MSIG 59/2016 (4944) poz

(1)

Poz. 6986. Przedsiębiorstwo Wielobranżowe WITAL Ryszard Tymofiejewicz w Gołdapi.

[BMSiG-6526/2016]

SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r.

Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Przedsiębiorstwo Wielobranżowe Wital Ryszard Tymofiejewicz 19-500 Gołdap, ul. Strefowa 7

NIP: 847-122-83-79 REGON: 790224816

A. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

1. Nazwa (firma), siedziba i podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu rejestrowego Nazwa firmy: Przedsiębiorstwo Wielobranżowe Wital Ryszard Tymofiejewicz

Forma prawna osoba fizyczna

Siedziba firmy: 19-500 Gołdap, ul. Strefowa 7 Data powstania: 23.03.2001 r.

REGON: 790224816 NIP: 847-122-83-79 PKD: 22.21.Z

Przedmiot działalności: produkcja płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych.

2. Wskazanie czasu trwania jednostki, jeżeli jest oznaczony:

Czas trwania jednostki jest nieograniczony

3. Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i dane porównywalne:

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres od 01 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku oraz dane porównywalne za okres od 01 stycznia 2013 roku do 31 grudnia 2013 roku.

Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym.

4. Informacje dotyczące składu osobowego zarządu Nie dotyczy

5. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe

Nie dotyczy

6. Wskazanie, czy przedsiębiorstwo jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolido- wane sprawozdanie finansowe

Nie dotyczy

7. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie spółek - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia

Nie dotyczy

8. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności

Roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej jednostki w dającej się przewidzieć przyszłości oraz nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności 9. Stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych,

a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej

Sprawozdania finansowe nie podlegały przekształceniu.

(2)

10. Wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub danych porównywalnych dokonano korekt wynika- jących z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub dane porównywalne zostały zamieszczone w prospekcie

W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych.

11. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości

wraz z późniejszymi zmianami oraz o Politykę rachunkowości firmy z dnia 1 czerwca 2011 roku. Zasady obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania nie odbiegały od niżej opisanych zasad. Wszystkie dane zaprezentowano w złotych.

11.1 Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne

Rzeczowe aktywa trwałe wycenione są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amor- tyzacyjne. Środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 3 500 zł oraz przewidywanym okresie użytkowania poniżej jednego roku mogą być jednorazowo amortyzowane w miesiącu oddania ich do użytkowania. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej, począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do używania. Do amortyzacji środków trwałych stosuje się stawki przewidziane w Wykazie Rocznych Stawek Amortyzacyjnych stano- wiących załącznik do Ustawy z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych.

11.2 Inwestycje długoterminowe

Inwestycje długoterminowe, w przypadku ich wystąpienia, wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o ewen- tualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości przez nie

11.3 Należności

Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wartość należności).

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny, przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych w zależności od rodzaju należności której dotyczy aktualizacja.

Ustanie przyczyny powodującej dokonane uprzednio odpisy aktualizujące wartość należności powoduje zwiększenie, w równowartości całego lub częściowego odpisu aktualizującego, wartości danej należności oraz związane z tym zwiększenie pozostałych przychodów operacyjnych lub przychodów finansowych.

Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają uprzednio dokonane odpisy aktualizujące ich wartość natomiast w przypadkach gdy nie wystąpiła uprzednia ich aktualizacja lub dokonano jej w niepełnej wysoko- ści, to należności te zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.

Różnice kursowe dotyczące należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny lub przy regulowaniu należności w walutach obcych zalicza się odpowiednio do kosztów lub przychodów finansowych.

Na dzień bilansowy dokonuje się wyceny aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych zgodnie z art. 30 ustawy o rachunkowości, tj. po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Różnice kursowe wynikające z wyceny bilansowej podlegają rozliczeniu w roku następnym metodą wystornowania z dniem 1 stycznia.

11.4 Zapasy Materiały

Zapasy materiałów wycenia się w cenach nabycia Produkty gotowe

Produkty gotowe wycenia się na poziomie materiałów bezpośrednich (surowce, płace bezpośrednie, narzuty na płace bezpośrednie) oraz uzasadnionej części kosztów wydziałowych (amortyzacja, transport, pozostałe materiały pośrednie), skorygowanych o odchylenia

Półprodukty

Półprodukty wycenia się na poziomie materiałów bezpośrednich Produkcja w toku

Produkcję w toku wycenia się w wysokości materiałó w bezpośrednich Towary

Towary wycenia się według cen nabycia.

11.5 Inwestycje krótkoterminowe

Inwestycje krótkoterminowe obejmują krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym środki pieniężne. Środki pieniężne wykazano w wartościach nominalnych.

11.6 Rozliczenia międzyokresowe bierne dokonywane są z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i obejmują w szczególności naliczone rezerwy na koszty, których powstanie w przyszłych okresach sprawozdawczych, jako

(3)

zobowiązania, jest pewne lub uprawdopodobnione a dotyczących okresów przyszłych. Rozliczane są poprzez odnie- sienie w koszty okresów, których dotyczą.

11.7 Zobowiązania

Zobowiązania wycenia się nie rzadziej niż na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty.

Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień ich wyceny lub przy regulowaniu zobowiązań w walutach obcych zalicza się odpowiednio do kosztów lub przychodów finansowych

11.8 Kapitały

Kapitały własne wycenia się, nie rzadziej niż na dzień bilansowy, w wartości nominalnej, ujmując je w księgach rachunkowych według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa.

11.9 Zasady ustalania wyniku finansowego

Wynik z działalności operacyjnej powstaje z różnicy pomiędzy przychodami ze sprzedaży netto z uwzględnieniem dotacji a jednocześnie upustów, rabatów i innych zwiększeń lub zmniejszeń przychodów bez VAT oraz pozostałymi przychodami operacyjnymi a wartością sprzedanych produktów i usług oraz pozostałych przychodów operacyjnych.

Wynik z operacji finansowych powstaje z różnicy pomiędzy przychodami finansowymi, w szczególności z tytułu: odsetek uzyskanych oraz nadwyżek dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, a kosztami finansowymi w szczególności poniesionymi z tytułu: nadwyżek ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi oraz odsetek od kredytów i pożyczek.

Wynik ze zdarzeń nadzwyczajnych stanowi różnicę pomiędzy zyskami a stratami nadzwyczajnymi powstałymi od początku roku obrotowego.

Starszy Księgowy Barbara Ignaciuk

Właściciel Ryszard Tymofiejewicz

Gołdap, 25.03.2015 r.

Bilans

sporządzony na dzień 31.12.2014 r.

jednostka obliczeniowa: zł

AKTYWA Stan na

31.12.2013 31.12.2014

1 2 3 4

A Aktywa trwałe 44 361 233,34 55 829 802,68

I Wartości niematerialne i prawne 53 110,87 43 947,76

1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 50 383,20 43 947,76

2 Wartość firmy

3 Inne wartości niematerialne i prawne 2 727,67

4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne

II Rzeczowe aktywa trwałe 43 572 447,90 55 184 565,22

1 Środki trwałe 41 715 367,76 44 804 749,94

a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 198 572,47 1 198 572,47 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 18 470 986,99 18 378 180,37

c) urządzenia techniczne i maszyny 20 445 319,41 23 566 698,96

d) środki transportu 1 145 620,77 1 205 824,72

e) inne środki trwałe 454 868,12 455 473,42

2 Środki trwałe w budowie 1 853 080,14 2 717 104,97

(4)

1 2 3 4

3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 4 000,00 7 662 710,31

III Należności długoterminowe 0,00 0,00

1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek

IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00

1 Nieruchomości

2 Wartości niematerialne i prawne

3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- udziały lub akcje

- inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe

b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00

- inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe

V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 735 674,57 601 289,70

1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2 Inne rozliczenia międzyokresowe 735 674,57 601 289,70

B Aktywa obrotowe 16 362 667,26 27 279 708,18

I Zapasy 10 475 547,76 11 556 041,79

1 Materiały 2 635 997,68 2 694 480,68

2 Półprodukty i produkty w toku 723 952,00 730 294,90

3 Produkty gotowe 6 299 284,06 7 103 119,50

4 Towary 765 141,58 976 410,20

5 Zaliczki na dostawy 51 172,44 51 736,51

II Należności krótkoterminowe 4 276 528,63 4 934 635,69

1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy 0,00

- powyżej 12 miesięcy b) inne

2 Należności od pozostałych jednostek 4 276 528,63 4 934 635,69

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 084 238,73 4 867 589,25

- do 12 miesięcy 4 084 238,73 4 867 589,25

- powyżej 12 miesięcy

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych

oraz innych świadczeń 191 289,90 67 046,44

c) inne 1 000,00 0,00

d) dochodzone na drodze sądowej

III Inwestycje krótkoterminowe 1 271 009,71 10 129 497,84

1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 271 009,71 10 129 497,84

(5)

1 2 3 4

a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 271 009,71 10 129 497,84

środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 271 009,71 10 129 497,84

- inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne

2 Inne inwestycje krótkoterminowe

IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 339 581,16 659 532,86

AKTYWA razem (suma poz. A i B) 60 723 900,60 83 109 510,86

PASYWA Stan na

31.12.2013 31.12.2014

1 2 3 4

A Kapitał (fundusz) własny 32 546 071,35 34 726 838,65

I Kapitał (fundusz) podstawowy 37 280 769,55 38 717 194,96

II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)

IV Kapitał (fundusz) zapasowy

V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe

VII Zysk (strata) z lat ubiegłych -6 154 349,32 -4 734 698,20

VIII Zysk (strata) netto 1 419 651,12 744 341,89

IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 28 177 829,25 48 382 672,21

I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00

1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00

- długoterminowa - krótkoterminowa

3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00

- długoterminowe - krótkoterminowe

II Zobowiązania długoterminowe 13 428 134,61 22 376 277,95

(6)

1 2 3 4 1 Wobec jednostek powiązanych

2 Wobec pozostałych jednostek 13 428 134,61 22 376 277,95

a) kredyty i pożyczki 10 593 206,10 20 522 616,61

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe 2 834 928,51 1 853 661,34

d) inne

III Zobowiązania krótkoterminowe 14 749 694,64 15 994 481,26

1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00

a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00

- do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne

2 Wobec pozostałych jednostek 14 239 272,16 15 296 781,75

a) kredyty i pożyczki 7 080 886,76 3 988 641,54

b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

c) inne zobowiązania finansowe 1 557 530,39 1 037 999,62

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 414 338,40 9 888 819,22

- do 12 miesięcy 5 414 338,40 9 888 819,22

- powyżej 12 miesięcy

e) zaliczki otrzymane na dostawy 99 321,65

f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 116 221,72 200 184,36

h) z tytułu wynagrodzeń 63 872,79 73 624,76

i) inne 6 422,10 8 190,60

3 Fundusze specjalne 510 422,48 697 699,51

IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 10 011 913,00

1 Ujemna wartość firmy

2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 10 011 913,00

- długoterminowe 9 999 990,00

- krótkoterminowe 11 923,00

PASYWA razem (suma poz. A i B) 60 723 900,60 83 109 510,86

25.03.2015 r.

(7)

Rachunek zysków i strat

sporządzony za okres 01.01.2014 - 31.12.2014

(wariant porównawczy)

Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok

2013 2014

1 2 3 4

A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 42 559 062 72 49 599 653,75 - od jednostek powiązanych

I Przychody netto ze sprzedaży produktów 37 411 985,70 45 499 493,12

II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie -

wartość ujemna) 1 193 650,44 802 150,72

III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 229 667,50

IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 723 759,08 3 298 009,91

B Koszty działalności operacyjnej 40 814 703,44 47 374 335,56

I Amortyzacja 340 698,30 447 816,23

II Zużycie materiałów i energii 31 746 993,95 37 345 148,94

III Usługi obce 3 133 367,26 4 147 217,07

IV Podatki i opłaty, w tym: 293 939,69 321 572,51

- podatek akcyzowy

V Wynagrodzenia 1 178 607,85 1 146 269,53

VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 413 317,57 298 129,72

VII Pozostałe koszty rodzajowe 158 913,23 222 656,77

VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 548 865,59 3 445 524,79

C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 1 744 359,28 2 225 318,19

D Pozostałe przychody operacyjne 853 977,14 616 899,30

I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 107 880,03

II Dotacje 759 327,90 453 702 25

III Inne przychody operacyjne 94 649,24 55 317,02

E Pozostałe koszty operacyjne 136 411,50 348 300,85

I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

IIl Inne koszty operacyjne 136 411,50 348 300,85

F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 2 461 924,92 2 493 916,64

G Przychody finansowe 4 600,76 11 643,97

I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

- od jednostek powiązanych

II Odsetki, w tym: 4 600,76 11 643,97

- od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji

V Inne

H Koszty finansowe 1 046 874,56 1 761 218,72

I Odsetki, w tym: 859 022,39 873 885,51

- dla jednostek powiązanych

(8)

1 2 3 4 II Strata ze zbycia inwestycji

III Aktualizacja wartości inwestycji

IV Inne 187 852,17 887 333,21

I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 1 419 651,12 744 341,89

J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00

I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne

K Zysk (strata) brutto (I+/-J) 1 419 651,12 744 341,89

L Podatek dochodowy

M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)

N Zysk (strata) netto (K-L-M) 1 419 651,12 744 341,89

25.03.2015 r.

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres 01.01.2014 - 31.12.2014

2013 2014

1 2 3 4

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 24 895 487,90 32 546 071,35 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

- korekty błędów

I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach błędów 24 895 487,90 32 546 071,35 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 31 049 837,22 37 280 769,55 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 6 230 932,33 1 436 425,41

a) zwiększenie (z tytułu) 6 230 932,33 1 436 425,41

- 6 230 932,33 1 436 425,41

b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00

1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 37 280 769,55 38 717 194,96 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu

2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00

a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00

2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00

3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie

b) zmniejszenie

3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00

(9)

1 2 3 4 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu

4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00

4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00

5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyję- tych zasad (polityki) rachunkowości

5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00

5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00

6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00

6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -7 727 436,23 -6 154 349,32 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów

7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, -7 727 436,23 -6 154 349,32 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

- korekty błędów

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -7 727 436,23 -6 154 349,32

b) zmniejszenie (z tytułu) 1 573 086,91 1 419 651,12

- zysk za 2012 rok 1 573 086,91

- zysk za 2013 rok 1 419 651,12

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -6 154 349,32 -4 734 698,20 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -6 154 349,32 -4 734 698,20

8. Wynik netto 1 419 651,12 744 341,89

a) zysk netto 1 419 651,12 744 341,89

b) strata netto c) odpisy z zysku

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 32 546 071,35 34 726 838,65 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

zysku (pokrycia straty)

Właściciel Ryszard Tymofiejewicz 25.03.2015 r.

(10)

Rachunek przepływów pieniężnych

sporządzony za okres 01.01.2014 r. - 31.12.2014 r.

(metoda pośrednia)

2013 2014

1 2 3 4

A. Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 1 419 651,12 744 341,89

II. Korekty razem 2 932 458,72 14 694 164,46

1. Amortyzacja 340 698,30 447 816,23

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw

6. Zmiana stanu zapasów -1 749 012,81 -1 080 494,03

7. Zmiana stanu należności -1 165 190,34 -658 107,06

8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -496 491,75 4 856 562,61

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -228 477,01 9 691 961,30

10. Inne korekty 6 230 932,33 1 436 425,41

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 4 352 109,84 15 438 506,35 B. Przepływ środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 1 205 203,49 24 960,00

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 205 203,49 24 960,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych

- zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki

- inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne

II. Wydatki 10 736 021,33 11 941 345,57

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 736 021,33 11 941 345,57 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00

a) w jednostkach powiązanych

- nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -9 530 817,84 -11 916 385,57 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

(11)

1 2 3 4

I. Wpływy 15 192 224,65 24 252 853,94

1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapita- łowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 12 182 107,24 24 252 853,94

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych

4. Inne wpływy finansowe 3 010 117,41 0,00

II. Wydatki 8 773 402,58 18 916 486,59

1. Nabycie udziałów (akcji) własnych

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku

4. Spłata kredytów i pożyczek 6 279 690,66 17 415 688,67

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 2 493 711,92 1 500 797,92

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki

9. Inne wydatki finansowe

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 6 418 822,07 5 336 367,35 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 1 240 114,07 8 858 488,13

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 1 240 114,07 8 858 488,43

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

F. Środki pieniężne na początek okresu 30 895,64 1 271 009,71

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym 1 271 009,71 10 129 497,84 - o ograniczonej możliwości dysponowania

25.03.2015 r.