PAGED S.A. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony 30 września 2010 roku. w tys. zł

(1)

PA P AG GE ED D S S. .A A. . SK S KO ON NS SO OL LI ID DO OW WA AN NE E K KW WA AR RT TA AL LN NE E SP S PR RA AW WO OZ ZD DA AN NI IE E F FI IN NA AN NS SO OW WE E ZA Z A O OK KR RE ES S 9 9 MI M IE ES SI IĘ ĘC CY Y

Z ZA AK KO OŃ ŃC CZ ZO ON NY Y DN D NI IA A 30 3 0 W WR RZ ZE EŚ ŚN NI I A A 20 2 01 10 0

WA W A RS R SZ ZA AW WA A, , l li is st to o pa p ad d 2 20 01 10 0

(2)

3 kwartały /2010 okres od 01-01-

10 do 30-09-10

09 do 30-09-09

10 do 30-09-10

09 do 30-09-09

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 257 251 254 324 64 270 57 811

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 13 306 13 518 3 324 3 073

III. Zysk (strata) brutto 12 160 -6 253 3 038 -1 421

IV. Zysk (strata) netto przypisany do podmiotu dominującego 10 260 -7 783 2 563 -1 769

V. Liczba akcji 8 100 001 9 000 000 8 100 001 9 000 000

VI. Rozwodniona liczba akcji ^{8 100 001} ^{9 000 000} ^{8 100 001} ^{9 000 000}

VII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,27 -0,86 0,32 -0,20

VIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 1,27 -0,86 0,32 -0,20

IX. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 12 095 16 437 3 022 3 736

X. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 8 117 -35 034 2 028 -7 964

XI. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -23 230 -14 836 -5 804 -3 372

XII. Przepływy pieniężne netto, razem -3 018 -33 433 -754 -7 600

stan na 2010-09-30

stan na 2009-12-31

stan na 2010-09-30

stan na 2009-12-31

XIII. Aktywa razem 332 344 340 581 83 357 82 903

XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 184 347 203 086 46 237 49 434

XV. Zobowiązania długoterminowe 31 080 42 720 7 795 10 399

XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 137 696 145 296 34 536 35 367

XVII. Kapitał własny 147 997 137 495 37 120 33 468

XVIII. Kapitał zakładowy 22 289 24 089 5 590 5 864

XIX. Liczba akcji 8 100 001 9 000 000 8 100 001 9 000 000

XX. Rozwodniona liczba akcji 8 100 001 9 000 000 8 100 001 9 000 000

XXI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 18,27 15,28 4,58 3,72

XXII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 18,27 15,28 4,58 3,72

Wybrane dane finansowe sprawozdania skonsolidowanego

w tys. zł w tys. EURO

10 do 30-09-10

09 do 30-09-09

10 do 30-09-10

09 do 30-09-09

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 56 795 48 717 14 189 11 074

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 879 6 098 969 1 386

III. Zysk (strata) brutto -32 5 156 -8 1 172

IV. Zysk (strata) netto 456 4 216 114 958

V. Liczba akcji ^{8 100 001} ^{9 000 000} ^{8 100 001} ^{9 000 000}

VI. Rozwodniona liczba akcji ^{8 100 001} ^{9 000 000} ^{8 100 001} ^{9 000 000}

VII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) ^0,06 ^0,47 ^0,01 ^0,11

VIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) ^0,06 ^0,47 ^0,01 ^0,11

IX. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -4 399 4 -1 099 1

X. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 9 656 -5 899 2 412 -1 341

XI. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -4 754 -4 385 -1 188 -997

XII. Przepływy pieniężne netto, razem ⁵⁰³ ^{-10 280} ¹²⁶ ^{-2 337}

stan na 2010-09-30

stan na 2009-12-31

stan na 2010-09-30

stan na 2009-12-31

XIII. Aktywa razem ^{187 353} ^{189 209} ^{46 991} ^{46 056}

XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 49 347 51 659 12 377 12 575

XV. Zobowiązania długoterminowe 2 328 3 838 584 934

XVI. Zobowiązania krótkoterminowe ^{35 651} ^{35 498} ^{8 942} ^{8 641}

XVII. Kapitał własny 138 006 137 550 34 614 33 482

XVIII. Kapitał zakładowy 22 289 24 089 5 590 5 864

XIX. Liczba akcji ^{8 100 001} ^{9 000 000} ^{8 100 001} ^{9 000 000}

XX. Rozwodniona liczba akcji ^{8 100 001} ^{9 000 000} ^{8 100 001} ^{9 000 000}

XXI. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 17,04 15,28 4,27 3,72

XXII. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 17,04 15,28 4,27 3,72

Wybrane dane finansowe sprawozdania jednostkowego

w tys. zł w tys. EURO

(3)

Przeliczenie wybranych danych finansowych na EURO

- do przeliczenia pozycji bilansowych zastosowano kurs średni ogłoszony na dzień bilansowy przez Narodowy Bank Polski, który na dzień 30.09.2010 roku wynosił 3,9870 zł, 31.12.2009 roku wynosił 4,1082 zł (porównywalnie 30.09.2009 kurs 4,2226 zł).

- do przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat zastosowano kurs stanowiący średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca z okresu sprawozdawczego.

I tak:

dla danych za 3-y kwartały 2010 r. zastosowano średnią z następujących średnich kursów:

na 29.01.2010 r. - 4,0616 zł na 26.02.2010 r. - 3,9768 zł na 31.03.2010 r. - 3,8622 zł na 30.04.2010 r. - 3,9020 zł na 31.05.2010 r - 4.0770 zł na 30.06.2010 r. - 4,1458 zł na 31.07.2010 r. - 4,0080 zł na 31.08.2010 r - 4.0038 zł na 30.09.2010 r. - 3,9870 zł średnia arytmetyczna - 4,0027 zł

*dla danych za III kwartał 2009 r. zastosowano średnią z następujących średnich kursów:

na 31.01.2009 r. - 4,4392 zł na 28.02.2009 r. - 4,6578 zł na 31.03.2009 r. - 4,7013 zł na 30.04.2009 r. - 4,3838 zł na 31.05.2009 r. - 4.4588 zł na 30.06.2009 r. - 4,4696 zł na 31.07.2009 r. - 4,1605 zł na 31.08.2009 r. - 4,0998 zł na 30.09.2009 r. - 4,2226 zł średnia arytmetyczna - 4,3993 zł

(4)

AKTYWA

stan na 2010-09-30

stan na 2010-06-30

stan na 2009-12-31 po przekształceniu

stan na 2009-09-30 po przekształc.

I. Aktywa trwałe 210 356 212 866 217 745 180 921

1. Wartości niematerialne 1 7 842 7 834 8 236 8 438

2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 5 550 5 550 5 550 5 550

3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 128 841 130 257 132 321 131 282

4. Należności długoterminowe

5. Inwestycje długoterminowe 65 979 65 977 67 307 30 852

5.1. Nieruchomości 63 303 63 303 63 559 27 352

5.2. Długoterminowe aktywa finansowe 2 676 2 674 3 748 3 500

a) w jednostkach powiązanych 0

b) w pozostałych jednostkach 2 676 2 674 3 748 3 500

6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 144 3 248 4 331 4 799

6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 144 3 248 4 331 4 799

6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe

II. Aktywa obrotowe 121 977 120 386 119 219 120 889

1. Zapasy 3 51 469 53 263 53 784 51 884

2. Należności krótkoterminowe 4 56 731 51 364 41 609 46 339

3 Należności z tytułu podatku dochodowego 521 521 435 427

3. Inwestycje krótkoterminowe 11 179 12 058 21 968 19 271

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 179 12 058 21 968 19 271

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 8 268 7 711 11 286 8 768

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 077 3 180 1 423 2 968

III. Aktywa długoterminowe przeznaczone do sprzedaży 11 778 3 617 4 693

A k t y w a r a z e m 332 344 334 030 340 581 306 503

PASYWA

stan na 2010-09-30

stan na 2010-06-30

I. Kapitał własny 147 997 143 719 137 495 85 972

A. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominujacego 147 527 143 172 137 037 85 464

1. Kapitał zakładowy 22 289 24 089 24 089 24 089

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy

(wielkość ujemna) 0

2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 0 -3 961 -3 961 -3 961

4. Kapitał zapasowy 120 789 122 950 64 006 64 006

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 1 533 1 533 1 533 1 533

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 24 000 24 000 24 000 24 000

4. Różnice kursowe 642 1 193 413 -3 245

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych -31 986 -31 986 -16 859 -13 175

6. Zysk (strata) netto 10 260 5 354 43 816 -7 783

B. Kapitały mniejszości 470 547 458 508

II. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe 42 260 44 943 54 819 52 261

1. Rezerwy długoterminowe 2 680 2 680 2 680 2 541

2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 8 500 8 318 9 419 3 329

3. Zobowiązania finansowe długoterminowe 5 31 080 33 945 42 720 41 336

4. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 5 055

III. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe 142 087 145 368 148 267 168 270

1. Rezerwy krótkoterminowe 3 924 4 073 2 766 23 539

2. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe 6 86 145 88 799 95 300 93 326

3. Zobowiązania krótkoterminowe 6 51 456 51 752 49 996 50 859

4. Zobowiązania z tyt podatku dochodowego 95 22 0 91

5. Rozliczenia miedzyokresowe 115 82 89 109

6. Przychody przyszłych okresów 352 640 116 346

P a s y w a r a z e m 332 344 334 030 340 581 306 503

0 0 0 0

Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego 147 527 143 172 137 037 85 464

Liczba akcji/ udziałów 8 100 001 9 000 000 9 000 000 9 000 000

Wartość księgowa na jedną akcję/udział (w zł) 18,21 15,91 15,23 9,50

Rozwodniona liczba akcji 8 100 001 9 000 000 9 000 000 9 000 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję/udział (w zł) 18,21 15,91 15,23 9,50

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

(5)

DZIAŁALNOŚĆ KONTYNUOWANA

III kwartał /2010 okres od 01-07-10 do 30-09-

10

3-y kwartały /2010 okres od 01-01-10 do

30-09-10

09

30-09-09

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w

tym: 89 568 257 251 83 544 254 324

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 7 65 206 192 224 60 359 186 592

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 8 24 362 65 027 23 185 67 732

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 67 486 195 738 64 091 198 881

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług 9 46 413 140 064 46 244 144 080

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 21 073 55 675 17 847 54 801

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 22 082 61 513 19 453 55 443

IV. Koszty sprzedaży 9 7 623 21 171 5 849 17 104

V. Koszty ogólnego zarządu 9 8 496 25 364 9 329 28 428

VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 5 963 14 978 4 276 9 912

VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 072 5 254 1 661 4 212

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 302 3 214 130 525

2. Dotacje 61 116 10 159

3. Inne przychody operacyjne 10 709 1 924 1 521 3 528

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 447 6 926 66 606

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 24 4 7

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 166

3. Inne koszty operacyjne 11 1 447 6 736 62 599

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 5 588 13 306 5 871 13 518

X. Przychody finansowe 2 755 4 900 7 107 28 040

1. Dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0

2. Odsetki 109 493 253 935

3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0

4. Aktualizacja wartości inwestycji 2 340 3 848 6 845 27 096

5. Inne 12 306 559 9 9

XI. Koszty finansowe 1 903 6 046 2 002 47 811

1. Odsetki 1 494 4 501 1 591 4 802

2. Strata ze zbycia inwestycji 365 1 288 1 259 35 326

2. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0

3. Inne 13 44 257 -848 7 683

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 6 440 12 160 10 976 -6 253

XIII. Zysk (strata) brutto 6 440 12 160 10 976 -6 253

XIV. Podatek dochodowy 1 521 1 861 2 372 1 564

a) część bieżąca 255 610 267 855

b) część odroczona 1 266 1 251 2 105 709

XV. Zysk (strata) netto (XIII-XIV) 4 919 10 299 8 604 -7 817

Przypadający na:

Akcjonariuszy jednostki dominującej 4 907 10 260 8 562 -7 783

Udziały mniejszości 12 39 42 -35

0 0

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres 6 miesięcy 2009 roku zakończonych 30

czerwca 2009r.

okres od 01-07-10 do 30-09-10

okres od 01-01-10 do 30-09-10

okres od 01-07-09 do 30-09-09

okres od 01-01-09 do 30-09-09

Zysk (strata) netto za okres 4 919 10 299 8 604 -7 817

Inne całkowite dochody brutto w tym: -595 248 -1 327 63

Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych -595 248 -1 327 63

Podatek odroczony dotyczący innych

Inne całkowite dochody netto -595 248 -1 327 63

Całkowite dochody za okres 4 324 10 547 7 277 -7 754

Przypadające na:

Akcjonariuszy jednostki dominującej 4 355 10 489 7 300 -7 755

Udziały mniejszości -31 58 -23 1

0

Śródroczny skonsolidowany rachunek zysków i strat

za okres 9 miesięcy zakończonych 30 września 2010r.

(6)

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

okres od 01-07-10 do 30-09-10

okres od 01-01-10 do 30-09-10

okres od 01-01-09 do 31-12-09

okres od 01-01-09 do 30-09-09

I. Kapitał własny na początek okresu 143 719 137 495 92 536 92 536

I.a. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego na początek

okresu 143 172 137 037 92 029 92 029

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 24 089 24 089 24 089 24 089

1.1. Zmiany kapitału zakładowego -1 800 -1 800 0 0

a) zwiększenia

b) zmniejszenia 1 800 1 800

- umorzenia akcji 1 800 1 800

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 22 289 22 289 24 089 24 089

2. Akcje (udziały) własne na początek okresu -3 961 -3 961 -3 582 -3 582

2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 3 961 3 961 -379 -379

a) zwiększenia (z tytułu) 379 379

- zakup 379 379

a) zmniejszenia (z tytułu) 3 961 3 961

- umorzenie akcji 3 961 3 961

2.1. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 -3 961 -3 961

122 950 64 006 109 809 109 809

-2 161 56 783 -45 803 -45 803

0 58 944 0 0

58 944

2 161 2 161 45 803 45 803

45 803 45 803

2 161 2 161

120 789 120 789 64 006 64 006

4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 1 533 1 533 0 0

4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 1 533 1 533

a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 1 533 1 533

- różnica między wartością księgową i wartością godziwą

rozpoznana w związku z przeniesieniem do nieruchomości inwestycyjnych 1 533 1 533

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

4.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 1 533 1 533 1 533 1 533

24 000 24 000 24 000 24 000

6. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 642 642 413 -3 245

-31 986 26 957 -58 979 -58 979

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu -15 128 43 816 0 0

a) zwiększenia

b) zmniejszenia 0 58 944 0 0

58 944

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu -15 128 -15 128 0 0

-16 858 -16 859 -58 979 -58 979

3 684 3 684

1 45 804 45 804

45 803 45 803

1 1 1

-16 858 -16 858 -16 859 -13 175

-31 986 -31 986 -16 859 -13 175

8. Wynik netto przypadający na udziałowców jednostki dominującej 10 260 10 260 43 816 -7 783

a) zysk netto 10 260 10 260 43 816

b) strata netto 7 783

II. Kapitał własny przypisany do podmiotu dominującego na koniec

okresu 147 527 147 527 137 037 85 464

III. Kapitał mniejszości na początek okresu 547 458 507 507

a) zwiększenia 12 58 33 36

-wynik roku bieżącego 12 39

-różnice kursowe z przeliczenia 19 33 36

b) zmniejszenia 89 46 82 35

-wynik roku bieżącego 82 35

-zmiana zależności 46 46

-różnice kursowe z przeliczenia 43

IV.Kapitał mniejszości na koniec okresu 470 470 458 508

V Kapitał własny na koniec okresu 147 997 147 997 137 495 85 972

0 0 0 0

3. Kapitał zapasowy na początek okresu 3.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - z podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty

- umorzenia akcji (udziałów) 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu

5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu

- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu)

- różnice kursowe z przeliczenia wyniku lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu)

- pokrycie straty kapitałem zapasowym - pozostałe

7.5. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu

(7)

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

10

30-09-10

09

30-09-09

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia

I. Zysk (strata) netto 4 907 10 260 8 561 -7 783

II. Korekty razem 67 1 835 4 191 24 220

1. Zyski (straty) mniejszości 13 39 42 -35

2. Amortyzacja 2 619 8 267 3 414 10 486

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -975 -59 -2 154 63

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 455 3 998 1 349 4 370

5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 824 -3 131 10 936 22 162

6. Zmiana stanu rezerw 33 239 -30 630 -29 878

7. Zmiana stanu zapasów 2 182 2 703 5 742 18 513

8. Zmiana stanu należności -5 368 -15 122 15 289 -10 549

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów -414 5 440 -169 9 717

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -392 -549 418 -842

11. Podatek dochodowy bieżacy wykazany w rachunku wyników 246 601 267 855

12. Podatek dochodowy zapłacony/zwrócony -156 -591 -312 -637

13. Inne korekty 0 0 -1 -5

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 974 12 095 12 752 16 437

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 3 177 16 927 1 948 7 304

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 1 152 7 196 267 697

2. Z aktywów finansowych, w tym: 2 025 9 731 1 681 6 607

- zbycie aktywów finansowych 1 518 9 224 1 689 6 510

- dywidendy i udziały w zyskach 0 0

- odsetki 3 3 97 97

504 504 -54

0 0 -51 0

3. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 2 574 8 810 7 230 42 338

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych 2 039 7 304 2 851 13 757

2. Na aktywa finansowe, w tym: 535 1 506 4 379 28 581

- nabycie aktywów finansowych 52 52 3 983 10 168

- inne wydatki na aktywa finansowe 483 1 454 396 18 413

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 603 8 117 -5 282 -35 034

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 991 3 613 216 11 319

1. Kredyty i pożyczki 433 1 965 0 11 103

2. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0

3. Inne wpływy finansowe 558 1 648 216 216

II. Wydatki 6 010 26 843 11 313 26 155

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 0 379

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 0 0

3. Spłaty kredytów i pożyczek 3 707 19 822 8 752 18 461

4. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0

4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 834 2 509 1 066 2 571

5. Odsetki 1 469 4 132 1 495 3 761

6. Inne wydatki finansowe 0 380 0 983

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -5 019 -23 230 -11 097 -14 836

D. Przepływy pieniężne netto, razem 558 -3 018 -3 627 -33 433

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 558 -3 018 -3 627 -33 433

F. Środki pieniężne na początek okresu 7 711 11 286 12 395 42 201

G. Środki pieniężne na koniec okresu 8 268 8 268 8 768 8 768

0 0 0 0

Rodzaj zobowiązań, gwarancji, poręczeń, weksli Stan na

30.09.2010r

Stan na 30.06.2010r

stan na 31.12.2009

Stan na 30.09.2009r

Zobowiązania warunkowe ogółem z tego : 846 932 1 072 1 350

a) Weksle in blanco 846 932 1 072 1 350

Leasing (odsetki) 846 932 1 072 1 350

b) Gwarancje 0

c) Poręczenia 0

d) Zastaw rejestrowy 0

e) Inne zobowiązania- zobowiązanie warunkowego dokapitalizowania spółki

zależnej 0

- spłata udzielonych pożyczek - inne wpływy z aktywów finansowych

(8)

1. Informacje ogólne

2) działalność związana z zarządzaniem holdingami PKD 74.15.Z;

3) pozostałe formy udzielania kredytów PKD 65.22.Z;

7) wynajem nieruchomości na własny rachunek PKD 70.20.Z;

8) wynajem maszyn i urządzeń biurowych PKD 71.33.Z;

9) wynajem pozostałych maszyn i urządzeń PKD 71.34.Z;

10) pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana PKD 51.70 A,

Opis działalności Grupy Kapitałowej „Paged” S.A.

1. Paged Meble S.A. z siedzibąw Jasienicy (KRS 82248 Sąd Rejonowy w Bielsku Białej) -100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Walnym Zgromadzeniu .

2. BUK Ltd z siedzibą w Londynie - 92,5% udziałów posiada Paged Meble S.A.

3. Paged - Sklejka S.A. z siedzibąw Morągu (KRS 10478 Sąd Rejonowy w Olsztynie; 99,91% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Walnym Zgromadzeniu.

4. Paged Property Sp. z o.o - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 3 listopada 2009 roku pod numerem 0000340822. Paged S.A.

posiada 100% udział w kapitale zakładowym i w głosach na Zgromadzeniu wspólników.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy „Paged” S.A. za III kwartał 2010 r. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości („MSR”), Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

Dodatkowe informacje i objaśnienia

12) magazynowanie i przechowywanie towarów w pozostałych składowiskach PKD 63.12.C

Działalność Grupy Kapitałowej Paged S.A. koncentruje się w trzech segmentach:

4) działalność pomocnicza finansowa, gdzie indziej nie sklasyfikowana PKD 67.13.Z;

5) zagospodarowanie i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek PKD 70.11.Z;

6) kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek PKD 70.12.Z;

11) pozostała sprzedaż hurtowa nie wyspecjalizowana PKD 51.70 B,

"Paged" Spółka Akcyjna z siedzibąw Warszawie przy ul. Mineralnej 7 zarejestrowana została w Sądzie Rejonowym dla Miasta Stołecznego Warszawy, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr, KRS 15401

Spółka występuje jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej a jej akcje są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie.

Przedmiotem działalności określonej w par. 2 statutu Paged S.A. realizowanej w bieżącym okresie przez Spółkę jest działalność:

1) doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania PKD 74.14.Z;

Dodatkowym segmentem działalności Grupy Paged jest działalność związana z zagospodarowaniem nieruchomości inwestycyjnych posiadanych przez „Paged” S.A. „Paged” S.A. pod koniec 2009 r. utworzyła 2 spółki celowe: spółkękapitałową(Paged Property Spółkęz o.o.) oraz spółkęosobową(„Paged Property Spółka z o.o.” Spółkękomandytową), do której wybrane nieruchomości zostały wniesione w formie aportu. Rozważana jest realizacja projektów deweloperskich. Segment ten znajduje się obecnie w fazie rozwoju.

"Paged" S.A – jako jednostka dominująca w Grupie kapitałowej Paged sprawuje nadzór właścicielski nad firmami podporządkowanymi, koordynuje politykę promocji i rozwoju.

2. Podmioty Grupy Kapitałowej Paged objęte Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym:

⇒ segment meblowy - Paged Grupa Meble to produkcja i sprzedaż mebli w kraju i za granicą, W segmencie tym działa spółka Paged Meble S.A. zajmująca się produkcją oraz sprzedażą mebli skrzyniowych, stołów, ław, krzeseł, foteli, oraz spółka handlowa ( powiązana kapitałowo z Paged Meble S.A) BUK Ltd z siedzibą w Wielkiej Brytanii zajmująca się głównie sprzedażą mebli.

⇒ segment sklejkowy - Paged Grupa Sklejka to produkcja i sprzedaż sklejek, oklein, płyt stolarskich w kraju i za granicą,

Segment reprezentowany przez „Paged-Sklejka” S.A. z siedzibą w Morągu.

⇒ segment handlowy - Paged Grupa Dystrybucja to dystrybucja towarów spółek z Grupy Paged, jak również towarów obcych.

Segment reprezentowany przez „Paged” S.A. z siedzibą w Warszawie. Główny obszar działalności to sprzedaż sklejki i płyt drewnopochodnych. Spółka zajmuje się bezpośrednio sprzedażą materiałów drzewnych i drewnopochodnych (sklejki, okleiny, płyty wiórowe: zwykłe, laminowane i fornirowane, płyty stolarskie, płyty OSB, płyty pilśniowe, płyty MDF i HDF, tarcica, stolarka budowlana i inne).

(9)

4. Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

5. Zasady (polityka) rachunkowości

Wszystkie zmiany zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały zastosowane retrospektywnie do danych porównawczych

Zmiana zasad sporządzania sprawozdania finansowego

Sprawozdanie na 30.09.2009 przed zmianą zasad rachunkowości

Różnica

Spr. na 30.09.2009 po zm. zasad rach.

przed korektą błędów lat ubiegłych i zm.prezentacyjnymi

174 487 16 470 190 957

146 922 -3 280 143 642

11 102 19 750 30 852

7 602 19 750 27 352

121 654 0 121 654

296 141 16 470 312 611

74 481 13 460 87 941

1. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 1 533 1 533

2. Zysk z lat ubiegłych 67 359 10 065 77 424

-8 885 1 862 -7 023

68 406 3 010 71 416

4 631 3 010 7 641

153 254 0 153 254

296 141 16 470 312 611

W sprawozdaniu sporządzonym na dzień 30.09.2010 spółka dokonała następujących zmian prezentacji informacji finansowych.

Czas trwania jednostki dominującej, jak również wszystkich jednostek z nią powiązanych jest nieograniczony.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w zł, która jest walutąfunkcjonalnąjednostki dominującej i polskich spółek zależnych, a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach (tys. zł).

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę i jednostki Grupy Kapitałowej w dającej sięprzewidziećprzyszłości. Nie istniejąokoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nie działalności.

W 2009 r. nastąpiła zmiana zasad polityki rachunkowości w odniesieniu do wyceny nieruchomości inwestycyjnych.

Dotychczasowy zapis zasad rachunkowości Paged S.A. w brzmieniu :

„Utrzymywane przez grupęnieruchomości w celu osiągnięcia dochodów z dzierżawy lub przyrostu ich wartości wyceniane są według ceny nabycia (kosztu wytworzenia)” zastąpiony został następującym zapisem :

„Utrzymywane przez grupęnieruchomości w celu osiągnięcia dochodów z dzierżawy lub przyrostu ich wartości wyceniane są według wartości godziwej”.

5. Paged Property Sp. z o.o spółka komandytowa - spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 21 grudnia 2009 roku pod numerem 0000344090. Komplementariuszem spółki jest Paged Property Sp. z o.o, komandytariuszem Paged S.A..

Podmiot wyłączony z konsolidacji ze względu na małą istotność oraz brak znaczącego wpływu na spółkę

- Serwis Sklejka Sp. z o.o. z siedzibąw Morągu. 38% udziału w kapitale spółki posiada Paged Sklejka S.A. a wartośćbilansowa tych udziałów wynosi 0 zł. Spółka nie prowadzi działalności. W dniu 17.02.2010r Sąd Rejonowy w Ostródzie wydał postanowienie, w którym ustanawia dla osoby prawnej Serwis Sklejka Sp. z o. o kuratora.

Wszystkie wyżej wymienione spółki podlegają konsolidacji metodą pełną.

Zasady ( polityka) rachunkowości, wynikające z MSSF/ MSR, zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego

finansowego Grupy Kapitałowej Paged SA za rok zakończony 31 grudnia 2009 roku za wyjątkiem kwestii opisanych poniżej.

Zakres śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Paged SA na dzień 30 września 2010r jest zgodny z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34.

3. Czas trwania jednostki dominującej i jednostek Grupy Kapitałowej

Zmiana wyceny nieruchomości została dokonana retrospektywnie, skorygowano dane za okresy porównywalne. Zmiana zasad rachunkowości została wprowadzona w celu zapewnienia bardziej właściwego obrazu spółki, jej majątku.

Wybrane pozycje I. Aktywa trwałe, w tym:

1.Rzeczowe aktywa trwałe 2. Inwestycje długoterminowe 2a. Nieruchomości inwestycyjne II. Aktywa obrotowe

Aktywa

I. Kapitał własny, w tym:

3. Zysk netto

II. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe

Pasywa

Skutki zmian zasad w stosunku do informacji publikowanych na 31.12.2008 zaprezentowano w sprawozdaniu sporządzonym na 31.12.2009 roku.

Równocześnie rozpoczynając od 01.01.2010 spółka zdecydowała o naliczaniu amortyzacji od prawa wieczystego użytkowania gruntu, jako iż użytkowanie tego prawa jest ograniczone czasowo stosownymi decyzjami.

(10)

OPIS I PRZYCZYNA ZMIANY

31.12.2009 Przed reklasyfikacją

Reklasyfikacja

31.12.2009 Po reklasyfikacji

722 7 514 8 236

139 835 -7 514 132 321

5 634 -4 101 1 533

0 64 008 64 008

0 24 000 24 000

74 344 -83 905 -9 561

3 038 -358 2 680

2 408 358 2 766

128 283 -78 287 49 996

95 300 95 300

61 428 -61 428 0

42 720 42 720

12 694 -1 408 11 286

41 896 -287 41 609

8 876 -6 096 2 780

10 427 6 096 16 523

OPIS I PRZYCZYNA ZMIANY

30.09.2009 Przed reklasyfikacją

Reklasyfikacja

30.09.2009 Po reklasyfikacji

771 7 667 8 438

146 922 -7 667 139 255

4 705 -4 705 0

67 359 4 705 72 064

2 860 -319 2 541

165 319 484

130 426 -79 567 50 859

93 326 93 326

60 915 -55 860 5 055

41 336 41 336

9 224 -456 8 768

46 648 -309 46 339

4 631 -4 280 351

8 933 4 280 13 213

Dodatkowo spółka dokonała w sprawozdaniu korekty błędów lat ubiegłych w postaci:

4. Prezentacja zobowiązań z tytułu kredytów jako zobowiązań

krótkoterminowych w związku z niedochowaniem konwenantów wynikających z umów kredytowych oraz wyróżnienie z pozycji zobowiązań

krótkoterminowych i długoterminowych zobowiązań finansowych; prawidłowa prezentacja zobowiązań finansowych w podziale na długo i krótkoterminowe;

prezentacja ZFŚS w szyku zwartym

Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy POZYCJA BILANSOWA

1. Prezentacja PWUG jako pozycji Wartości niematerialnych zgodnie z treścią ekonomiczną aktywa

Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe

2. Reklasyfikacja kapitału z aktualizacji wyceny powstałego na skutek przeszacowania środków trwałych w 1995 roku do pozycji wynik lat ubiegłych w związku z dokonaną na dzień przejścia na MSR wycena środków trwałych do kosztu domniemanego

Kapitał z aktualizacji wyceny

Wynik lat ubiegłych

3. Prezentacja rezerw na świadczenia emerytalne w podziale na cześć długo i krótkoterminową

Rezerwy długoterminowe Rezerwy

krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania finansowe długoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Należności krótkoterminowe

5. Prezentacja rezerwy i aktywa z tytułu podatku odroczonego w szyku zwartym

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego

Aktywa z tytułu podatku odroczonego

2. Reklasyfikacja kapitału z aktualizacji wyceny powstałego na skutek przeszacowania środków trwałych w 1995 roku do pozycji wynik lat ubiegłych w związku z dokonaną na dzień przejścia na MSR wycena środków trwałych do kosztu domniemanego

Kapitał z aktualizacji wyceny

Wynik lat ubiegłych

3. Prezentacja rezerw na świadczenia emerytalne w podziale na cześć długo i krótkoterminową

Rezerwy długoterminowe POZYCJA BILANSOWA

1. Prezentacja PWUG jako pozycji Wartości niematerialnych zgodnie z treścią ekonomiczną aktywa

Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe

Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania finansowe krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania finansowe długoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Należności krótkoterminowe

5. Prezentacja rezerwy i aktywa z tytułu podatku odroczonego w szyku zwartym

Rezerwa z tytułu podatku odroczonego

Aktywa z tytułu podatku odroczonego 4. Prezentacja zobowiązań z tytułu kredytów jako zobowiązań

krótkoterminowych w związku z niedochowaniem konwenantów wynikających z umów kredytowych oraz wyróżnienie z pozycji zobowiązań

krótkoterminowych i długoterminowych zobowiązań finansowych; prawidłowa prezentacja zobowiązań finansowych w podziale na długo i krótkoterminowe;

prezentacja ZFŚS w szyku zwartym

a) przeliczenia kapitałów podstawowych zgodnie z wymogiem MSR 29 w związku z faktem, iż kapitał ten powstał w warunkach hiperinflacji.

Przeliczenia takiego nie dokonano na dzień przejścia na MSR

MSR 29 Sprawozdawczość finansowa w gospodarkach hiperinflacyjnych wymaga, by jednostki, które prowadziły działalność gospodarczą w okresie hiperinflacji, przeliczyły składniki kapitału własnego z zastosowaniem ogólnego wskaźnika inflacji. Skutki przeliczenia odniesiono na kapitał podstawowy i wynik lat ubiegłych.

Do przeszacowania kapitału użyto wskaźników wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych podawanych przez Główny Urząd Statystyczny za okres grudzień 1994- grudzień 1996 (pierwsza rejstracja kapitału spółki miała miejsce 18 listopada 1994 roku).

Efekt przeliczenia zaprezentowano w tabeli poniżej

b) korekty dotyczącej prawidłowego ustalenia wartości firmy powstałej z dokupienia udziałów w Paged Sklejka SA w 2008 roku poprzez przyjęcie do kalkulacji wartości aktywów netto w wysokości z dnia 30.06.2008 zamiast z dnia 01.01.2008

(11)

Poniższa tabela prezentuje wpływ wprowadzonych korekt na sprawozdania lat ubiegłych.

OPIS I PRZYCZYNA KOREKTY 31.12.2009

Przed korektą Korekta 31.12.2009 Po korekcie

18 000 6 089 24 089

78 445 -6 089 72 356

6 759 -1 209 5 550

72 356 -1 209 71 147

8 876 6 639 15 515

50 455 -6 639 43 816

OPIS I PRZYCZYNA KOREKTY 30.09.2009

Przed korektą Korekta 30.09.2009 Po korekcie

18 000 6 089 24 089

72 064 -6 089 65 975

6 759 -1 209 5 550

65 975 -1 209 64 766

Nota 1.

WARTOŚCI NIEMATERIALNE stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

a) prawo wieczystego użytkowania gruntu 7 215 7 222 7 514 7 667

b) wartość firmy 0

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości 532 99 113 689

d) inne wartości niematerialne 95 513 609 82

Wartości niematerialne razem 7 842 7 834 8 236 8 438

0 0 0 0

Nota 2.

stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

a) środki trwałe, w tym: 125 503 126 839 125 981 117 707

302 311 465 556

50 741 51 068 47 174 47 404

70 259 71 348 74 317 65 999

3 004 2 998 2 848 2 463

1 197 1 114 1 177 1 285

b) środki trwałe w budowie 3 338 3 418 6 340 13 575

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 128 841 130 257 132 321 131 282

0 0 0 0

c) utworzenia rezerwy na podatek odroczony od nadwyżki aportowej powstałej na skutek aportu wniesionego w grudniu 2009 roku na poczet kapitału podstawowego w spółce Paged Property Sp. z o.o. S.k.

POZYCJA BILANSOWA 1. Ujęcie korekty hiperinflacyjnej w zakresie kapitału podstawowego w

związku z właściwym brakiem przeszacowania kapitałów na dzień przekształcenia sprawozdania na MSR

Kapitał podstawowy Wynik lat ubiegłych 2. Ujęcie korekty wartości firmy w związku z nieprawidłowym jej ustaleniem

na dzień zakupu akcji Paged Sklejka SA

Wartość firmy Wynik lat ubiegłych 3. Ujęcie rezerwy na podatek odroczony od od aportu wniesionego w grudniu

2009 roku na poczet kapitału podstawowego w spółce Paged Property Sp. z o.o. S.k.

Rezerwy na podatek odroczony Zysk (strata netto) - podatek odroczony

POZYCJA BILANSOWA 1. Ujęcie korekty hiperinflacyjnej w zakresie kapitału podstawowego w

związku z właściwym brakiem przeszacowania kapitałów na dzień przekształcenia sprawozdania na MSR

Kapitał podstawowy Wynik lat ubiegłych 2. Ujęcie korekty wartości firmy w związku z nieprawidłowym jej ustaleniem

na dzień zakupu akcji Paged Sklejka SA

Wartość firmy Wynik lat ubiegłych

Noty objaśniające do sprawozdania z sytuacji finansowej

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

- grunty

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny

- środki transportu - inne środki trwałe

(12)

stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

a) własne 110 013 111 025 110 634 103 664

15 490 15 814 15 347 14 043

125 503 126 839 125 981 117 707

0 0 0 0

ZAPASY stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

a) materiały 10 890 12 732 15 122 14 374

b) półprodukty i produkty w toku 5 514 5 166 5 788 5 887

c) produkty gotowe 19 489 18 390 19 139 20 528

d) towary 15 576 16 975 13 735 11 095

Zapasy, razem 51 469 53 263 53 784 51 884

0 0 0 0

Nota 4.

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

- z tytułu dostaw i usług 50 613 44 174 38 552 44 414

2 504 2 179 2 498 1 242

- pozostałe należności 3 614 5 011 559 683

Należności krótkoterminowe brutto, razem 56 731 51 364 41 609 46 339

- odpisy aktualizujące wartość należności 0 0 0 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 56 731 51 364 41 609 46 339

0 0 0 0

Nota 5.

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE DŁUGOTERMINOWE stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

- kredyty i pożyczki 21 147 21 697 27 150 24 157

- zobowiązania z tytułu leasingu 7 620 9 043 9 788 9 197

- wycena instrumentów pochodnych 1 524 3 205 5 782 7 982

- inne 0

31 080 33 945 42 720 41 336

0 0 0 0

Nota 6.

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE KRÓTKOTERMINOWE stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

- kredyty i pożyczki, 76 136 78 463 87 471 85 514

- wycena instrumentów pochodnych 3 720 4 808 4 722 4 326

- z tytułu leasingu 2 952 3 443 3 107 3 486

- z tytułu faktoringu 3 337 2 085

Zobowiązania finansowe krótkoterminowe, razem 86 145 88 799 95 300 93 326

0 0 0 0

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE POZOSTAŁE stan na 2010-09-30 stan na 2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

- z tytułu dostaw i usług, 39 249 38 835 38 615 36 251

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 5 314 5 248 3 852 3 994

- z tytułu wynagrodzeń 3 184 2 815 2 702 2 783

- inne zobowiązania 3 709 4 854 4 827 7 831

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 51 456 51 752 49 996 50 859

0 0 0 0

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym:

Środki trwałe bilansowe razem

Nota 3.

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych

Zobowiązania długoterminowe, razem

(13)

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 7.

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW I USŁUG (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) sprzedaż produktów 63 969 187 796 58 949 181 899

b) sprzedaż usług 1 237 4 428 1 410 4 693

Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług, razem 65 206 192 224 60 359 186 592

0 0 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW I USŁUG (STRUKTURA TERYTORIALNA)

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) kraj 31 191 91 722 40 904 101 723

b) eksport 34 015 100 502 19 455 84 869

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 65 206 192 224 60 359 186 592

0 0 0 0

Nota 8.

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

- sprzedaż towarów 23 927 63 887 22 598 66 271

- sprzedaż materiałów 435 1 140 587 1 461

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 24 362 65 027 23 185 67 732

0 0 0 0

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) kraj 16 150 40 748 10 589 32 492

b) eksport 8 212 24 279 12 596 35 240

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 24 362 65 027 23 185 67 732

Nota 9.

⁰ ⁰ ⁰ ⁰

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) amortyzacja 2 631 8 279 3 420 10 486

b) zużycie materiałów i energii 29 671 85 939 25 577 84 000

c) usługi obce 9 500 27 980 9 768 27 833

d) podatki i opłaty 1 478 4 055 820 4 796

e) wynagrodzenia 15 542 44 538 14 264 40 756

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 175 10 371 3 019 9 479

g) pozostałe koszty rodzajowe 1 593 5 727 1 548 5 489

Koszty według rodzaju, razem 63 590 186 889 58 416 182 839

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -1 022 473 3 087 8 651

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -36 -764 -81 -1 878

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -7 623 -21 171 -5 849 -17 104

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -8 496 -25 364 -9 329 -28 428

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 46 413 140 063 46 244 144 080

0 0 0 0

Nota 10.

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) rozwiązanie odpisów lub rezerwy na : 59 60 -345 228

-na należności 25 26 2 46

-na zapas 0 0 -148

-inne 34 34 -199 182

b) pozostałe 650 1 864 1 866 3 300

-odpisane zobowiązania przedawnione i umorzone 3 63 0

-uzysk odpadów 0 0 -50

-zwrot kosztów zastępstwa procesowego i kosztów sądowych 19 131 50 52

-ujawnienie i przeklasyfikowanie materiałów 0 0 -482

-upusty,bonusy 37 71 29 392

-odszkodowania, kary za nieterminowe dostawy 500 1 399 387 676

-wycena nieruchomości inwestycyjnej 0 0 1 960 1 960

- inne 91 200 -28 220

Inne przychody operacyjne, razem 709 1 924 1 521 3 528

(14)

Nota 11.

⁰ ⁰ ⁰ ⁰

INNE KOSZTY OPERACYJNE

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) utworzenie odpisów lub rezerwy : 96 253 0 104

-na należności 1 158 0 104

-pozostałe 95 95 0

b) pozostałe 1 351 6 483 62 495

-odpisane należności przedawnione i umorzone 51 87 1 1

- likwidacja wyrobów i materiałów 37 102 51 102

- koszty likwidacja środków trwałych 10 466 1 55

- koszty likwidacji spółki zależnej 193 942 0

- likwidacja szkód powodziowych 785 3 820 0

-przeklasyfikowanie materiałów ( likwidacja surowca ) 62 133 18 18

-udzielony bonus 0 76 0 66

-koszty utrzymania obiektów nieużywanych 177 646 0

-reklamacje -2 3 24 102

-inne 38 208 -33 151

Inne koszty operacyjne, razem 1 447 6 736 62 599

0 0 0 0

Nota 12.

INNE PRZYCHODY FINANSOWE

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) wynik na różnicach kursowych 306 559 9 9

b) wynik na transakcjach zabezpieczających 0 0

Inne przychody finansowe, razem 306 559 9 9

0 0 0

Nota 13.

INNE KOSZTY FINANSOWE

III kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

3-y kw. 2010 okres od 01-01-10 do 30-

09-10

III kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

3-y kw. 2009 okres od 01-01-09 do 30-

09-09

a) prowizje od kredytów bankowych 7 208 9 109

b) wynik na różnicach kursowych 27 27 -1 500 1 822

c) rezerwa na wycenę spornych transakcji walutowych 0 0 634 5 740

e) pozostałe 10 22 9 12

Inne koszty finansowe, razem 44 257 -848 7 683

0 0 0 0

(15)

SPRAWOZDANIE JEDNOSTKOWE PAGED S.A.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej

^Nota stan na 2010-09-30

stan na 2010-06-30

A k t y w a

I. Aktywa trwałe 153 763 153 834 157 366 110 937

1. Wartości niematerialne 1 2 606 2 616 2 713 2 715

2. Wartość firmy jednostek podporządkowanych

3. Rzeczowe aktywa trwałe 2 2 501 2 614 2 624 2 299

4. Należności długoterminowe 0

5. Inwestycje długoterminowe 148 656 148 604 152 029 105 923

5.1. Nieruchomości 16 119 16 119 16 065 21 004

5.2. Wartości niematerialne

5.3. Długoterminowe aktywa finansowe 132 537 132 485 135 964 84 919

a) w jednostkach powiązanych 129 862 129 811 132 216 81 419

5.4. Inne inwestycje długoterminowe

6. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0

6.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0 0 0 0

6.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

II. Aktywa obrotowe 33 590 32 162 31 843 30 633

1. Zapasy 3 6 238 7 454 6 397 4 259

2. Należności krótkoterminowe do 12 miesięcy 4 19 552 16 606 11 893 13 619

w tym od jednostek powiązanych 6 632 5 847 4 197 4 338

3. Należności krótkoterminowe powyżej 12 miesięcy 4 3 982 3 183 1 939 1 462

w tym od jednostek powiązanych 3 982 3 183 1 939 1 462

4. Należności z tytułu podatku dochodowego 0 0 42

5. Inwestycje krótkoterminowe 3 632 4 668 11 389 11 075

5.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 632 4 668 11 389 11 075

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 721 321 218 581

5.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0

6. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 186 251 183 218

III. Aktywa długoterminowe przeznaczone do sprzedaży

A k t y w a r a z e m 187 353 185 996 189 209 141 570

PASYWA

stan na 2010-09-30

stan na 2010-06-30

I. Kapitał własny 138 006 137 141 137 550 100 730

1. Kapitał zakładowy 22 289 24 089 24 089 24 089

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) -3 961 -3 961 -3 961

4. Kapitał zapasowy 103 048 105 209 47 469 47 469

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 24 000 24 000 24 000 24 000

8. Zysk (strata) z lat ubiegłych -11 787 -11 787 4 917 4 917

9. Zysk (strata) netto 456 -409 41 036 4 216

10. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy długoterminowe 13 529 14 090 16 127 7 073

1. Rezerwy długoterminowe

2. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 11 201 11 188 12 289 3 481

3. Zobowiązania finansowe długoterminowe 5 2 328 2 902 3 838 3 592

4. Zobowiązania długoterminowe w tym od jednostek powiązanych

III. Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe 35 818 34 765 35 532 33 767

1. Rezerwy krótkoterminowe 167 168 34 20

2. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe 6 24 030 24 175 25 584 26 478

3. Zobowiązania krótkoterminowe 6 11 526 10 418 9 914 7 135

w tym od jednostek powiazanych 4 255 3 619 3 974 2 068

4. Zobowiązania z tyt podatku dochodowego 95 4 91

5. Rozliczenia miedzyokresowe 6. Przychody przyszłych okresów

5. Fundusze specjalne 43

P a s y w a r a z e m 187 353 185 996 189 209 141 570

0 0 0 0

(16)

POZYCJE POZABILANSOWE Nota stan na 2010-09-30

stan na

2010-06-30 stan na 2009-12-31 stan na 2009-09-30

1. Należności warunkowe 0 0 0 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 0 0

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 0 0

2. Zobowiązania warunkowe 5 259 5 292 5 317 0

1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)- dokapitalizowanie spółki 5 000 5 000 5 000

1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)- leasing odsetki 259 292 317 0

3. Inne (z tytułu) 0 0 0 0

Pozycje pozabilansowe, razem 5 259 5 292 5 317 0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

^Nota

okres od 01-07-10 do 30-09-10

okres od 01-01-10 do 30-09-10

okres od 01-07-09 do 30-09-09 po przekształceniu

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w

tym: 20 840 56 795 17 409 48 717

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 7 2 340 6 946 2 533 7 407

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 7 18 500 49 849 14 876 41 310

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 16 343 44 073 13 226 36 413

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług 8 14 154 426 833

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 16 329 43 919 12 800 35 580

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 4 497 12 722 4 183 12 304

IV. Koszty sprzedaży 8 1 881 5 290 1 436 4 130

V. Koszty ogólnego zarządu 8 1 124 3 444 913 2 575

VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 1 492 3 988 1 834 5 599

VII. Pozostałe przychody operacyjne 64 208 122 518

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 4 4 4

2. Dotacje

3. Inne przychody operacyjne 9 64 204 118 514

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 25 317 -1 19

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

3. Inne koszty operacyjne 10 25 317 -1 19

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 1 531 3 879 1 957 6 098

X. Przychody finansowe 93 434 178 604

1. Dywidendy i udziały w zyskach

2. Odsetki 93 434 178 598

3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji

5. Inne 11 0 6

XI. Koszty finansowe 501 4 345 460 1 546

1. Odsetki 487 1 437 449 1 433

2. Strata ze zbycia inwestycji

3. Aktualizacja wartości inwestycji 1 2 406

4. Inne 12 13 502 11 113

XII. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych

XIII. Zysk (strata) brutto(IX+X-XI+/-XII) 1 123 -32 1 675 5 156

XIV. Podatek dochodowy 258 -488 291 940

a) część bieżąca 247 600 267 855

b) część odroczona 11 -1 088 24 85

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia/zwiększenia wyniku

XVI. Zysk (strata) netto (XIII-XIV-XV) 865 456 1 384 4 216

Sprawozdanie z całkowitych dochodów okres od 01-07-10 do 30-09-10

okres od 01-01-10 do 30-09-10

Zysk (strata) netto za okres 865 456 1 384 4 216

Inne całkowite dochody brutto w tym:

Podatek odroczony Inne całkowite dochody netto

Całkowite dochody za okres 865 456 1 384 4 216

(17)

okres od 01-07-10 do 30-09-10

okres od 01-01-10 do 30-09-10

137 141 137 550 96 892 96 892

24 089 24 089 24 089 24 089

-1 800 -1 800 0 0

0 0 0 0

1 800 1 800 0 0

1 800 1 800

22 289 22 289 24 089 24 089

0 0 0 0

-3 961 -3 961 -3 582 -3 582

-3 961 -3 961 379 379

0 0 379 379

379 379

3 961 3 961 0 0

3 961 3 961

0 0 -3 961 -3 961

105 209 47 469 68 494 68 494

-2 161 55 579 -21 025 -21 025

0 57 740 0 0

57 740

2 161 2 161 21 025 21 025

21 025 21 025

2 161 2 161

103 048 103 048 47 469 47 469

0 0 0 0

24 000 24 000 24 000 24 000

0 0 0 0

24 000 24 000 24 000 24 000

-11 787 45 953 -16 108 -16 108

-5 698 52 042 11 006 11 006

0 0 0 0

0 57 740 0 0

57 740

-5 698 -5 698 11 006 11 006

6 089 6 089 27 114 27 114

0 0 0 0

0 0 21 025 21 025

21 025 21 025

6 089 6 089 6 089 6 089

-11 787 -11 787 4 917 4 917

456 456 41 036 4 216

0 0 0

138 006 138 006 137 550 100 730

0 0

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) - zakup

b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenie akcji własnych

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - z podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty

- umorzenia akcji (udziałów) 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu)

b) zmniejszenia (z tytułu)

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych

7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycie straty z lat ubiegłych

- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

- pokrycie straty kapitałem zapasowym 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto

a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )