[BMSiG-33471/2017]
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego I. Informacje ogólne
Nazwa firmy: Firma „CONHPOL” Henryk Konopka
z siedzibą: Stanisław Dolny 400A, 34-130 Kalwaria Zebrzydowska.
Forma prawna: Jednoosobowa firma działająca na podstawie wpisu do Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej Rzeczypospolitej Polskiej (CEIDG).
Rodzaj działalności: produkcja, sprzedaż hurtowa i detaliczna obuwia.
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2016 r.
Przyjęty w firmie rok obrotowy i podatkowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym i trwa 12 kolejnych pełnych miesięcy kalendarzowych.
Sprawozdanie finansowe firmy podlega obowiązkowi badania na podstawie art. 64 ust. 1 ustawy o rachunkowości.
Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuacji działalności w przyszłości, tj. w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym i dłużej. Nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywałyby na poważne zagrożenie dla kontynu- owania działalności przez naszą firmę.
II. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Aktywa i pasywa wyceniono przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony w ustawie o rachunkowości, z tym że:
1. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się w cenie nabycia pomniejszonej o dotychczasowe odpisy amortyzacyjne. Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych jednostka stosuje metodę liniową i stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiącym załącznik do ustawy podat- kowej.
Składniki majątku o wartości do 3.500 zł zaliczane są bezpośrednio w koszty zużycia materiałów.
Firma użytkuje środki transportu otrzymane na podstawie umów leasingu operacyjnego, spełniających warunki leasingu finansowego. Przedmioty leasingu zostały przyjęte na stan środków trwałych i ujęte w księgach rachunkowych. Do roz- liczania opłat leasingowych firma stosuje uregulowania zawarte w KSR nr 5 „Leasing, najem i dzierżawa”.
2. Materiały i towary handlowe objęte są ewidencją ilościowo-wartościową i wycenia się je w cenach zakupu przy zasto- sowaniu metody FIFO do wyceny rozchodu i zapasu.
3. Produkty gotowe w rzeczywistym koszcie wytworzenia, nie wyższym niż cena sprzedaży netto.
4. Wartość produktów w toku ustalona jest w wysokości materiałów bezpośrednich.
Wybrane sposoby sporządzania rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych - rachunek zysków i strat (wariant kalkulacyjny),
- rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia).
Właściciel Henryk Konopka
Stanisław Dolny, dnia 31.03.2017 r.
Bilans
sporządzony na dzień 31.12.2016 r.
dla jednostek innych niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji
jednostka obliczeniowa: zł
AKTYWA Stan na
31.12.2015 31.12.2016
1 2 3 4
A Aktywa trwałe 12 398 897,00 18 638 131,87
I Wartości niematerialne i prawne 315 663,13 29 081,24
1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00
2 Wartość firmy 0,00
3 Inne wartości niematerialne i prawne 315 663,13 29 081,24
4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
II Rzeczowe aktywa trwałe 12 083 233,87 12 879 208,81
1 Środki trwałe 11 365 385,51 12 366 477,81
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00
b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 225 071,60 10 165 580,22
c) urządzenia techniczne i maszyny 807 938,26 2 011 403,28
d) środki transportu 326 504,48 189 494,31
c) inne środki trwałe 5 871,17
2 Środki trwałe w budowie 717 848,36 494 600,92
3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 18 130,08
III Należności długoterminowe 0,00 5 729 841,82
1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00
2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale 0,00 0,00
3 Od pozostałych jednostek 0,00 5 729 841,82
IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00
1 Nieruchomości 0,00 0,00
2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00
3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- inne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- inne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
c) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00
- inne papiery wartościowe 0,00
1 2 3 4
- udzielone pożyczki 0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00
V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
B Aktywa obrotowe 25 223 171,74 20 992 632,54
I Zapasy 10 037 564,15 11 861 071,06
1 Materiały 4 829 571,64 5 394 916,11
2 Półprodukty i produkty w toku 304 656,20 407 233,48
3 Produkty gotowe 3 944 414,38 5 293 065,85
4 Towary 956 482,91 765 855,62
5 Zaliczki na dostawy i usługi 2 439,02 0,00
II Należności krótkoterminowe 11 391 900,68 6 602 284,26
1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00
2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaan-
gażowanie w kapitale 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00
3 Należności od pozostałych jednostek 11 391 900,68 6 602 284,26
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 10 855 253,79 5 969 477,61
- do 12 miesięcy 10 855 253,79 5 969 477,61
- powyżej 12 miesięcy 0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych tytułów publicznoprawnych 534 634,40 631 143,16
c) inne 2 012,49 1 663,49
d) dochodzone na drodze sądowej 0,00
III Inwestycje krótkoterminowe 3 677 158,04 2 324 200,23
1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 677 158,04 2 324 200,23
a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- inne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- udziały lub akcje 0,00 0,00
- inne papiery wartościowe 0,00 0,00
- udzielone pożyczki 0,00 0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00
1 2 3 4
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 677 158,04 2 324 200,23
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 724 708,97 952 649,29
- inne środki pieniężne 2 952 449,07 1 371 550,94
- inne aktywa pieniężne 0,00
2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00
IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 116 548,87 205 076,99
C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 0,00
D Udziały (akcje) własne 0,00 0,00
AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 37 622 068,74 39 630 764,41
PASYWA Stan na
31.12.2015 31.12.2016
1 2 3 4
A Kapitał (fundusz) własny 33 925 347,07 33 939 000,39
I Kapitał (fundusz) podstawowy 30 640 181,70 29 590 040,05
II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 0,00 0,00
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nomi-
nalną udziałów (akcji) 0,00 0,00
III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: 0,00 0,00
- z tytułu aktualizacji wartości godziwej 0,00 0,00
IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 0,00 0,00
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0,00 0,00
- na udziały (akcje) własne 0,00 0,00
V Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00
VI Zysk (strata) netto 3 285 165,37 4 348 960,34
VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00
B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 3 696 721,67 5 691 764,02
I Rezerwy na zobowiązania 0,00 241 252,26
1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00
2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 13 955,02
- długoterminowa 0,00 0,00
- krótkoterminowa 0,00 13 955,02
3 Pozostałe rezerwy 0,00 227 297,24
- długoterminowe 0,00 0,00
- krótkotenninowe 0,00 227 297,24
II Zobowiązania długoterminowe 58 588,13 365 885,95
1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00
2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowa-
nie w kapitale 0,00 0,00
3 Wobec pozostałych jednostek 58 588,13 365 885,95
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
1 2 3 4
c) inne zobowiązania finansowe 58 588,13 365 885,95
d) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
e) inne 0,00 0,00
III Zobowiązania krótkoterminowe 3 050 542,20 4 433 803,91
1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00
2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00
- do 12 miesięcy 0,00 0,00
- powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00
b) inne 0,00 0,00
3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 3 026 531,03 4 411 730,50
a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00
c) inne zobowiązania finansowe 116 903,88
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 644 646,39 2 946 375,32
- do 12 miesięcy 1 644 646,39 2 946 375,32
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 275 017,78 274 004,65
f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych tytułów publicznoprawnych 536 926,25 653 473,09
b) z tytułu wynagrodzeń 413 383,35 488 544,33
i) inne 39 653,38 49 333,11
4 Fundusze specjalne 24 011,17 22 073,41
IV Rozliczenia międzyokresowe 587 591,34 650 821,90
1 Ujemna wartość firmy 0,00
2 Inne rozliczenia międzyokresowe 587 591,34 650 821,90
- długoterminowe 319 805,97 265 408,04
- krótkoterminowe 267 785,37 385 413,86
PASYWA razem (suma poz. A i B) 37 622 068,74 39 630 764,41
Właściciel Henryk Konopka
31.03.2017 r.
Rachunek zysków i strat
sporządzony za okres 01.01.2016 r. - 31.12.2016 r.
(wariant kalkulacyjny)
jednostka obliczeniowa: zł
Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok
2015 2016
1 2 3 4
A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 33 677 825,82 38 167 509,89
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00
I Przychody netto ze sprzedaży produktów 31 757 423,20 34 718 475,29
II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 920 402,62 3 449 034,60 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 26 371 886,99 29 556 493,46
- jednostkom powiązanym 0,00
I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 24 603 465,91 26 223 134,31
II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 768 421,08 3 333 359,15
C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 7 305 938,83 8 611 016,43
D Koszty sprzedaży 1 923 544,67 1 746 436,48
E Koszty ogólnego zarządu 2 601 130,81 2 742 247,31
F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 2 781 263,35 4 122 332,64
G Pozostałe przychody operacyjne 456 931,49 380 176,02
I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 29 000,00 20 408,42
II Dotacje 357 916,33 320 116,33
III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
IV Inne przychody operacyjne 70 015,16 39 651,27
H Pozostałe koszty operacyjne 20 326,06 162 411,73
I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00
III Inne koszty operacyjne 20 326,06 162 411,73
I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 3 217 868,78 4 340 096,93
J Przychody finansowe 73 839,61 25 806,64
I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
b) od jednostek pozostałych, w tym: 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00
II Odsetki, w tym: 52 107,68 25 477,74
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00
III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00
V Inne 21 731,93 327,90
K Koszty finansowe 6 543,02 16 942,23
I Odsetki, w tym: 6 543,02 15 677,19
- dla jednostek powiązanych 0,00
II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0,00
1 2 3 4
- w jednostkach powiązanych 0,00
III Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00
IV Inne 0,00 1 265,04
L Zysk (strata) brutto (l+J-K) 3 285 165,37 4 348 960,34
M Podatek dochodowy
N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O Zysk (strata) netto (L-M-N) 3 285 165,37 4 348 960,34
Właściciel Henryk Konopka
31.03.2017 r.
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
sporządzone za okres od dnia 01.01.2016 r. do dnia 31.12.2016 r.
jednostka obliczeniowa: zł
Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok
2015 2016
1 2 3 4
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 32 107 244,39 30 640 181,70
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00
- korekty błędów 0,00 0,00
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 32 107 244,39 30 640 181,70 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 32 107 244,39 30 640 181,70
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego -1 467 062,69 -1 050 141,65
a) zwiększenie (z tytułu) 2 563 113,43 3 285 165,37
- wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00
- przeznaczenia zysku na kapitał podstawowy 2 563 113,43 3 285 165,37
- 0,00
0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 4 030 176,12 4 335 307,02
- umorzenia udziałów (akcji) 0,00
- wypłat na rzecz właściciela 4 030 176,12 4 335 307,02
- 0,00
- 0,00
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 30 640 181,70 29 590 040,05
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00
a) zwiększenie [z tytułu) 0,00 0,00
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00
- podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00
1 2 3 4 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0.00
- pokrycia straty 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyję-
tych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00
3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0 0,00 0,00
- 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00
- zbycia środków trwałych 0,00 0,00
- 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
4 2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00
5 1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00
- korekty błędów 0,00 0,00
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00
- podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0 0,00 0,00
- 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00
1 2 3 4
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00
- korekty błędów 0,00 0,00
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00
a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0 0,00 0,00
- 0,00 0,00
b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
- 0,00 0,00
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00
6. Wynik netto 3 285 165,37 4 348 960,34
a) zysk netto 3 285 165,37 4 348 960,34
b) strata netto 0,00 0,00
c) odpisy z zysku 0,00 0,00
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 33 925 347,07 33 939 000,39 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
Właściciel Henryk Konopka
31.03.2017 r.
Rachunek przepływów pieniężnych
sporządzony za okres 01.01.2016 r. - 31.12.2016 r.
(metoda pośrednia)
jednostka obliczeniowa: zł
Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok
2015 2016
1 2 3 4
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto 3 285 165,37 4 348 960,34
II. Korekty razem -523 947,33 639 329,33
1. Amortyzacja 1 367 484,81 1 270 217,73
1 2 3 4
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -9 856,00 -3 852,82
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6 511,65 15 659,50
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -29 000,00 -20 408,42
5. Zmiana stanu rezerw 0,00 241 252,26
6. Zmiana stanu zapasów -1 215 524,50 1 823 506,91
7. Zmiana stanu należności -985 021,49 -4 789 616,42
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 701 199,51 1 950 811,91
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -359 741,31 151 758,68
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 2 761 218,04 4 988 289,67 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 29 000,00 20 408,42
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 29 000,00 20 408,42 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki 522 873,19 1 499 102,62
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa- łych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 522 873,19 1 499 102,62
3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00
- nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 493 873,19 -1 478 694,20 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 75 600,00 0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitało- wych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe 75 600,00
II. Wydatki 4 213 985,43 4 866 406,10
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 4 030 176,12 4 335 307,02 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
1 2 3 4 4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 177 297,66 515 439,58
8. Odsetki 6 511,65 15 659,50
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -4 138 385,43 -4 866 406,10 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -1 871 040,58 -1 356 810,63 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1 861 184,58 1 352 957,81 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 9 856,00 3 852,82
F. Środki pieniężne na początek okresu 5 538 559,85 3 677 158,04
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 3 667 519,27 2 320 347,41
- o ograniczonej możliwości dysponowania 23 609,59 24 862,73
Właściciel Henryk Konopka 31.03.2017 r.
Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Właściciela Firmy „Conhpol” - Henryk Konopka
Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Firmy „Conhpol” Henryk Konopka z siedzibą w Stani- sławie Dolnym 400A, (34-130) Kalwaria Zebrzydowska, na które składa się:
- wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
- bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 39 630 764,41 zł;
- rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujący zysk netto w wysokości:
4 348 960,34 zł;
- zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujące zwięk- szenie kapitału własnego o kwotę: 13 653,32 zł;
- rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę: (1 352 957,81) zł;
- dodatkowe informacje i objaśnienia.
Właściciel jednostki jest odpowiedzialny za prawidłowość ksiąg rachunkowych, sporządzenie i rzetelną prezentację tego sprawozdania finansowego zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047) („ustawa o rachunkowości”), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Właściciel jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną, aby sporządzane spra- wozdania finansowe były wolne od nieprawidłowości powstałych wskutek celowych działań lub błędów.
Zgodnie z ustawą o rachunkowości, Właściciel jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości.
Naszym zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe rzetelnie i jasno, przedstawia sytuację mająt- kową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce.
Regulacje te nakładają na nas obowiązek postępowania zgodnego z zasadami etyki oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, że sprawozdanie finansowe i księgi rachunkowe stanowiące pod- stawę jego sporządzenia są wolne od istotnych nieprawidłowości.
Badanie polega na przeprowadzeniu procedur mających na celu uzyskanie dowodów badania dotyczących kwot i informacji ujawnionych w sprawozdaniu finansowym. Wybór procedur badania zależy od naszego osądu, w tym oceny ryzyka wystą- pienia istotnych nieprawidłowości w sprawozdaniu finansowym na skutek celowych działań lub błędów. Przeprowadzając ocenę tego ryzyka bierzemy pod uwagę kontrolę wewnętrzną związaną ze sporządzeniem oraz rzetelną prezentacją sprawoz- dania finansowego w celu zaplanowania stosownych do okoliczności procedur badania, nie zaś w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej w jednostce. Badanie obejmuje również ocenę odpowiedniości stosowanej polityki rachunkowości, zasadności szacunków dokonanych przez kierownika jednostki oraz ocenę ogólnej prezentacji spra- wozdania finansowego.
Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyra- żenia przez nas opinii.
Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe:
a) przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2016 r., jak też jej wynik finansowy za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) zostało sporządzone, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, oraz c) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa.
mgr Tadeusz Chytroś KIBR 494
Kluczowy Biegły Rewident
przeprowadzający badanie w imieniu:
Kancelaria Biegłego Rewidenta Anna Kuza i Wspólnicy Sp. k., 3804
31-135 Kraków, ul. Batorego 4/6 Anna Kuza
Komplementariusz Kraków, dnia 15.05.2017 r.
Stanisław Dolny, dnia 23 czerwca 2017 r.
Decyzja Właściciela Firmy „Conhpol” Henryk Konopka z siedzibą w Stanisław Dolny nr 400A
w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2016 r.
Niniejszym zatwierdzam sprawozdanie finansowe Firmy „CONHPOL” sporządzone za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. Suma bilansowa Aktywów, Pasywów wynosi: 39 630 764,41 (trzydzieści dziewięć milionów sześćset trzydzieści tysięcy siedemset sześćdziesiąt cztery złote 41/100), a zysk bilansowy wyniósł: 4 348 960,34 (cztery miliony trzysta czterdzieści osiem tysięcy dziewięćset sześćdziesiąt złotych 34/100). Sprawozdanie podlegało obowiązkowemu badaniu przez biegłego rewidenta. Dokumentacja z badania sprawozdania zawierająca opinię biegłego rewidenta bez zastrzeżeń oraz raport z badania stanowi załącznik do niniejszej decyzji.
Właściciel Henryk Konopka
Stanisław Dolny, dnia 23 czerwca 2017 r.
DECYZJA WŁAŚCICIELA FIRMY „CONHPOL” Henryk Konopka
w sprawie podziału zysku za 2016 r.
Niniejszym zarządzam przeznaczenie zysku za rok obrotowy 2016 w kwocie 4 348 960,34 zł (cztery miliony trzysta czterdzieści osiem tysięcy dziewięćset sześćdziesiąt złotych) na zwiększenie kapitału podstawowego.
Właściciel Henryk Konopka
