Koszty świadczeń zdrowotnych dla ubezpieczonych

Planowane na 2004 r. koszty świadczeń zdrowotnych finansowane ze środków Funduszu przyjęto w wysokości 30.514.475,00 tys. zł. Poniesione w badanym okresie koszty w wysokości 30.487.360,84 tys. zł (stanowiły 99,91% planowanych) były niższe od planowanych o kwotę 27.114,16 tys. zł. Realizację kosztów świadczeń zdrowotnych według rodzajów kosztów w odniesieniu do planu oraz analogicznego okresu roku ubiegłego prezentuje tabela poniżej.

Tabela 61 – Koszty świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków Funduszu w latach 2003 i 2004 (w tys. zł)

Wyszczególnienie Wykonanie

podstawowa opieka zdrowotna 3 363 388,49 3 511 386,00 3 507 594,31 99,89 104,29 ambulatoryjna opieka specjalistyczna 1 862 322,60 2 115 590,00 2 032 931,55 96,09 109,16 lecznictwo szpitalne 12 218 991,49 13 148 042,00 13 241 238,36 100,71 108,37 leczenie psychiatryczne i uzależnień 773 849,25 1 040 268,00 1 026 323,06 98,66 132,63

rehabilitacja lecznicza 505 811,05 829 450,00 814 606,01 98,21 161,05

opieka długoterminowa 438 560,06 482 177,00 466 797,18 96,81 106,44

leczenie stomatologiczne 931 613,93 937 990,00 909 148,60 96,93 97,59

lecznictwo uzdrowiskowe 330 528,92 333 492,00 324 231,86 97,22 98,09

pomoc doraźna i transport sanitarny 950 145,19 883 838,00 881 739,67 99,76 92,80 koszty profilaktycznych programów

zdrowotnych finansowanych ze środków NFZ

59 054,19 0,00 0,00 – –

świadczenia zdrowotne kontraktowane

odrębnie 1 038 825,60 800 598,00 771 746,96 96,40 74,29

zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne

360 141,95 389 267,00 386 425,15 99,27 107,30 refundacja cen leków 6 355 658,91 6 027 377,00 6 118 389,04 101,51 96,27 koszty nie wymienionych wyżej

świadczeń zdrowotnych 17 702,04 – – – –

inne koszty związane ze świadczeniami zdrowotnymi (np.

koszty wydanych recept, części wymiennych książeczek usług medycznych)

7 648,35 – – – –

rezerwa na koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków

– 10 000,00 0,00 0,00 –

rezerwa na koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikające z koordynacji systemów zabezpieczenia

społecznego dotyczących rzeczowych świadczeń leczniczych w UE

– 5 000,00 6 189,09 123,78 –

Razem koszty świadczeń zdrowotnych

dla ubezpieczonych 29 214 241,99 30 514 475,00 30 487 360,84 99,91 104,36 Źródło: sprawozdanie z realizacji planu finansowego KCh i NFZ za 2003 i 2004 r.

W wyniku ostatecznego rozliczenia świadczeń opieki zdrowotnej przekroczenie planowanych wielkości kosztów

- Dolnośląskim – 2,66%,

• Refundacja cen leków – przekroczenie planu o kwotę 91.012,04 tys. zł (tj. 1,51% planu) wystąpiło w oddziałach wojewódzkich:

- Dolnośląskim – 0,41%, - Kujawsko–Pomorskim – 1,10%, - Lubelskim – 1,05%,

- Warmińsko–Mazurskim – 1,11%, - Wielkopolskim – 2,39%,

- Zachodniopomorskim – 19,09%.

Kwotę przekroczenia planu kosztów refundacji cen leków w 48,72% stanowi przekroczenie wykazane przez Zachodniopomorski OW. Przekroczenie planu kosztów refundacji cen leków w tym Oddziale jest konsekwencją przesunięcia środków – zgodnie z wnioskiem dyrektora ZOW NFZ z dnia 31 grudnia 2003 r. – w wysokości 50 mln zł w planie finansowym Oddziału z pozycji refundacja cen leków do innych pozycji kosztów świadczeń zdrowotnych (z tego m.in.: 35,1 mln zł do pozycji lecznictwo szpitalne, 2,7 mln zł do pozycji rehabilitacja lecznicza, 12,2 mln zł do pozycji pomoc doraźna i transport sanitarny).

Powyższe przesunięcie spowodowane było koniecznością umożliwienia zakończenia procesu kontraktowania świadczeń zdrowotnych na 2004 r. w tym regionie. W trakcie 2004 roku plan kosztów świadczeń zdrowotnych Zachodniopomorskiego OW NFZ powiększony został łącznie o kwotę 127.640 tys. zł, w tym w rodzaju lecznictwo szpitalne o łączną kwotę 82.628 tys. zł. W odniesieniu do planu kosztów refundacji cen leków podejmowano w trakcie 2004 r. działania zmierzające do złagodzenia negatywnych skutków „pierwotnego” zmniejszenia tej pozycji kosztów.

Zwiększenia tej pozycji planu o łączną kwotę 15.126 tys. zł dokonano zgodnie z:

o zarządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 9 grudnia 2004 r. o kwotę 7.000 tys. zł,

o wnioskiem dyrektora ZOW NFZ z dnia 14 grudnia 2004 r. o przesunięcie środków finansowych z innych pozycji planu o kwotę 5.126 tys. zł,

o zarządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 20 grudnia 2004 r. o kwotę 3.000 tys. zł.

Ze względu na kierowanie przez Oddział dodatkowych środków finansowych, głównie na finansowanie świadczeń w rodzaju lecznictwo szpitalne, nie udało się w trakcie roku 2004 w wystarczającym stopniu uzupełnić niedoszacowania planu w pozycji refundacja cen leków.

• Koszty świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikające z koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego dotyczących rzeczowych świadczeń leczniczych w UE – przekroczenie planu o kwotę 1.189,09 tys. zł (tj. 23,78% planu).

Ze względu na brak możliwości precyzyjnego oszacowania potrzeb oddziałów wojewódzkich w zakresie środków finansowych związanych z realizacją świadczeń zdrowotnych oraz refundacji cen leków wynikających z koordynacji systemów zabezpieczenia społecznego dotyczących rzeczowych świadczeń leczniczych w UE, plan tych kosztów ustalony został po stronie Centrali NFZ. Środki finansowe

W związku z bardzo niskim poziomem realizacji tej pozycji planu finansowego w okresie od maja do listopada 2004 r. (realizacja wyniosła 1201,55 tys. zł) dokonano zmiany planu finansowego Funduszu polegającej na zmniejszeniu tej pozycji o kwotę 195 mln zł w celu zwiększenia planu innych rodzajów kosztów świadczeń zdrowotnych. W grudniu 2004 r. koszty poniesione przez Fundusz w tym zakresie wyniosły 4.987,54 tys. zł, co spowodowało przekroczenie planu w tej pozycji.

Wykazane w sprawozdaniu z wykonania planu finansowego NFZ w 2004 roku w pozycji podstawowa opieka zdrowotna wartości poniesionych kosztów w zakresach:

• nocnej i świątecznej ambulatoryjnej opieki lekarskiej, transportu sanitarnego oraz nocnej i świątecznej wyjazdowej opieki lekarskiej – w wysokości 232.182,06 tys. zł,

• dodatkowych środków na świadczenia realizowane przez pielęgniarkę środowiskową rodzinną, położną środowiskową oraz pielęgniarkę środowiska nauczania i wychowania – w wysokości 47.514,80 tys. zł, są wielkościami szacunkowymi. Wydzielenie tych pozycji w ramach planu podstawowej opieki zdrowotnej jest konsekwencją ustaleń „Porozumienia Zielonogórskiego”.

W związku z faktem, że zmiany planu finansowego sankcjonujące niniejsze ustalenia dokonano zarządzeniem Ministra Zdrowia z dnia 9 czerwca 2004 r. – oddziały wojewódzkie nie miały możliwości, aby we wszystkich dokumentach finansowych od 1 stycznia 2004 r. wyróżnić ww. zakresy, bowiem ujmowane one były syntetycznie w pozycji podstawowa opieka zdrowotna.

W 2004 r. łączne planowane koszty świadczeń zdrowotnych przekroczone zostały w dwóch oddziałach wojewódzkich i są to:

• Śląski OW NFZ – przekroczenie o kwotę 17 138,89 tys. zł, co stanowi 0,43% planu. Wyższą niż planowana realizację kosztów świadczeń zdrowotnych odnotowano w następujących rodzajach:

lecznictwo szpitalne – przekroczenie wielkości planowanej spowodowane było m.in. sfinansowaniem procedur „ratujących życie” w zakresie intensywnej opieki medycznej, kardiologii inwazyjnej, dializ, onkologii; zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne oraz refundacja cen leków. Łączne przekroczenie w ww. rodzajach kosztów nie zostało zrekompensowane niższą niż planowana realizacją pozostałych rodzajów kosztów świadczeń, w związku z czym oddział wojewódzki zakończył działalność 2004 r. ujemnym wynikiem finansowym.

• Zachodniopomorski OW NFZ – przekroczenie o kwotę 38 523,78 tys. zł, co stanowi 2,94% planu.

Wyższa niż planowana realizacja kosztów świadczeń zdrowotnych odnotowana została jedynie w dwóch rodzajach świadczeń zdrowotnych, tj.: zaopatrzenie w sprzęt ortopedyczny, środki pomocnicze i lecznicze środki techniczne oraz refundacja cen leków. W związku z faktem, iż łączne przekroczenie planu we wskazanych powyżej rodzajach kosztów nie zostało w pełni zrekompensowane niższą realizacją pozostałych rodzajów kosztów świadczeń, Oddział odnotował ujemny wynik finansowy na koniec 2004 roku. Przyczyny przekroczenia planu kosztów refundacji cen leków wskazane zostały w dalszej części niniejszego opracowania.

Z analizy poziomu realizacji planu poszczególnych rodzajów kosztów świadczeń zdrowotnych wynika, że uzyskana struktura kosztów odbiega od struktury planowanej. W części rodzajów kosztów świadczeń zdrowotnych wystąpiły przekroczenia wielkości planowanych, w innych oszczędności. Taka sytuacja wynika w większości przypadków z faktu, że kontrakty ze świadczeniodawcami realizowane były do dnia 31 grudnia 2004 r., a ich ostateczne rozliczenie nastąpiło po zakończeniu roku.

Planowaną i zrealizowaną strukturę kosztów świadczeń zdrowotnych prezentują wykresy poniżej:

Struktura planowanych kosztów świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków NFZ w okresie 2004 r.

Wykres 8 – Struktura planowanych kosztów świadczeń zdrowotnych

Struktura zrealizowanych kosztów świadczeń zdrowotnych finansowanych ze środków NFZ w okresie 2004 r.

Wykres 9 – Struktura zrealizowanych kosztów świadczeń zdrowotnych