177 370 176 489 171 993

1 Rezerwy na zobowi zania 84 37 569 5 518

1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 84 37 24 191

1.2 Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 300

a) długoterminowa

b) krótkoterminowa 300

1.3 Pozostałe rezerwy 545 5 026

a) długoterminowe 545 5 026

b) krótkoterminowe

2 Zobowi zania długoterminowe 40 447 45 669 47 676 1 131

2.1 Wobec jednostek powi zanych

2.2 Wobec pozostałych jednostek 40 447 45 669 47 676 1 131

3 Zobowi zania krótkoterminowe 110 329 103 095 98 743 146 817

3.1 Wobec jednostek powi zanych 257 1 851

3.3 Fundusze specjalne 1 556 1 569 2 195 2 838

4 Rozliczenia mi dzyokresowe 28 509 28 569 29 501 18 527

4.1 Ujemna warto firmy

a) długoterminowe b) krótkoterminowe

P a s y w a r a z e m 159 232 111 908 128 895 132 047

Warto ksi gowa -20 137 -65 462 -47 594 -39 946

Liczba akcji (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) -1,81 -5,88 -4,28 -3,59

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) -1,81 -5,88 -4,28 -3,59

(3)

POZYCJE POZABILANSOWE

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

stan na 2005-06-30

stan na 2005-03-31 koniec poprz.

kwartału 2005

2004

kwartału 2004 1 Nale no ci warunkowe

1.1 Od jednostek powi zanych (z tytułu) a) otrzymanych gwarancji i por cze 1.2 Od pozostałych jednostek (z tytułu)

a) otrzymanych gwarancji i por cze

2 Zobowi zania warunkowe 27 000 3 321 4 421 1 231

2.1 Na rzecz jednostek powi zanych z tytułu:

a) udzielonych gwarancji i por cze

2.2 Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu: 27 000 3 321 4 421 1 231

a) udzielonych gwarancji i por cze 221 221 1 091 1 231

b) weksli 13 050 3 100 3 330

c) zastawów rejestrowych 13 729

3 Inne

Pozycje pozabilansowe, razem 27 000 3 321 4 421 1 231

(4)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Przedsi biorstwa Produkcyjno-Handlowego "Elektromonta -Export" S.A.

2 kwartał 2005 okres od 2005-04-01 do 2005-06-30

2 kwartay 2005 narastaj co

okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

okres od 2004-01-01 do 2004-06-30 I

Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i

materiałów, w tym: 14 563 27 688 9 300 24 747

od jednostek powi zanych

1 Przychody netto ze sprzeda y produktów 14 375 27 275 8 897 22 340

2 Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów 188 413 403 2 407

II Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 15 567 28 734 9 946 29 324 jednostkom powi zanym

1 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 15 387 28 364 8 556 25 352

2 Warto sprzedanych towarów i materiałów 180 370 1 390 3 972

III Zysk (strata) brutto ze sprzeda y -1 004 -1 046 -646 -4 577

IV Koszty sprzeda y 457 657 365 523

V Koszty ogólnego zarz du 1 033 2 147 1 276 2 113

VI Zysk (strata) ze sprzeda y -2 494 -3 850 -2 287 -7 213

VII Pozostałe przychody operacyjne 437 639 1 048 9 314

1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 56 65 465 1 694

2 Dotacje

3 Inne przychody operacyjne 381 574 583 7 620

VIII Pozostałe koszty operacyjne 620 963 1 354 1 532

1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych

3 Inne koszty operacyjne 620 963 1 354 1 532

IX Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej -2 677 -4 174 -2 593 569

X Przychody finansowe 418 648 235 271

1 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 5

a) od jednostek powi zanych

2 Odsetki, w tym: 3 9 230 240

a) od jednostek powi zanych 3 Zysk ze zbycia inwestycji 4 Aktualizacja warto ci inwestycji

5 Inne 415 639 5 26

XI Koszty finansowe 1 732 2 150 4 410 4 903

1 Odsetki w tym: 1 534 1 918 1 493 3 141

a) dla jednostek powi zanych 2 Strata ze zbycia inwestycji 3 Aktualizacja warto ci inwestycji

4 Inne 198 232 2 917 1 762

5

Zysk (strata) ze sprzeda y cało ci lub cz ci udziałów jednostek podporz dkowanych

XII Zysk (strata) z działalno ci gospodarczej -3 991 -5 676 -6 768 -4 063

XII Wynik zdarze nadzwyczajnych 1 Zyski nadzwyczajne

2 Straty nadzwyczajne

XIII Zysk (strata) brutto -3 991 -5 676 -6 768 -4 063

XIV Podatek dochodowy -174 -174 805 805

1 cz bie ca 36 36

2 cz odroczona -210 -210 805 805

3

Pozostałe obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty)

XV Zysk (strata) netto -3 817 -5 502 -7 573 -4 868

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -3 817 -5 502 -7 573 -4 868

rednia wa ona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 124 095 1 124 095 11 124 095 11 124 095

Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) -0,34 -0,49 -0,68 -0,44

rednia wa ona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) -0,34 -0,49 -0,68 -0,44

(5)

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

2 kwartały 2005 narastaj co

okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

2 kwartały 2004 narastaj co okres od 2004-01-01 do

2004-06-30

I Kapitał własny na pocz tek okresu (BO) -65 462 -64 905 -39 946 -42 724

a) zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci b) korekty bł dów podstawowych

I.a

Kapitał własny na pocz tek okresu (BO), po uzgodnieniu do

danych porównywalnych -65 462 -64 905 -39 946 -42 724

1 Kapitał zakładowy na pocz tek okresu 11 124 11 124 11 124 11 124

1.1 Zmiany kapitału zakładowego a) zwi kszenia (z tytułu)

- emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu)

- umorzenia akcji (udziałów)

1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu 11 124 11 124 11 124 11 124

2 Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na pocz tek okresu 2.1 Zmiany nale nych wpłat na kapitał zakładowy

a) zwi kszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

2.2 Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3 Akcje (udziały) własne na pocz tek okresu

3.1 Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwi kszenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

3.2 Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4 Kapitał zapasowy na pocz tek okresu 14 14 2 675 2 593

4.1 Zmiany kapitału zapasowego

a) zwi kszenia (z tytułu) 38 38 82

- emisji akcji powy ej warto ci nominalnej

- z podziału zysku (ustawowo) 38 38

-

z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto )

b) zmniejszenia (z tytułu) 2 675 2 675

- pokrycia straty 2 675 2 675

4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu 52 52 0 0

5 Kapitał z aktualizacji wyceny na pocz tek okresu 563 563

5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

a) zwi kszenia (z tytułu) 49 142 49 142 8 8

- wyceny rodków trwałych do warto ci godziwej 49 142 49 142

b) zmniejszenia (z tytułu) 563 563

- zbycia rodków trwałych

5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 49 142 49 142 8 571

6 Pozostałe kapitały rezerwowe na pocz tek okresu 10 8 4 704 4 704

6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

a) zwi kszenia (z tytułu) 2

6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 10 10

7 Ró nice kursowe z przeliczenia jednostek podporz dkowanych

8 Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocz tek okresu -74 963 -74 963 -61 718 -61 718

8.1 Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu - zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci - korekty bł dów podstawowych

(6)

8.2

Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwi kszenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu)

8.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

8.4 Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu 74 963 74 963 61 718 61 718

- zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci - korekty bł dów podstawowych

8.5

Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po uzgodnieniu do

danych porównywalnych 74 963 74 963 61 718 61 718

a) zwi kszenia (z tytułu)

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

- pokrycia 7 860 7 860

8.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 74 963 74 963 53 858 53 858

8.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -74 963 -74 963 -53 858 -53 858

9 Wynik netto -5 502 -5 502 -4 868 -4 868

9.1 zysk netto

9.2 strata netto 5 502 5 502 4 868 4 868

9.3 odpisy z zysku

II Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) -20 137 -20 137 -47 594 -47 594

III

Kapitał własny, po uwzgl dnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

(7)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

2 kwartał 2005 okres od

2005-04-01 do 2005-06-30

2 kwartały 2005 narastaj co okres od

2005-01-01 do 2005-06-30

2 kwartał 2004 okres od

2004-04-01 do 2004-06-30

2 kwartały 2004 narastaj co okres od

2004-01-01 do 2004-06-30 METODA PO REDNIA

A Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej

I Zysk (strata) netto -3 817 -5 502 -7 573 -4 868

II Korekty razem 2 504 4 515 -3 269 -15 672

1 Zyski (straty) mniejszo ci

2

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek

podporz dkowanych wycenianych metod praw własno ci

3 Amortyzacja, w tym: 661 1 297 756 1 821

a)

odpisy warto ci firmy jednostek podporz dkowanych lub ujemnej warto ci firmy jednostek podporz dkowanych 4 (Zyski) straty z tytułu ró nic kursowych

5 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 907 1 112 508 4 455

6 (Zysk) strata z działalno ci inwestycyjnej -69 -69 -465 -1 694

7 Zmiana stanu rezerw -47 -47 -4 949

8 Zmiana stanu zapasów 1 468 503 -2 260 -3 485

9 Zmiana stanu nale no ci -611 1 301 1 270 -3 807

10

Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem

po yczek i kredytów 395 1 068 1 115 -3 398

11 Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych -167 -493 11 115 2 934

12 Inne korekty -33 -157 -10 359 -12 498

III

Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+/-II) -

metoda po rednia -1 313 -987 -10 842 -20 540

B

Przepływy rodków pieni nych z działalno ci inwestycyjnej

Wpływy 85 85 1 279 11 063

Zbycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 85 85 556 9 965

Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne

Z aktywów finansowych, w tym: 723 1 098

w jednostkach powi zanych 723 1 093

zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach

spłata udzielonych po yczek długoterminowych 723 1 093

odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych

w pozostałych jednostkach 5

zbycie aktywów finansowych

dywidendy i udziały w zyskach 5

spłata udzielonych po yczek długoterminowych odsetki

inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne

Wydatki 3 16 150 451

Nabycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 3 16 71 106

Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne

Na aktywa finansowe, w tym: 55

w jednostkach powi zanych 55

nabycie aktywów finansowych 55

udzielone po yczki długoterminowe

(8)

w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone po yczki długoterminowe

Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszo ci

Inne wydatki inwestycyjne 79 290

Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej (I-II) 82 69 1 129 10 612

Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej

Wpływy 1 855 2 217 9 000 19 000

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

Kredyty i po yczki 1 854 2 210 9 000 19 000

Emisja dłu nych papierów warto ciowych

Inne wpływy finansowe 1 7

Wydatki 1 185 1 396 1 098 10 480

Nabycie akcji (udziałów) własnych

Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wła cicieli

Inne, ni wypłaty na rzecz wła cicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

Spłaty kredytów i po yczek 203 5 431

Wykup dłu nych papierów warto ciowych Z tytułu innych zobowi za finansowych

Płatno ci zobowi za z tytułu umów leasingu finansowego

Odsetki 1 034 1 245 553 4 511

Inne wydatki finansowe 151 151 342 538

Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej (I-II) 670 821 7 902 8 520

Przepływy pieni ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -561 -97 -1 811 -1 408

Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych, w tym: -561 -97 -1 811 -1 408

zmiana stanu rodków pieni nych z tytułu ró nic kursowych

rodki pieni ne na pocz tek okresu 1 387 923 3 709 3 306

rodki pieni ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 826 826 1 898 1 898

o ograniczonej mo liwo ci dysponowania

(9)

BILANS

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

stan na 2005-06-30

kwartału 2005

stan na 2004-06-30

kwartału 2004 AKTYWA

I Aktywa trwałe 114 098 47 108 66 752 68 774

1 Warto ci niematerialne i prawne, w tym: 65 98 338 517

warto firmy

2 Rzeczowe aktywa trwałe 86 811 19 869 40 160 40 878

Nale no ci długoterminowe Od jednostek powi zanych Od pozostałych jednostek

3 Inwestycje długoterminowe 3 153 3 153 3 416 3 398

Nieruchomo ci

Warto ci niematerialne i prawne

3.1 Długoterminowe aktywa finansowe 3 153 3 153 3 416 3 398

a) w jednostkach powi zanych, w tym: 2 665 2 665 2 928 2 910

udziały lub akcje w jednostkach podporz dkowanych wyceniane metod praw własno ci

b) w pozostałych jednostkach 488 488 488 488

c) Inne inwestycje długoterminowe

4 Długoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 24 069 23 988 22 838 23 981

4.1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 19 023 18 766 17 087 18 054

II Aktywa obrotowe 44 697 63 757 62 486 61 990

1 Zapasy 6 820 8 289 10 315 8 055

2 Nale no ci krótkoterminowe 35 967 34 681 49 374 49 460

2.1 Od jednostek powi zanych 2 409 1 703 4 189 5 638

2.2 Od pozostałych jednostek 33 558 32 978 45 185 43 822

3 Inwestycje krótkoterminowe 965 19 964 2 016 3 722

3.1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 234 221 2 016 3 722

a) w jednostkach powi zanych 234 221 162 609

b) w pozostałych jednostkach

c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne 731 1 330 1 854 3 113

3.2 Inne inwestycje krótkoterminowe 18 413

4 Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 945 823 781 753

A k t y w a r a z e m 158 795 110 865 129 238 130 764

B PASYWA

I Kapitał własny -20 206 -65 520 -47 609 -39 956

1 Kapitał zakładowy 11 124 11 124 11 124 11 124

Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna)

2 Kapitał zapasowy 2 675

3 Kapitał z aktualizacji wyceny 49 142 563

4 Pozostałe kapitały rezerwowe 4 704

5 Zysk (strata) z lat ubiegłych -74 963 -74 963 -53 858 -61 717

6 Zysk (strata) netto -5 509 -1 681 -4 875 2 695

Odpisy z zysku netto w ci gu roku obrotowego (wielko ujemna)

II Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 179 001 176 385 176 847 170 720

1 Rezerwy na zobowi zania 84 37 566 5 510

1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 84 37 20 184

1.2 Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 300

a) długoterminowa

(10)

b) krótkoterminowa 300

1.3 Pozostałe rezerwy 546 5 026

a) długoterminowe 5 026

b) krótkoterminowe 546

2 Zobowi zania długoterminowe 40 447 45 669 47 676 1 131

2.1 Wobec jednostek powi zanych

3 Zobowi zania krótkoterminowe 109 961 102 110 99 104 145 837

3.1 Wobec jednostek powi zanych 1 446 1 115 806 4 613

3.3 Fundusze specjalne 1 556 1 569 2 195 2 838

4 Rozliczenia mi dzyokresowe 28 509 28 569 29 501 18 242

4.1 Ujemna warto firmy

a) długoterminowe 28 016 28 076 29 009 17 874

b) krótkoterminowe 493 493 493 368

P a s y w a r a z e m 158 795 110 865 129 238 130 764

Warto ksi gowa -20 206 -65 520 -47 609 -39 956

Liczba akcji (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) -1,82 -5,89 -4,28 -3,59

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) -69 558 -65 520 11 124 095 11 124 095

Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) -1,82 -5,89 -4,28 -3,59

(11)

POZYCJE POZABILANSOWE

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

stan na 2005-06-30

kwartału 2005

2004

kwartału 2004 1 Nale no ci warunkowe

1.1 Od jednostek powi zanych (z tytułu) a) otrzymanych gwarancji i por cze 1.2 Od pozostałych jednostek (z tytułu)

a) otrzymanych gwarancji i por cze

2 Zobowi zania warunkowe 27 000 3 321 4 421 1 231

2.1 Na rzecz jednostek powi zanych z tytułu:

a) udzielonych gwarancji i por cze

2.2 Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu: 27 000 3 321 4 421 1 231

a) udzielonych gwarancji i por cze 221 221 1 091 1 231

b) weksli 13 050 3 100 3 330

c) zastawów rejestrowych 13 729

3 Inne

Pozycje pozabilansowe, razem 27 000 3 321 4 421 1 231

(12)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

okres od 2004-01-01 do 2004-06-30 I

Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i

materiałów, w tym: 15 199 28 130 15 909 23 953

od jednostek powi zanych 3 041 4 053 1 502 1 609

1 Przychody netto ze sprzeda y produktów 15 174 28 090 13 816 21 549

2 Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów 25 40 2 093 2 404

II

Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w

tym: 16 277 29 294 16 460 28 545

jednostkom powi zanym 1 791 2 671 173 391

1 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 16 256 29 259 12 696 24 575

2 Warto sprzedanych towarów i materiałów 21 35 3 764 3 970

III Zysk (strata) brutto ze sprzeda y -1 078 -1 164 -551 -4 592

IV Koszty sprzeda y 457 657 298 523

V Koszty ogólnego zarz du 976 2 042 1 333 2 113

VI Zysk (strata) ze sprzeda y -2 511 -3 863 -2 182 -7 228

VII Pozostałe przychody operacyjne 442 644 1 048 9 314

1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 61 70 465 1 694

2 Dotacje

3 Inne przychody operacyjne 381 574 583 7 620

VIII Pozostałe koszty operacyjne 620 963 1 354 1 532

1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

2 Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych 79 79

3 Inne koszty operacyjne 541 884 1 354 1 532

IX Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej -2 689 -4 182 -2 488 554

X Przychody finansowe 418 647 235 263

1 Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 5

a) od jednostek powi zanych

2 Odsetki, w tym: 2 8 230 232

a) od jednostek powi zanych 3 Zysk ze zbycia inwestycji 4 Aktualizacja warto ci inwestycji

5 Inne 416 639 5 26

XI Koszty finansowe 1 732 2 149 4 429 4 888

1 Odsetki w tym: 1 534 1 918 1 493 3 142

a) dla jednostek powi zanych 2 Strata ze zbycia inwestycji 3 Aktualizacja warto ci inwestycji

4 Inne 198 231 2 936 1 746

XII Zysk (strata) z działalno ci gospodarczej -4 003 -5 684 -6 682 -4 071

XII Wynik zdarze nadzwyczajnych 1 Zyski nadzwyczajne

2 Straty nadzwyczajne

XIII Zysk (strata) brutto -4 003 -5 684 -6 682 -4 071

XIV Podatek dochodowy -175 -175 804 804

1 cz bie ca 35 35 1 1

2 cz odroczona -210 -210 803 803

3

Pozostałe obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty)

4 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek

XV Zysk (strata) netto -3 828 -5 509 -7 486 -4 875

Zysk (strata) netto (zanualizowany) -3 828 -5 509 -7 486 -4 875

rednia wa ona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) -0,34 -0,50 -0,67 -0,44

rednia wa ona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 11 124 095 11 124 095 11 124 095 11 124 095

Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) -0,34 -0,50 -0,67 -0,44

(13)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

2005-06-30

2004-06-30

I Kapitał własny na pocz tek okresu (BO) -65 520 -63 839 -39 956 -42 734

zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci korekty bł dów podstawowych

I.a

Kapitał własny na pocz tek okresu (BO), po

uzgodnieniu do danych porównywalnych -65 520 -63 839 -39 956 42 734

1 Kapitał zakładowy na pocz tek okresu 11 124 11 124 11 124 11 124

1.1 Zmiany kapitału zakładowego a) zwi kszenia (z tytułu)

emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu)

umorzenia akcji (udziałów)

1.2 Kapitał zakładowy na koniec okresu 11 124 11 124 11 124 11 124

2

Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na pocz tek okresu

2.1 Zmiany nale nych wpłat na kapitał zakładowy a) zwi kszenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2

Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

3 Akcje (udziały) własne na pocz tek okresu 3.1 Zmiany akcji (udziałów) własnych

a) zwi kszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

3.2 Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4 Kapitał zapasowy na pocz tek okresu 2 593 2 593

4.1 Zmiany kapitału zapasowego -2 593 -2 593

emisji akcji powy ej warto ci nominalnej z podziału zysku (ustawowo)

z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto )

pokrycia straty 2 593 2 593

4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu

5 Kapitał z aktualizacji wyceny na pocz tek okresu 562 562

5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 49 142 49 142 -562 -562

a) zwi kszenia (z tytułu) 49 142 49 142

wyceny rodków trwałych do warto ci godziwej 49 142 49 142

b) zmniejszenia (z tytułu) 562 562

zbycia rodków trwałych

pokrycie straty 562 562

5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 49 142 49 142

6 Pozostałe kapitały rezerwowe na pocz tek okresu 4 704 4 704

6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych -4 704 -4 704

4 704 4 704

6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocz tek okresu -74 963 -74 963 -61 717 -61 717

7.1 Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci korekty bł dów podstawowych

(14)

7.2

Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwi kszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych b zmniejszenia (z tytułu)

7.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

7.4 Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu 74 963 74 963 61 717 61 717

zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci korekty bł dów podstawowych

7.5

Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po

uzgodnieniu do danych porównywalnych 74 963 74 963 61 717 61 717

przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia

przeniesienie na kapitały

7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 74 963 74 963 53 858 53 858

7.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -74 963 -74 963 -53 858 -53 858

8 Wynik netto -5 509 -5 509 -4 875 -4 875

a) zysk netto

b) strata netto 5 509 5 509 4 875 4 875

c) odpisy z zysku

II Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) -20 206 -20 206 -47 609 -47 609

III

Kapitał własny, po uwzgl dnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

(15)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH

Przedsi biorstwo Produkcyjno-Handlowe "Elektromonta -Export" S.A.

okres od 2005-01-01 do 2005-06-30

okres od 2004-01-01 do 2004-06-30 METODA PO REDNIA

I Zysk (strata) netto -3 828 -5 509 -7 486 -4 875

II Korekty razem 2 919 4 949 -2 804 -15 111

1

Udział w (zyskach) stratach netto jednostek

2 Amortyzacja 651 1 276 756 1 821

3 (Zyski) straty z tytułu ró nic kursowych

4 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 908 1 112 508 4 455

5 (Zysk) strata z działalno ci inwestycyjnej -69 -69 -465 -1 694

6 Zmiana stanu rezerw -47 -47 5 991 82

7 Zmiana stanu zapasów 1 468 478 -2 091 -3 316

8 Zmiana stanu nale no ci -1 286 1 146 -205 -5 281

9

Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem

po yczek i kredytów 1 013 1 321 -3 141 -2 964

10 Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych -167 -493 459 4 194

11 Inne korekty 448 225 -4 616 -12 408

III

Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+/-II) -

metoda po rednia -909 -560 -10 290 -19 986

B Przepływy rodków pieni nych z działalno ci inwestycyjnej

I Wpływy 85 85 1 279 11 062

1

Zbycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 85 85 556 9 964

2

Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne

3 Z aktywów finansowych, w tym: 723 1 098

a) w jednostkach powi zanych 723 1 093

- zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych po yczek długoterminowych 723 1 093

- odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych

- zbycie aktywów finansowych

- dywidendy i udziały w zyskach 5

- spłata udzielonych po yczek długoterminowych - odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych 4 Inne wpływy inwestycyjne

II Wydatki 3 16 150 452

1

Nabycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 3 16 71 107

2

Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne

3 Na aktywa finansowe, w tym: 55

a) w jednostkach powi zanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone po yczki długoterminowe

- nabycie aktywów finansowych 55

- udzielone po yczki długoterminowe

4 Inne wydatki inwestycyjne 79 290

(16)

III Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej (I-II) 82 69 1 129 10 610 C Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej

I Wpływy 1 413 1 775 9 000 19 000

1

Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2 Kredyty i po yczki 1 412 1 768 9 000 19 000

3 Emisja dłu nych papierów warto ciowych

4 Inne wpływy finansowe 1 7

II Wydatki 1 185 1 396 1 098 10 480

1 Nabycie akcji (udziałów) własnych

2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wła cicieli 3

Inne, ni wypłaty na rzecz wła cicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4 Spłaty kredytów i po yczek 203 5 431

5 Wykup dłu nych papierów warto ciowych 6 Z tytułu innych zobowi za finansowych

7 Płatno ci zobowi za z tytułu umów leasingu finansowego

8 Odsetki 1 034 1 245 553 4 511

9 Inne wydatki finansowe 151 151 342 538

III Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej (I-II) 228 379 7 902 8 520

D Przepływy pieni ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -599 -112 -1 259 -856

E Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych, w tym: -599 -112 -1 259 -856

- zmiana stanu rodków pieni nych z tytułu ró nic kursowych

F rodki pieni ne na pocz tek okresu 1 330 843 3 113 2 710

G rodki pieni ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 731 731 1 854 1 854

- o ograniczonej mo liwo ci dysponowania