SUWARY S.A. SKRÓCONE KWARTALNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2010 ROKU DO 31 GRUDNIA 2010 ROKU

(1)

SUWARY S.A.

SKRÓCONE KWARTALNE

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 1 PA Ź DZIERNIKA 2010 ROKU DO 31 GRUDNIA 2010 ROKU

PABIANICE 24.02.2011

(2)

(3)

SPIS TREŚCI

BILANS ... 3

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ... 5

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ... 7

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ... 8

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ... 10

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ... 12

1. Informacje ogólne ... 12

2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości ... 12

3. Znaczące zdarzenia i transakcje ... 14

4. Zysk na akcję ... 14

5. Sezonowość działalności ... 15

6. Segmenty operacyjne ... 15

7. Rzeczowe aktywa trwałe ... 16

8. Wartości niematerialne ... 17

9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów ... 18

10. Kapitał podstawowy... 18

11. Dywidendy ... 18

12. Emisja i wykup papierów dłużnych ... 19

13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) ... 19

14. Rezerwy ... 19

15. Zobowiązania warunkowe ... 20

16. Połączenia jednostek gospodarczych ... 20

17. Działalność zaniechana ... 20

18. Transakcje z jednostkami powiązanymi ... 20

19. Zdarzenia po dniu bilansowym ... 21

20. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów... 21

21. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro) ... 22

22. Zatwierdzenie do publikacji ... 23

(4)

BILANS

Aktywa 31.12.2010 31.12.2009

Aktywa trwałe

Wartość firmy -

Wartości niematerialne 8 26

Rzeczowe aktywa trwałe 21 820 22 082

Nieruchomości inwestycyjne -

Inwestycje w jednostkach zależnych -

Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych -

Należności i pożyczki -

Pochodne instrumenty finansowe -

Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe 20 282

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 44 66

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 249 261

Aktywa trwałe 42 403 22 435

Aktywa obrotowe

Zapasy 6 576 7 025

Należności z tytułu umów o usługę budowlaną -

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe

należności 11 735 6 492

Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego 7 311

Pożyczki -

Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe -

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 101 99

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 395 7 535

Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do

sprzedaży -

Aktywa obrotowe 18 814 21 462

Aktywa razem 61 217 43 897

(5)

BILANS (CD.)

Pasywa 31.12.2010 31.12.2009

Kapitał własny

Kapitał podstawowy 8 391 8 391

Akcje własne (-) - (665)

Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości

nominalnej -

Pozostałe kapitały 27 790 22 734

Zyski zatrzymane: 2 017 3 529

- zysk (strata) z lat ubiegłych -

- zysk (strata) netto przypadający

akcjonariuszom jednostki dominującej 2 017 3 529

38 198 33 989

Kapitał własny 38 198 33 989

Zobowiązania

Zobowiązania długoterminowe

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne - -

Leasing finansowy - -

Pozostałe zobowiązania -

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 018 1 341

Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń

pracowniczych 169 152

Pozostałe rezerwy długoterminowe - -

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 598 2 627

Zobowiązania długoterminowe 3 785 4 120

Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe

zobowiązania 15 159 4 188

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego - -

Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne 3 209 -

Leasing finansowy - 98

Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń

pracowniczych 742 712

Pozostałe rezerwy krótkoterminowe 49 266

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 75 524

Zobowiązania związane z aktywami trwałymi

przeznaczonymi do sprzedaży -

Zobowiązania krótkoterminowe 19 234 5 788

Zobowiązania razem 23 019 9 908

Pasywa razem 61 217 43 897

(6)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT /dane za 12 miesięcy/

od 01.01 do

31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży 50 051 42 377

Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/ 47 144 40 963

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 2 907 1 414

Koszt własny sprzedaży 38 512 30 480

Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/ 36 080 29 372

Koszt sprzedanych towarów i materiałów 2 432 1 108

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 11 539 11 897

Koszty sprzedaży 1 876 1 952

Koszty ogólnego zarządu 7 295 6 961

Pozostałe przychody operacyjne 1 045 1 617

Pozostałe koszty operacyjne 944 835

Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) -

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766

Przychody finansowe 163 419

Koszty finansowe 175 46

Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą

praw własności (+/-) -

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139

Podatek dochodowy 440 610

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 2 017 3 529

Działalność zaniechana

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej -

Zysk (strata) netto 2 017 3 529

(7)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT /dane za 3 miesiące/

od 01.10 do

31.12.2010

od 01.10 do 31.12.2009

Przychody ze sprzedaży 13 211 10 207

Przychody ze sprzedaży produktów /w tym usług/ 12 619 9 689

Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 592 518

Koszt własny sprzedaży 10 192 8 110

Koszt sprzedanych produktów /w tym usług/ 9 672 7 659

Koszt sprzedanych towarów i materiałów 520 451

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 3 019 2 097

Koszty sprzedaży 575 508

Koszty ogólnego zarządu 1 916 1 687

Pozostałe przychody operacyjne 484 813

Pozostałe koszty operacyjne 610 358

Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) - -

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 402 357

Przychody finansowe 1 (125)

Koszty finansowe 60 5

Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą

praw własności (+/-) - -

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 343 227

Podatek dochodowy 62 (39)

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 281 266

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - -

Zysk (strata) netto 281 266

ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN)

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

z działalności kontynuowanej

- podstawowy 2,48 4,48

- rozwodniony 2,48 4,48

z działalności kontynuowanej i zaniechanej

- podstawowy 2,48 4,48

- rozwodniony 2,48 4,48

(8)

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW /dane za 12 miesięcy/

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Zysk (strata) netto 2 017 3 529

Inne całkowite dochody

Przeszacowanie środków trwałych

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:

- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach

całkowitych

- kwoty przeniesione do wyniku finansowego

Instrumenty zabezpieczające przepływy środków

pieniężnych:

całkowitych

- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji

zabezpieczanych

Podatek dochodowy odnoszący się do składników

innych dochodów całkowitych

Inne całkowite dochody po opodatkowaniu - -

Całkowite dochody

2 017 3 529

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW /dane za 3 miesiące/

od 01.10 do 31.12.2010

od 01.10 do 31.12.2009

Zysk (strata) netto 281 266

Inne całkowite dochody

Przeszacowanie środków trwałych

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:

całkowitych

pieniężnych:

całkowitych

- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji

zabezpieczanych

Podatek dochodowy odnoszący się do składników

innych dochodów całkowitych

Inne całkowite dochody po opodatkowaniu

- -

Całkowite dochody

281 266

(9)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Kapitał

podstawowy

Akcje własne (-)

Kapitał ze sprzedaży akcji

powyżej ich wartości nominalnej

Pozostałe kapitały

Zyski

zatrzymane Razem

Saldo na dzień 01.01.2010 roku 8 391 (665) 22 734 3 529 33 989

Zmiany zasad (polityki) rachunkowości -

Korekta błędu podstawowego -

Saldo po zmianach 8 391 (665) - 22 734 3 529 33 989

Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2010 roku

Emisja akcji -

Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) -

Wycena opcji (program płatności akcjami) -

Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z mniejszością) -

Dywidendy -

Sprzedaż akcji własnych 665 1 527 2 192

Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 3 529 (3 529) -

Razem transakcje z właścicielami - 665 - 5 056 (3 529) 2 192

Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2010 roku 2 017 2 017

Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od 01.01 do

31.12.2010 roku -

Razem całkowite dochody - - - - 2 017 2 017

Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych

środków trwałych) -

Saldo na dzień 31.12.2010 roku 8 391 - - 27 790 2 017 38 198

(10)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)

Kapitał

podstawowy

Akcje własne (-)

Kapitał ze sprzedaży akcji

powyżej ich wartości nominalnej

Pozostałe kapitały

Zyski

zatrzymane Razem

Saldo na dzień 01.01.2009 roku 8 391 (665) 15 474 7 260 30 460

Zmiany zasad (polityki) rachunkowości -

Korekta błędu podstawowego -

Saldo po zmianach 8 391 (665) - 15 474 7 260 30 460

Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2009 roku

Emisja akcji -

Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) -

Wycena opcji (program płatności akcjami) -

Dywidendy -

Przekazanie wyniku finansowego na kapitał 7 260 (7 260) -

Razem transakcje z właścicielami - - - 7 260 (7 260) -

Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2009 roku 3 529 3 529

Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od 01.01 do

31.12.2009 roku -

Razem całkowite dochody - - - - 3 529 3 529

Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych

środków trwałych) -

Saldo na dzień 31.12.2009 roku 8 391 (665) - 22 734 3 529 33 989

(11)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009 Przepływy środków pieniężnych z działalności

operacyjnej

Korekty:

Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa

trwałe 3 167 3 151

Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości

niematerialne -

Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych -

Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans.

wycenianych przez rachunek zysków i strat -

pieniężnych przeniesione z kapitału -

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów

finansowych -

Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów

trwałych (14) 29

Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych

niż instrumenty pochodne) -

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (41)

Koszty odsetek 1 41

Przychody z odsetek i dywidend -

Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne) -

Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych -

Inne korekty - 47

Korekty razem 3 113 3 268

Zmiana stanu zapasów 450 (89)

Zmiana stanu należności (2 743) 788

Zmiana stanu zobowiązań 11 060 1 361

Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych (714) (392)

Zmiana stanu z tytułu umów budowlanych -

Zmiany w kapitale obrotowym 8 053 1 668

Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów

pochodnych -

Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej -

Zapłacony podatek dochodowy (759) (1 028)

Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 12 864 8 047

(12)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.)

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009 Przepływy środków pieniężnych z działalności

inwestycyjnej

Wydatki na nabycie wartości niematerialnych -

Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych 19

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych (2 892) (2 586)

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych -

Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych -

Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych -

Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych (20 282)

Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych -

Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych -

Pożyczki udzielone -

Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych -

Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych -

Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych -

Otrzymane odsetki -

Otrzymane dywidendy -

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (23 155) (2 586) Przepływy środków pieniężnych z działalności

finansowej

Wpływy netto z tytułu emisji akcji -

Nabycie akcji własnych -

Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych -

Wykup dłużnych papierów wartościowych -

Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek 3 209 -

Spłaty kredytów i pożyczek (1) (1)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (98) (733)

Odsetki zapłacone - (41)

Dywidendy wypłacone -

Środki pieniężne netto z działalności finansowej 3 110 (775) Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich

ekwiwalentów (7 181) 4 686

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 7 576 2 890

Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych (41) (41)

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 395 7 576

(13)

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Informacje ogólne

Suwary S.A. została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 29.06.1995. Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łodzi - XX Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000200472. Spółce nadano numer statystyczny REGON 471121807

Siedziba Spółki mieści się przy ul. Piotra Skargi 45/47 w Pabianicach, 95-200. Siedziba Spółki jest jednocześnie podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Spółkę.

Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest:

-produkcja opakowań z tworzyw sztucznych,

-produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych – ostrzegawczych znaków odblaskowych, -produkcja środków myjących i czyszczących,

-produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych i pozostałych, -pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana,

-sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych.

Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dnia 24.02.2011 roku.

2. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości

2.1. Podstawa sporządzenia

Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2010 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.

Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Spółki zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne sporządzone na dzień 31.12.2009 roku, rok obrotowy za okres od 01.01.2010 do 31.12.2010 i za poprzedni rok obrotowy za okres od 01.01.2009 do 31.12.2009.

Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF.

Walutą sprawozdawczą niniejszego kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez spółkę działalności.

2.2. Zasady rachunkowości

Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2009 roku, za wyjątkiem następujących zmian standardów i interpretacji zastosowanych od 1 stycznia 2009 roku:

MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych,

MSSF 8 Segmenty operacyjne,

MSR 23 Koszty finansowania zewnętrznego, MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych

Nowelizację MSR 1 Spółka wdrożyła w sposób retrospektywny. Standard nie wpłynął na sytuację finansową oraz

(14)

finansowego:

Spółka sporządza nowy element sprawozdania finansowego „Sprawozdanie z całkowitych dochodów”. Spółka prezentuje odrębnie „Rachunek zysków i strat”, który zamieszczony jest bezpośrednio przed „Sprawozdaniem z całkowitych dochodów”.

Spółka zmieniła układ „Zestawienia zmian w kapitale własnym” – w pierwszej kolejności prezentowane są zmiany kapitału wynikające z transakcji z właścicielami, a następnie wpływ całkowitych dochodów na kapitał własny wynikający ze „Sprawozdania z całkowitych dochodów”.

Spółka nie posługuje się zmienionymi nazwami poszczególnych elementów sprawozdania finansowego, korzystając z dopuszczonej przez standard możliwości używania nazewnictwa innego niż w MSR 1.

MSSF 8 Segmenty operacyjne

MSSF 8 zastępuje MSR 14 „Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności” i został zastosowany przez Spółkę w sposób retrospektywny. MSSF 8 wymaga ujawnienia informacji o segmentach operacyjnych na podstawie wewnętrznego systemu raportowania dla potrzeb zarządczych. Spojrzenie zarządcze wyznacza sposób wyodrębnienia segmentów oraz pomiar wyników segmentów. A zatem pomiar wyników segmentów operacyjnych może różnić się od zasad rachunkowości wynikających z MSSF.

MSR 14 wymagał wyodrębnienia segmentów w oparciu o kryterium ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych nakładów oraz pomiaru wyników segmentów zgodnie z MSSF.

Zastosowanie standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie

W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie skorzystano z dobrowolnego wcześniejszego zastosowania standardu lub interpretacji.

Zastosowanie zmiany MSR 23 nie miało wpływu na wyniki Spółki.

Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości

W kwartalnym skróconym sprawozdaniu finansowym dokonano zmian prezentacji zobowiązań z tytułu faktur kosztowych na przełomie okresów, z innych zobowiązań do zobowiązań z tyt. dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 m-cy. Kwota zmiany na 31 grudnia 2009 roku to 111 tysięcy złotych.

(15)

3. Znaczące zdarzenia i transakcje

W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym wystąpiły następujące zdarzenia:

1. W dniu 15. 11. 2010 roku zawarta przedwstępna umowa sprzedaży spółce Suwary Tech Sp. z o.o.

nieruchomości położonej w miejscowości Ksawerów-Widzew. Wielkość nieruchomości 3.8624 ha.

.Przewidywana kwota transakcji netto 4.953.580,00 PLN . Warunkiem realizacji transakcji jest m.in., uzyskanie zezwolenia na działalność gospodarczą na terenie łódzkiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej . W dniu 21.12.2010 roku Spółka uzyskała zezwolenie.

2. W dniu 02. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowę o dofinansowanie projektu realizowanego w ramach III osi priorytetowej: Gospodarka, innowacyjność, przedsiębiorczość Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa łódzkiego na lata 2007-2013. Dofinansowanie przyznane Spółce – kwota nieprzekraczająca 1.496.198,00 PLN.

3. W dniu 20. 12. 2010 roku Spółka podpisała umowy z BRE Bank S. A. o kredyty inwestycyjne w ramach kredytów technologicznych, a następnie w dniu 28.12.2010 roku Spółka podpisała umowy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego o dofinansowanie dla projektów:

- innowacyjna technologia specjalnego systemu chłodzenia form rozdmuchowych w produkcji opakowań z tworzyw sztucznych.Wielkość dofinansowania wyniesie 1.584.675,00 PLN.

- wdrożenie nowej technologii wytwarzania opakowań z tworzyw sztucznych do stosowania w strefach zagrożonych wybuchem. Wielkość dofinansowania wyniesie 1.580.310,00 PLN.

4. Zysk na akcję

Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu podzielony przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.

od 01.01 do

31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru

Średnia ważona liczba akcji zwykłych 813 634 787 168

Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 813 634 787 168

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 2 017 3 529

Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48

Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48

Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - -

Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) - -

Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) - -

Działalność kontynuowana i zaniechana

Zysk (strata) netto 2 017 3 529

Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48

Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN) 2,48 4,48

Średnioważoną liczbę akcji w 2009 roku wyliczono jako różnicę ogólnej liczby akcji składających się na kapitał podstawowy i liczby akcji własnych posiadanych przez Spółkę.

839 104 – 51 936 = 787 168

W dniu 28 czerwca 2010 roku dokonano sprzedaży akcji własnych, w związku z tym średnioważona liczba akcji

(16)

5. Sezonowość działalności

Działalność Spółki nie cechuje się sezonowością.

6. Segmenty operacyjne

Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Spółkę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.

Spółka na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego wyodrębnia jeden segment operacyjny.

Wynik segmentu operacyjnego wynika z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki.

Zarząd Spółki analizuje wyniki segmentu operacyjnego na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej.

W okresie 12 miesięcy 2010 roku nie wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Spółki w zakresie wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów segmentu, które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki.

Przychody, wyniki oraz aktywa segmentów operacyjnych:

Segment A Ogółem

za okres od 01.01 do 31.12.2010 roku

Przychody od klientów zewnętrznych 50 051 50 051

Przychody ze sprzedaży między segmentami -

Przychody ogółem 50 051 50 051

Wynik operacyjny segmentu 2 469 2 469

Aktywa segmentu sprawozdawczego 61 217 61 217

Przychody od klientów zewnętrznych 42 377 42 377

Przychody ze sprzedaży między segmentami -

Przychody ogółem 42 377 42 377

Wynik operacyjny segmentu 3 766 3 766

Aktywa segmentu sprawozdawczego 43 897 43 897

Uzgodnienie wyników segmentów operacyjnych z wynikiem zaprezentowanym w rachunku zysków i strat:

od 01.01 do

31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Wynik operacyjny segmentów 2 469 3 766

Korekty:

Pozostałe przychody nie przypisane do segmentów

Pozostałe koszty nie przypisane do segmentów (-) Wyłączenie wyniku z transakcji pomiędzy segmentami

Korekty razem - -

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766

Przychody finansowe 163 419

Koszty finansowe (-) (175) (46)

(17)

7. Rzeczowe aktywa trwałe

Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:

Grunty Budynki i budowle

Maszyny

i urządzenia Środki transportu

Pozostałe środki trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe w

trakcie wytwarzania

Razem

Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2010 roku 2 359 6 824 11 871 393 283 352 22 082

Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych -

Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 6 121 1 405 3 2 893 4 428

Sprzedaż spółki zależnej (-) -

Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) (7) (40) (1 465) (1 512)

Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-) -

Amortyzacja (-) (260) (2 615) (125) (116) (3 116)

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) (62) (62)

Odwrócenie odpisów aktualizujących -

Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-) -

Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2010 roku 2 365 6 678 10 621 268 170 1 718 21 820

Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2009 roku 801 7 080 13 897 487 391 84 22 740

Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 558 2 557 55 47 2 553 4 772

Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) - (17) - (11) (2 223) (2 251)

Amortyzacja (-) (258) (2 566) (149) (144) (3 117)

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) (62) (62)

Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2009 roku 2 359 6 824 11 871 393 283 352 22 082

Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie występują.

(18)

8. Wartości niematerialne

Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość wartości niematerialnych:

Znaki towarowe

Patenty i licencje

Oprogramowanie komputerowe

Koszty prac rozwojowych

Pozostałe wartości niematerialne

Wartości niematerialne w

trakcie wytwarzania

Razem

Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2010 roku 26 26

Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 1 1

Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) -

Amortyzacja (-) (19) (19)

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) -

Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2010 roku - 8 - - - 8

Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2009 roku 30 30

Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing) 36 36

Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-) -

Amortyzacja (-) (40) (40)

Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-) -

Wartość bilansowa netto na dzień 31.12.2009 roku - 26 - - - 26

(19)

9. Odpisy aktualizujące wartość aktywów Odpisy aktualizujące wartość zapasów:

od 01.01 do

31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Stan na początek okresu 128 87

Odpisy ujęte jako koszt w okresie 41

Odpisy odwrócone w okresie (-) (22)

Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)

Stan na koniec okresu 106 128

Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek:

od 01.01 do

31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Stan na początek okresu 213 563

Odpisy ujęte jako koszt w okresie 308 278

Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-) (316) (572)

Odpisy wykorzystane (-) (88) (60)

Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia) (16) 4

Stan na koniec okresu 101 213

10. Kapitał podstawowy

Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:

30.09.2010 31.12.2009

Liczba akcji 839 104 839 104

Wartość nominalna akcji (PLN) 10 10

Kapitał podstawowy 8 391 8 391

Akcje wyemitowane w okresach sprawozdawczych:

Akcje wg serii / emisji

Wartość nominalna serii / emisji

Liczba akcji Cena emisyjna (PLN)

Data rejestracji serii / emisji

Kapitał podstawowy na dzień 01.01.2009 roku 8 391 839 104 X X

……..

Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2009 roku 8 391 839 104 X X

……..

Kapitał podstawowy na dzień 31.12.2010 roku 8 391 839 104 X X

11. Dywidendy

W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym nie wypłacano dywidendy.

(20)

12. Emisja i wykup papierów dłużnych

W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym zdarzenie nie wystąpiło.

13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki)

W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym zdarzenie nie wystąpiło.

14. Rezerwy

Wartość rezerw ujętych w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco:

Rezerwy na świadczenia pracownicze

Pozostałe rezerwy, w tym na:

koszty restruktury-

zacji

sprawy sądowe

straty z umów budowlanych

inne razem

za okres od 01.01 do 31.12.2010

roku

Stan na początek okresu 152 203 63 266

Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie

12

12 Rozwiązanie rezerw ujęte jako

przychód w okresie (-)

(1) (203) (26) (229)

Wykorzystanie rezerw (-) -

Zwiększenie przez połączenie jednostek gospodarczych

-

Pozostałe zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)

-

Stan rezerw na dzień 31.12.2010 roku 151 - - - 49 49

za okres od 01.01 do 31.12.2009

roku

Stan na początek okresu 152 85 85

Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w

okresie 203 30 233

Rozwiązanie rezerw ujęte jako

przychód w okresie (-) (52) (52)

Wykorzystanie rezerw (-) -

Zwiększenie przez połączenie

jednostek gospodarczych -

Pozostałe zmiany (różnice kursowe

netto z przeliczenia) -

Stan rezerw na dzień 31.12.2009 roku 152 - 203 - 63 266

W okresie od 01.01.2010 do 31.12.2010 roku rozwiązano rezerwy : 1. podpisanie ugody z Firmą AGENTUR – 203 tys. PLN

2. zmniejszenie rezerwy na reklamacje - 26 tys. PLN

W IV kwartale 2010 roku zwiekszono rezerwy:

1. Świadczenia pracownicze z innych tytułów niż wynagrodzenia – 12 tys. PLN

(21)

15. Zobowiązania warunkowe

Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów przedstawia się następująco:

31.12.2010 31.12.2009

Wobec pozostałych jednostek:

Poręczenie spłaty zobowiązań - -

Gwarancje udzielone - -

Gwarancje udzielone do umów o usługę budowlaną - -

Sprawy sporne i sądowe - -

Sprawy sporne i sądowe z Urzędem Skarbowym - -

Inne zobowiązania warunkowe 58 099 98

Pozostałe jednostki razem 58 099 98

Zobowiązania warunkowe ogółem 58 099 98

1. weksle In blanco 43.423 tys. PLN 2. umowy zastawnicze 4.722 tys. PLN 3. umowy warunkowe 9. 954 tys. PLN

OPIS SPRAW SĄDOWYCH Przeciwko Spółce Suwary S.A.

Sprawa z powództwa pracownika Spółki. Przedmiotem postępowania jest żądanie wypłacenia wynagrodzenia z tytułu zakazu konkurencji. Wartość przedmiotu sporu 102 tys.zł., na który utworzono rezerwę .

.

Z powództwa Suwary S.A.

Powództwo dotyczy:

- kontrahentów o zapłatę należności handlowych- kwota wierzytelności - 105 tys. PLN.

- wykonawcy konstrukcji budowlanej - kwota wierzytelności - 265,5 tys. N

16. Połączenia jednostek gospodarczych

Nie dotyczy

17. Działalność zaniechana Nie dotyczy

18. Transakcje z jednostkami powiązanymi

Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym sprawozdaniu finansowym:

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego

Krótkoterminowe świadczenia pracownicze 673 754

Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy

Płatności w formie akcji własnych

(22)

Przychody z działalności

operacyjnej Należności

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do

31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009

Sprzedaż do:

Jednostki dominującej

Jednostki zależnej

Jednostki stowarzyszonej

Wspólnego przedsięwzięcia

Kluczowego personelu

kierowniczego

Pozostałych podmiotów

powiązanych 342 98 2 219 120

Razem 342 98 2 219 120

Zakup Zobowiązania

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do

31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009

Zakup od:

Jednostki dominującej

Jednostki zależnej

Jednostki stowarzyszonej

Wspólnego przedsięwzięcia

Kluczowego personelu

kierowniczego

Pozostałych podmiotów

powiązanych 1 665 160 174 5

Razem 1 665 160 174 5

Pożyczki udzielone ani otrzymane nie występują.

19. Zdarzenia po dniu bilansowym

1. W dniu 10.01.2011 roku zawarta ugoda o spłatę należności w kwocie 61,8 tys. PLN.

2. W styczniu 2011 roku uprawomocnienie i zakończenie sprawy sądowej z powództwa byłego pracownika Spółki. Wyrok sądowy –oddalenie roszczenia wobec spółki na 102 tys. PLN.

2. W dniu 15.02.2011 roku została rozwiązana przedwstępna umowa sprzedaży nieruchomości o powierzchni 3,6566 ha oraz 0,2058 ha położonych w Ksawerowie , pomiędzy Suwary S.A. a Suwary Tech Sp. z o.o.

Jednocześnie została zawarta warunkowa umowa sprzedaży powyższych nieruchomości za łączną kwotę 3.750.tys. PLN netto.

20. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów Nie wystąpiły

(23)

21. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)

W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 31.12.2010 3,9603 PLN/EUR, 31.12.2009 4,1082 PLN/EUR,

średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 - 31.12.2010 4,0044 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2009 4,3406 PLN/EUR,

najwyższy i najniższy kurs obowiązujący w każdym okresie: 01.01 - 31.12.2010: 4,1770 PLN/EUR i 3,8356 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2009: 4,8999 PLN/EUR i 3,9170 PLN/EUR.

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, przeliczone na EURO, przedstawia tabela:

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

od 01.01 do 31.12.2010

od 01.01 do 31.12.2009

tys. PLN tys. EUR

Rachunek zysków i strat

Przychody ze sprzedaży 50 051 42 377 12 499 9 763

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 469 3 766 617 868

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 2 457 4 139 614 954

Zysk (strata) netto 2 017 3 529 504 813

Zysk (strata) netto przypadający

akcjonariuszom podmiotu dominującego 2 017 3 529 504 813

Zysk na akcję (PLN) 2,48 4,48 0,62 1,03

Rozwodniony zysk na akcję (PLN) 2,48 4,48 0,62 1,03

Średni kurs PLN / EUR w okresie X X 4,0044 4,3406

Rachunek przepływów pieniężnych

Środki pieniężne netto z działalności

operacyjnej 12 864 8 047 3 212 1 854

inwestycyjnej -23 155 -2 586 -5 782 -596

finansowej 3 110 -775 777 -179

Zmiana netto stanu środków pieniężnych i

ich ekwiwalentów -7 181 4 686 -1 793 1 080

Średni kurs PLN / EUR w okresie X X 4,0044 4,3406

31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009

tys. PLN tys. EUR

Bilans

Aktywa 61 217 43 897 15 458 10 685

Zobowiązania długoterminowe 3 785 4 120 956 1 003

Zobowiązania krótkoterminowe 19 234 5 788 4 857 1 409

Kapitał własny 38 198 33 989 9 645 8 273

Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

33 989

8 273

38 198 9 645

(24)

22. Zatwierdzenie do publikacji

Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2010 roku (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 24.02.2011 roku.

Podpisy wszystkich Członków Zarządu

Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis

24.02.2011 Walter Kuskowski Prezes Zarządu

24.02.2011 Iwona Menes-Malinowska Wiceprezes Zarządu

Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego

Data Imię i Nazwisko Funkcja Podpis

24.02.2011 Wioletta Kubicz -

Kwiatkowska Główny Księgowy