Rezerwy 38 215
41. I NWESTYCJE W JEDNOSTKI STOWARZYSZONE I WSPÓLNE PRZEDSIĘWZIĘCIA
Skrócone informacje o jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach Informacje finansowe:
Wspólne przedsięwzięcia Jednostki stowarzyszone
Zmiana wartości inwestycji we wspólnych przedsięwzięciach Zmiana wartości inwestycji w jednostkach stowarzyszonych Informacja o odpisach
SKRÓCONE INFORMACJE O JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH I WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH Grupa Kapitałowa posiada następujące jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia:
% UDZIAŁ W KAPITALE*
31.12.2017 31.12.2016 Wspólne przedsięwzięcia PKO Banku Polskiego SA
1 Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService Sp. z o.o. Warszawa 34 34 1 EVO Payments International Sp. z o.o. Warszawa 100 100 2 EVO Payments International s.r.o. Praga, Czechy 100 100 Wspólne przedsięwzięcie NEPTUN - fizan
3 „Centrum Obsługi Biznesu" Sp. z o.o. Poznań 41,44 41,44 Jednostki stowarzyszone PKO Banku Polskiego SA
1 Bank Pocztowy SA Bydgoszcz 25,0001 25,0001
1 Centrum Operacyjne Sp. z o.o. w likwidacji1 Bydgoszcz 100 100 2 Spółka Dystrybucyjna Banku Pocztowego Sp. z o.o. Warszawa 100 100 2 „Poznański Fundusz Poręczeń Kredytowych" Sp. z o.o Poznań 33,33 33,33
3 FERRUM SA Katowice 22,14 22,14
3 FERRUM MARKETING Sp. z o.o. Katowice 100 100
4 Zakład Konstrukcji Spawanych FERRUM SA Katowice 100 100
5 Walcownia Rur FERRUM Sp. z o.o. w likwidacji2 Katowice 100 -
SIEDZIBA Lp. NAZWA JEDNOSTKI
* udział w kapitale podmiotu bezpośrednio dominującego/ mającego znaczący wpływ
1 W lipcu 2017 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników spółki podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki.
2 W czerwcu 2017 roku Zgromadzenie Wspólników spółki podjęło uchwałę o rozwiązaniu spółki.
MERKURY - FIZ AN Przedmiotem działalności funduszu jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze niepublicznego proponowania nabycia certyfikatów inwestycyjnych. Fundusz jest zarządzany przez PKO TFI SA. Fundusz prowadzi działalność inwestycyjną poprzez spółki zależne, których przedmiotem działalności jest kupno i sprzedaż nieruchomości na rachunek własny oraz zarządzanie nieruchomościami.
NEPTUN- FIZAN Przedmiotem działalności funduszu jest lokowanie środków pieniężnych zebranych w drodze niepublicznego proponowania nabycia certyfikatów inwestycyjnych. Fundusz jest zarządzany przez PKO TFI SA. PKO Bank Polski SA na rzecz funduszu sukcesywnie zbywa akcje i udziały spółek, których działalność nie jest komplementarna do oferty usług finansowych Banku.
Strona 101/196
Spółka oferuje usługę przetwarzania transakcji dokonywanych instrumentami płatniczymi zarówno w terminalach POS w kraju i poza jego granicami, jak również w internecie, wynajem terminali, usługę doładowań kart telefonów komórkowych oraz obsługę kart podarunkowych. PKO Bank Polski SA wspólnie ze spółką oferują kompleksowe usługi w zakresie pozyskania oraz obsługi podmiotów pod kątem posadowienia terminali POS oraz rozliczania transakcji dokonywanych instrumentami płatniczymi z wykorzystaniem tych terminali.
Oba podmioty wspólnie biorą udział w przetargach, a współpracę regulują m.in. umowy:
obsługi transakcji bezgotówkowych dokonywanych przy użyciu instrumentów płatniczych dla dwustronnych umów z akceptantami,
współpracy marketingowej w zakresie usług o fundamentalnym znaczeniu dla funkcjonowania produktów i usług oferowanych zarówno przez Bank, jak i spółkę,
świadczenia usług związanych z obsługą wypłaty gotówki w agencjach i oddziałach Banku oraz urzędach pocztowych przy użyciu kart płatniczych Visa i MasterCard z wykorzystaniem terminali POS,
współpracy w zakresie świadczenia usług związanych z pozyskiwaniem placówek akceptujących instrumenty płatnicze.
Spółka posiada dwie spółki bezpośrednio zależne, w których sprawuje pełną kontrolę.
„CENTRUM OBSŁUGI
BIZNESU”SP. Z O.O. Spółka to wspólna inwestycja PKO Banku Polskiego SA, Buildco Poznań SA oraz Miasta Poznań polegająca na wybudowaniu hotelu w Poznaniu. Bank jest uczestnikiem konsorcjum bankowego, które udzieliło spółce kredytu inwestycyjnego na realizację powyższego projektu. Hotel został wybudowany i rozpoczął działalność w lutym 2007 roku. Osiągane przez spółkę wyniki z działalności operacyjnej nie są w stanie zapewnić bieżącej, pełnej obsługi zobowiązań wynikających z umowy kredytowej. Na wniosek spółki, w ramach restrukturyzacji zadłużenia kredytowego, konsorcjum bankowe dokonało zmiany harmonogramu płatności rat kredytowych i odsetkowych. Harmonogram obowiązuje do 30 czerwca 2018 roku. Od czerwca 2015 roku udziały spółki znajdują się w portfelu NEPTUN – fizan – podmiotu zależnego od Banku.
BANK POCZTOWY SA Bank Pocztowy SA specjalizuje się w standardowych produktach bankowych oferowanych dla klientów detalicznych z uzupełnioną ofertą dla mikroprzedsiębiorstw oraz klientów instytucjonalnych. Prowadzi również działalność w segmencie rozliczeniowym i skarbowym.
W ramach strategicznego partnerstwa z Pocztą Polską SA (akcjonariuszem posiadającym 75% akcji minus 10 akcji spółki) korzysta z potencjału akcjonariusza i rozwija ofertę produktową we współpracy z podmiotami całej Grupy Kapitałowej Poczty Polskiej SA.
Spółka posiada dwie spółki bezpośrednio zależne, w których sprawuje pełną kontrolę, przy
Spółka specjalizuje się we wspieraniu rozwoju małych i średnich przedsiębiorstw poprzez udzielanie poręczeń oraz świadczenie szeregu usług dla biznesu. Spółka poręcza kredyty i pożyczki udzielane przez banki, w tym również przez PKO Bank Polski SA oraz gwarancje bankowe, transakcje leasingowe i faktoringowe, a także zapłatę wadium. Współpracuje m.in.
z PKO Leasing SA. W ofercie spółki znajdują się również poręczenia dla małych i średnich przedsiębiorstw udzielane w ramach inicjatywy JEREMIE (Joint European Resources for Micro to Medium Enterprises), które są poręczane drugostronnie w 70% lub 80% ze środków Wielkopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego, zarządzanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego.
Poniżej przedstawiono podsumowanie danych finansowych odrębnie dla każdego wspólnego przedsięwzięcia oraz każdej jednostki stowarzyszonej Grupy Kapitałowej. Wykazane kwoty pochodzą ze sprawozdań finansowych poszczególnych jednostek sporządzonych zgodnie z MSSF lub polskimi standardami rachunkowości (PSR)2. Dane za rok 2016 pochodzą ze zaudytowanych sprawozdań finansowych.
Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService Sp. z o.o. (wg MSSF) 31.12.2017 31.12.2016
Aktywa obrotowe 198 140
Aktywa trwałe 228 199
Zobowiązania krótkoterminowe 161 118
Zobowiązania długoterminowe 26 32
01.01-31.12.2017
01.01-31.12.2016
Przychody 477 490
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej 88 98
Zysk (strata) za okres obrotowy 88 98
Pozostałe dochody całkowite 6 1
Całkowite dochody razem 94 99
Otrzymane dywidendy od jednostki zakwalifikowanej jako wspólne przedsięwzięcie 12 11
„Centrum Obsługi Biznesu" Sp. o.o. (wg PSR) 31.12.2017 31.12.2016
Aktywa obrotowe 10 11
Aktywa trwałe 82 85
Zobowiązania krótkoterminowe 24 18
Zobowiązania długoterminowe 60 74
01.01-31.12.2017
01.01-31.12.2016
Przychody 28 23
Zysk (strata) za okres obrotowy 4 (2)
1Dane zgodne ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej FERRUM SA za III kwartał 2017 roku.
2 W przypadku jednostek posiadających spółki zależne prezentowane dane pochodzą ze skonsolidowanych sprawozdań finansowych tych jednostek.
W ramach świadczonych usług dla biznesu, spółka zajmuje się m.in. przygotowywaniem biznesplanów, studiów wykonalności, programów naprawczych i restrukturyzacyjnych, przygotowaniem dokumentacji finansowej i poszukiwaniem odpowiedniej formy finansowania działalności przedsiębiorstw.
FERRUMSA Przedmiotem działalności spółki jest produkcja rur stalowych ze szwem, produkcja profili zamkniętych (kształtowników) oraz wykonywanie izolacji rur. Spółka posiada trzy spółki bezpośrednio zależne, w których sprawuje pełną kontrolę, przy czym jedna z nich została postawiona w stan likwidacji1.
Akcje spółki zostały objęte przez Bank w ramach działań windykacyjnych (przejęcie na własność przedmiotu zabezpieczenia). Spółka jest spółką publiczną, której akcje notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA.
Strona 103/196
Bank Pocztowy SA (wg MSSF, dane publikowane przez Spółkę) 30.06.2017 31.12.2016
Aktywa ogółem 7 107 6 937
Zobowiązania ogółem 6 572 6 413
01.01-30.06.2017
01.01-31.12.2016
Przychody 221 469
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej 2 3
Zysk (strata) za okres obrotowy 2 3
Pozostałe dochody całkowite 9 (21)
Całkowite dochody razem 11 (19)
„Poznański Fundusz Poręczeń Kredytowych" Sp. z o.o. (wg PSR) 31.12.2017 31.12.2016
Aktywa obrotowe 24 23
Zobowiązania krótkoterminowe 4 3
Zobowiązania długoterminowe 2 3
01.01-31.12.2017
01.01-31.12.2016
Przychody 2 3
FERRUM SA (wg MSSF, dane publikowane przez Spółkę) 30.09.2017 31.12.2016
Aktywa obrotowe 137 97
Aktywa trwałe 143 168
Zobowiązania krótkoterminowe 210 201
Zobowiązania długoterminowe 52 15
01.01-30.09.2017
01.01-31.12.2016
Przychody 242 316
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej (30) 1
Zysk (strata) za okres obrotowy (30) 1
Całkowite dochody razem (30) 1
INFORMACJE FINANSOWE
WSPÓLNE PRZEDSIĘWZIĘCIA 31.12.2017 31.12.2016
„Centrum Obsługi Biznesu" Sp. z o.o. - -
Cena nabycia 17 17
Zmiana w udziale w aktywach netto (14) (16)
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (3) (1)
Grupa Centrum Elektronicznych Usług Płatniczych eService Sp. z o.o. 244 227
Wartość udziału na dzień objęcia współkontrolą 197 197
Zmiana w udziale w aktywach netto 47 30
Razem 244 227
JEDNOSTKI STOWARZYSZONE 31.12.2017 31.12.2016
Grupa Bank Pocztowy SA 130 133
Cena nabycia 184 162
Zmiana w udziale w aktywach netto 83 84
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (137) (113)
„Poznański Fundusz Poręczeń Kredytowych" Sp. z o.o. - -
Cena nabycia 2 2
Zmiana w udziale w aktywach netto 4 4
Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości (6) (6)
Grupa FERRUM SA 19 26
Cena nabycia 25 25
Zmiana w udziale w aktywach netto (6) 1
Razem 149 159
ZMIANA WARTOŚCI INWESTYCJI WE WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH 2017 2016
Wartość inwestycji we wspólnych przedsięwzięciach na początek okresu 227 206
Udział w zyskach i stratach 31 30
Wynik z tytułu odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości (2) 2
Dywidenda (12) (11)
Wartość inwestycji we wspólnych przedsięwzięciach na koniec okresu 244 227
ZMIANA WARTOŚCI INWESTYCJI W JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH 2017 2016
Wartość inwestycji w jednostkach stowarzyszonych na początek okresu 159 186 Wynik z tytułu odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości (24) (32)
Udział w zyskach i stratach (9) 5
Udział w innych dochodach całkowitych jednostki stowarzyszonej 1 (1) Zwiększenie zaangażowania kapitałowego w jednostki stowarzyszone 22 1 Wartość inwestycji w jednostkach stowarzyszonych na koniec okresu 149 159
INFORMACJA O ODPISACH
W 2017 roku Grupa Kapitałowa zwiększyła o 24 miliony PLN odpis aktualizujący wartość akcji Banku Pocztowego SA oraz zwiększyła odpis aktualizujący wartość udziałów spółki „Centrum Obsługi Biznesu” Sp. z o.o. o 1,6 miliona PLN (utrzymując 100% odpis z tytułu utraty wartości zaangażowania kapitałowego w wyżej wymienioną spółkę).
Na 31 grudnia 2017 roku oraz na 31 grudnia 2016 roku jednostka dominująca nie posiadała udziału w zobowiązanych warunkowych jednostek stowarzyszonych nabytych wspólnie z innym inwestorem.
ODPISY Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI - UZGODNIENIE RUCHU 2017 2016
Wartość na początek okresu 120 90
Utworzenie w okresie 26 32
Rozwiązanie w okresie - (2)
Wartość na koniec okresu 146 120
Utworzenie netto – wpływ na rachunek zysków i strat (26) (30)
Strona 105/196