Raport kwartalny SA-Q 1 / 2008

(1)

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport kwartalny SA-Q 1 / 2008

kwartał / rok

(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 1 Rozporz dzenia Ministra Finansów z dnia 19 pa dziernika 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów warto ciowych prowadz cych działalno wytwórcz , budowlan , handlow lub usługow )

za 1 kwartał roku obrotowego 2008 obejmuj cy okres od 2008-01-01 do 2008-03-31 data przekazania: 2008-05-05

ZPUE S.A.

(pełna nazwa emitenta)

ZPUE Elektromaszynowy (ele)

(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie)

29-100 Włoszczowa

(kod pocztowy) (miejscowo )

J drzejowska 79c

(ulica) (numer)

041 3881000 041 3881001

(telefon) (fax)

board@zpue.pl zpue.pl

(e-mail) (www)

656-14-94-014 290780734

(NIP) (REGON)

WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR

1 kwartał(y) narastaj co / 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-03-31

I. Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materiałów 49 329 46 091 13 867 11 799

II. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej -1 281 3 493 -360 894

III. Zysk (strata) brutto -1 651 3 318 -464 849

IV. Zysk (strata) netto -1 809 2 605 -509 667

V. Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej 1 691 1 067 475 273

VI. Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej -1 776 -2 232 -499 571

VII. Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej -41 1 579 -12 404

VIII. Przepływy pieni ne netto, razem -126 414 -35 106

IX. Aktywa, razem 134 681 114 937 38 199 29 703

X. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 61 615 53 119 17 475 13 728

XI. Zobowi zania długoterminowe 5 082 3 711 1 441 959

XII. Zobowi zania krótkoterminowe 54 135 47 791 15 354 12 351

XIII. Kapitał własny 73 066 61 818 20 723 15 976

XIV. Kapitał zakładowy 8 990 8 990 2 550 2 323

XV. Liczba akcji (w szt.) 1 018 127 1 018 127 1 018 127 1 018 127

XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/ EUR) 11,05 15,12 3,11 3,87

XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

XVIII. Warto ksi gowa na jedn akcj (w zł/EUR) 71,77 60,72 20,36 15,69

XIX. Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcj (w zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedn akcj (w

zł/EUR) 0,00 0,00 0,00 0,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(2)

BILANS

w tys. zł stan na

2008-03-31 koniec kwartału / 2008

stan na koniec poprz. kwartału /

stan na 2007-12-31 koniec poprz. roku / 2007

stan na 2007-03-31 koniec kwartału / 2007

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 61 065 61 592 47 929

1. Warto ci niematerialne i prawne, w tym: 3 119 3 905 2 048

- warto firmy 0 0 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 54 401 54 190 41 086

3. Nale no ci długoterminowe 541 551 433

3.1. Od jednostek powi zanych 0 0 0

3.2. Od pozostałych jednostek 541 551 433

4. Inwestycje długoterminowe 48 48 48

4.1. Nieruchomo ci 0 0 0

4.2. Warto ci niematerialne i prawne 0 0 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 48 48 48

a) w jednostkach powi zanych, w tym: 0 0 0

- udziały lub akcje w jednostkach podporz dkowanych wyceniane

metod praw własno ci 0 0 0

b) w pozostałych jednostkach 48 48 48

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 0

5. Długoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 2 956 2 898 4 314

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 746 964 857

5.2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe 2 210 1 934 3 457

II. Aktywa obrotowe 73 616 84 791 67 008

1. Zapasy 25 131 24 820 23 669

2. Nale no ci krótkoterminowe 45 407 56 148 40 826

2.1. Od jednostek powi zanych 0 0 0

2.2. Od pozostałych jednostek 45 407 56 148 40 826

3. Inwestycje krótkoterminowe 762 906 1 280

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 762 906 1 280

a) w jednostkach powi zanych 0 0 0

b) w pozostałych jednostkach 0 0 0

c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne 762 906 1 280

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 2 316 2 917 1 233

A k t y w a r a z e m 134 681 146 383 114 937

PASYWA

I. Kapitał własny 73 066 74 875 61 818

1. Kapitał zakładowy 8 990 8 990 8 990

2. Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) 0 0 0

3. Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) 0 0 0

4. Kapitał zapasowy 49 286 49 286 35 941

5. Kapitał z aktualizacji wyceny 0 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe 936 936 936

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 15 663 0 13 346

8. Zysk (strata) netto -1 809 15 663 2 605

9. Odpisy z zysku netto w ci gu roku obrotowego (wielko ujemna) 0 0 0

II. Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 61 615 71 508 53 119

1. Rezerwy na zobowi zania 225 428 340

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 89 148 59

1.2. Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne 67 67 193

a) długoterminowa 67 67 193

b) krótkoterminowa 0 0 0

1.3. Pozostałe rezerwy 69 213 88

a) długoterminowe 0 0 0

b) krótkoterminowe 69 213 88

2. Zobowi zania długoterminowe 5 082 6 475 3 711

Komisja Nadzoru Finansowego

(3)

w tys. zł stan na

2.1. Wobec jednostek powi zanych 0 0 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek 5 082 6 475 3 711

3. Zobowi zania krótkoterminowe 54 135 62 890 47 791

3.1. Wobec jednostek powi zanych 0 0 0

3.2. Wobec pozostałych jednostek 53 377 62 063 47 020

3.3. Fundusze specjalne 758 827 771

4. Rozliczenia mi dzyokresowe 2 173 1 715 1 277

4.1. Ujemna warto firmy 0 0 0

4.2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe 2 173 1 715 1 277

a) długoterminowe 0 0 0

b) krótkoterminowe 2 173 1 715 1 277

P a s y w a r a z e m 134 681 146 383 114 937

Warto ksi gowa 73 066 74 875 61 818

Liczba akcji (w szt.) 1 018 127 1 018 127 1 018 127

Warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) 71,77 73,54 60,72

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 0 0 0

Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcj (w zł) 0,00 0,00 0,00

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, nale y wypełni jedynie pierwsz (stan na koniec I kwartału bie cego roku obrotowego), trzeci (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwart kolumn (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł stan na

1. Nale no ci warunkowe 0 0 0

2. Zobowi zania warunkowe 3 106 3 106 3 900

2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 3 106 3 106 3 900

- udzielonych gwarancji i por cze 3 106 3 106 3 900

3. Inne (z tytułu) 0 0 0

Pozycje pozabilansowe, razem 3 106 3 106 3 900

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, nale y wypełni jedynie pierwsz (stan na koniec I kwartału bie cego roku obrotowego), trzeci (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwart kolumn (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

w tys. zł 1 kwartał/2008 okres od 2008-01-01 do 2008-03-31

kwartały narastaj co / okres od do

1 kwartał / 2007 okres od 2007-01-01 do 2007-03-31

kwartały narastaj co / okres od do I. Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materiałów, w

tym: 49 329 46 091

- od jednostek powi zanych 0 0

1. Przychody netto ze sprzeda y produktów 37 669 39 913

2. Przychody netto ze sprzeda y towarów i materiałów 11 660 6 178

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 43 077 35 921

- jednostkom powi zanym 0 0

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 32 520 30 429

2. Warto sprzedanych towarów i materiałów 10 557 5 492

Komisja Nadzoru Finansowego

(4)

w tys. zł 1 kwartał/2008 okres od 2008-01-01 do 2008-03-31

III. Zysk (strata) brutto ze sprzeda y 6 252 10 170

IV. Koszty sprzeda y 2 272 2 082

V. Koszty ogólnego zarz du 5 662 4 822

VI. Zysk (strata) ze sprzeda y -1 682 3 266

VII. Pozostałe przychody operacyjne 618 401

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 20 0

2. Dotacje 240 144

3. Inne przychody operacyjne 358 257

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 217 174

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja warto ci aktywów niefinansowych 14 0

3. Inne koszty operacyjne 203 174

IX. Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej -1 281 3 493

X. Przychody finansowe 196 153

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

2. Odsetki, w tym: 196 153

3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0

4. Aktualizacja warto ci inwestycji 0 0

5. Inne 0 0

XI. Koszty finansowe 566 328

1. Odsetki w tym: 417 223

- dla jednostek powi zanych 0 0

2. Strata ze zbycia inwestycji 0 0

3. Aktualizacja warto ci inwestycji 0 0

4. Inne 149 105

XII. Zysk (strata) z działalno ci gospodarczej -1 651 3 318

XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych 0 0

1. Zyski nadzwyczajne 0 0

2. Straty nadzwyczajne 0 0

XIV. Zysk (strata) brutto -1 651 3 318

XV. Podatek dochodowy 158 713

a) cz bie ca 0 587

b) cz odroczona 158 125

XVI. Pozostałe obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) 0 0

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporz dkowanych

wycenianych metod praw własno ci 0 0

XVIII. Zysk (strata) netto -1 809 2 605

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 11 249 15 394

rednia wa ona liczba akcji zwykłych (w szt.) 1 018 127 1 018 127

Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 11,05 15,12

rednia wa ona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 0 0

Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 0,00 0,00

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł 1 kwartał / 2008 okres od 2008-01-01 do 2008-03-31

rok 2007 okres od 2007-01-01 do 2007-12-31

I. Kapitał własny na pocz tek okresu (BO) 74 875 59 213 59 213

a) zmiany przyj tych zasad (polityki) rachunkowo ci 0 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(5)

rok 2007 okres od 2007-01-01 do 2007-12-31

b) korekty bł dów podstawowych 0 0 0

I.a. Kapitał własny na pocz tek okresu (BO), po uzgodnieniu do

danych porównywalnych 74 875 59 213 59 213

1. Kapitał zakładowy na pocz tek okresu 8 990 8 990 8 990

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 0

a) zwi kszenia (z tytułu) 0 0 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0 0 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 990 8 990 8 990

2. Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na pocz tek okresu 0 0 0

2.1. Zmiany nale nych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 0

2.2. Nale ne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 0 0 0

3. Akcje (udziały) własne na pocz tek okresu 0 0 0

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 0

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 0 0 0

4. Kapitał zapasowy na pocz tek okresu 49 286 35 941 35 941

4.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 13 345 0

a) zwi kszenia (z tytułu) 0 13 345 0

- emisji akcji powy ej warto ci nominalnej 0 0 0

- z podziału zysku (ustawowo) 0 1 054 0

- z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto ) 0 12 292 0

- pokrycia straty 0 0 0

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 49 286 49 286 35 941

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na pocz tek okresu 0 0 0

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 0

- zbycia rodków trwałych 0 0 0

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0 0

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na pocz tek okresu 936 936 936

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 0

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 936 936 936

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocz tek okresu 15 663 13 346 13 346

7.1. Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu 15 663 13 346 13 346

7.2. Zysk z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po uzgodnieniu do

danych porównywalnych 15 663 13 346 13 346

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0 13 346 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0 13 346 0

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 15 663 0 13 346

7.4. Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu 0 0 0

7.5. Strata z lat ubiegłych na pocz tek okresu, po uzgodnieniu do

danych porównywalnych 0 0 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(6)

rok 2007 okres od 2007-01-01 do 2007-12-31

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 0

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 15 663 0 13 346

8. Wynik netto -1 809 15 663 2 605

a) zysk netto 0 15 663 2 605

b) strata netto -1 809 0 0

c) odpisy z zysku 0 0 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 73 066 74 875 61 818

III. Kapitał własny, po uwzgl dnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty) 73 066 74 875 61 818

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENI NYCH

A. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej

I. Zysk (strata) netto -1 809 2 605

II. Korekty razem 3 500 -1 538

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporz dkowanych

wycenianych metod praw własno ci 0 0

2. Amortyzacja 2 367 1 690

3. (Zyski) straty z tytułu ró nic kursowych -11 -27

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 399 218

5. (Zysk) strata z działalno ci inwestycyjnej -20 0

6. Zmiana stanu rezerw -204 3

7. Zmiana stanu zapasów -312 -5 684

8. Zmiana stanu nale no ci 10 751 11 879

9. Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem

po yczek i kredytów -10 473 -9 111

10. Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych 1 003 -506

11. Inne korekty 0 0

III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci operacyjnej (I+/-II) -

metoda po rednia 1 691 1 067

B. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci inwestycyjnej

I. Wpływy 20 0

1. Zbycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 20 0

2. Zbycie inwestycji w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i

prawne 0 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 0 0

4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0

II. Wydatki 1 796 2 232

1. Nabycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych

aktywów trwałych 1 796 2 232

2. Inwestycje w nieruchomo ci oraz warto ci niematerialne i prawne 0 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 0 0

III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci inwestycyjnej (I-II) -1 776 -2 232 C. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej

I. Wpływy 3 131 4 217

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych

instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0

2. Kredyty i po yczki 3 131 4 217

3. Emisja dłu nych papierów warto ciowych 0 0

4. Inne wpływy finansowe 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(7)

II. Wydatki 3 172 2 638

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wła cicieli 0 0

3. Inne, ni wypłaty na rzecz wła cicieli, wydatki z tytułu podziału

zysku 0 0

4. Spłaty kredytów i po yczek 2 390 2 027

5. Wykup dłu nych papierów warto ciowych 0 0

6. Z tytułu innych zobowi za finansowych 0 0

7. Płatno ci zobowi za z tytułu umów leasingu finansowego 383 404

8. Odsetki 399 207

9. Inne wydatki finansowe 0 0

III. Przepływy pieni ne netto z działalno ci finansowej (I-II) -41 1 579

D. Przepływy pieni ne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -126 414

E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieni nych, w tym: -143 416

- zmiana stanu rodków pieni nych z tytułu ró nic kursowych 17 -2

F. rodki pieni ne na pocz tek okresu 889 854

G. rodki pieni ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 763 1 268

- o ograniczonej mo liwo ci dysponowania 256 140

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

Informacja dodatkowa.rtf

POZOSTAŁE INFORMACJE

Plik Opis

Pozostałe informacje.rtf

PODPISY OSÓB REPREZENTUJ CYCH SPÓŁK

Data Imi i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis

2008-05-05 Ryszard Iwa czyk Członek Zarz du

2008-05-05 Kazimierz Grabiec Prokurent