1. Zgodnie z obowiązującymi przepisami i zasadami rachunkowości oraz z wykorzystaniem programu finansowo-księgowego ……….. (wskazać nazwę programu), prowadzenie ewidencji syntetycznej i analitycznej (ksiąg pomocniczych), a także archiwizowanie danych i dokumen-tacji finansowo-księgowej dotyczących:
a) realizacji dochodów budżetu …………... (wskazać np. państwa) przez ………..
(wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki),
b) rozliczania m.in. z ……… (wskazać np. urząd wojewódzki) dochodów budżetu
………... (wskazać np. państwa) realizowanych przez ……… (wskazać np.
nazwę jednostki samorządu terytorialnego),
c) realizacji przez ……… (wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki) w za-kresie organu i rozliczania dochodów budżetu ………. (wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego),
d) realizacji i rozliczania przychodów i rozchodów ……… (wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego) w zakresie organu,
e) dochodów i wydatków budżetu realizowanych przez jednostki podległe i ………
(wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki) jako jednostki budżetowej i ich rozliczania w powiązaniu z otrzymywaną sprawozdawczością w tym zakresie,
f) pozostałych rozrachunków ……….. (wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego) w zakresie organu, według podziałek klasyfikacji budżetowej lub innych przyjętych kryteriów.
2. W zakresie prowadzonej ewidencji syntetycznej i analitycznej (ksiąg pomocniczych):
1) sporządzanie i przyjmowanie oraz kompletowanie dokumentacji finansowej;
2) bieżąca kontrola dokumentów pod względem formalnym i rachunkowym, w szczególności, czy:
a) wystawiono je w sposób prawidłowy,
b) podpisane zostały przez osoby do tego upoważnione, c) nie zawierają błędów formalnych i rachunkowych,
d) zawierają inne cechy wymagane obowiązującymi przepisami;
3) bieżące przygotowywanie dowodów źródłowych do księgowania analitycznego, ich dekre-tacja, wczytywanie danych do komputera i nadawanie tym dowodom odpowiedniej pozycji księgowej oraz ich księgowanie;
4) bieżąca kontrola i analiza rozrachunków w zakresie prowadzonych spraw;
5) bieżące przygotowywanie poleceń przelewów oraz terminowa realizacja zobowiązań
……… (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) w zakresie prowa-dzonych spraw;
6) bieżące i terminowe ściąganie należności oraz dochodzenie roszczeń spornych dotyczące prowadzonych spraw, a w szczególności:
Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych – zbiór instrukcji, zarządzeń i innych dokumentów...
a) bieżąca analiza i kontrola terminowej realizacji wpływów z poszczególnych tytułów na rzecz ………. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki),
b) bieżące i terminowe podejmowanie działań windykacyjnych poprzez m.in. wysyłanie do dłużników wezwań do zapłaty i upomnień, a w przypadku negatywnych skutków podejmowanych działań, niezwłocznie po upływie terminu wyznaczonego w upomnie-niu lub wezwaupomnie-niu do zapłaty, przygotowywanie stosownych dokumentów i informacji oraz przekazywanie ich za pośrednictwem ………. (wskazać np. sekretariat),
………. (wskazać np. komórkę organizacyjną) ……… (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) w celu podjęcia przez tę komórkę kolejnych czyn-ności windykacyjnych zmierzających do ściągnięcia należczyn-ności od dłużników;
7) bieżące i terminowe ujmowanie w tworzonej dokumentacji finansowej oraz prowadzo-nej ewidencji księgowej otrzymywanych informacji, dotyczących wyników podejmowa-nych, osobiście i za pośrednictwem ………. (wskazać np. komórkę organizacyjną)
………….. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki), działań windykacyjnych;
8) współpraca z właściwymi merytorycznie pracownikami poszczególnych …………. (wska-zać np. komórki organizacyjne lub samodzielne stanowiska pracy) ……….
(wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki);
9) uzgadnianie na koniec każdego miesiąca zapisów analitycznych dokonywanych na bieżąco według podziałek klasyfikacji budżetowej lub innych wymaganych kryteriów, w zakresie realizowanych zadań, z zapisami na kontach przeciwstawnych;
10) bieżące sporządzanie własnych zastępczych dowodów księgowych PK, przygotowywanie ich do księgowania analitycznego oraz wczytywanie danych do komputera i księgowanie;
11) analiza na koniec każdego miesiąca prawidłowości księgowań na kontach analitycznych oraz prawidłowości powiązań między kontami;
12) bieżąca analiza i kontrola prowadzonej ewidencji pozabilansowej;
13) sporządzanie na koniec każdego miesiąca zestawień obrotów i sald kont syntetycznych dla każdego z prowadzonych rejestrów (dzienników cząstkowych);
14) bieżące i terminowe sporządzanie, w zakresie prowadzonych spraw, planów, informacji, zestawień, rozliczeń i sprawozdań z wykonywanych zadań i ich analiz opisowych, w tym:
planów i sprawozdań w zakresie dochodów realizowanych na rzecz budżetu ……….
(wskazać np. państwa) oraz sprawozdań statystycznych i finansowych;
15) bieżąca kontrola wyciągów bankowych i ciągłości sald oraz uzgadnianie poleceń prze-lewów z właściwymi dokumentami finansowymi w zakresie wyciągu bankowego (WB);
16) bieżąca kontrola raportów kasowych (RK) oraz uzgadnianie ich treści z właściwymi doku-mentami finansowymi (źródłowymi) objętymi poszczególnymi RK;
17) uzgadnianie na koniec każdego miesiąca zapisów analitycznych dokonanych według podziałek klasyfikacji budżetowej lub innych wymaganych kryteriów z danymi zawar-tymi w sprawozdaniach, dokumentach źródłowych i informacjach otrzymywanych przez
……… (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki);
18) segregacja, kompletowanie i opisywanie w celu archiwizacji korespondencji przekazywa-nej do ……….. (wskazać nazwę komórki finansowej) oraz przygotowywanie stosow-nych projektów pism w zakresie prowadzostosow-nych spraw, w tym obsługa spraw prowadzostosow-nych z wykorzystaniem programu ……… (wskazać nazwę programu do obsługi elektronicznego obiegu dokumentów);
19) załatwianie, w zakresie realizowanych zadań, indywidualnych spraw wnoszonych do
……….. (wskazać nazwę komórki finansowej);
Poznaj, pr ze tes tu j, k or zy st aj – www .inf or rb.pl
20) weryfikacja sprawozdań sporządzanych przez jednostki podległe ………
(wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego) w zakresie realizowanych i prze-kazywanych do ………. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) dochodów, stanowiących dochody budżetu ………. (wskazać np. państwa);
21) weryfikacja sprawozdań sporządzanych przez ……… (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) jako jednostki budżetowej i jednostki podległej ……….. (wska-zać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego) w zakresie realizowanych dochodów i wydatków budżetu ………….. (wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego);
22) wystawianie m.in. faktur VA�;
23) uczestniczenie w sporządzaniu projektów i planów dochodów budżetu ……….
(wskazać np. nazwę jednostki samorządu terytorialnego) realizowanych przez
………. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) w zakresie organu i docho-dów stanowiących dochody budżetu ……….. (wskazać np. państwa) we współ-pracy z ………. (wskazać komórki organizacyjne lub samodzielne stanowiska pracy) ……… (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki);
24) wnioskowanie o wprowadzenie zmian w planie dochodów budżetu (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki) jako organu;
25) organizowanie i kontrola prawidłowego obiegu dowodów finansowo-księgowych i zapew-nienie jego przestrzegania;
26) bieżące przygotowywanie i przekazywanie do archiwizacji dokumentacji finansowej gro-madzonej w zakresie prowadzonych spraw.
3. Przestrzeganie przepisów ustawy z 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych w za-kresie:
1) przetwarzania danych osobowych zawartych w zbiorach, w szczególności takich, jak:
a) listy płac,
b) delegacje służbowe,
c) dokumentacja z zakresu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, d) rachunki, faktury, akty notarialne, decyzje, postanowienia sądu, e) umowy, porozumienia,
f) wpłaty opłat do kasy i na rachunki bankowe ……….. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki), tj. poprzez: zbieranie, utrwalanie, przekazywanie, opraco-wywanie, zmienianie, udostępnianie i ich usuwanie,
g) ……….., h) ………..…;
2) ochrony danych osobowych zawartych w zbiorach, w szczególności takich, jak:
a) listy płac,
b) delegacje służbowe,
c) dokumentacja z zakresu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, d) rachunki, faktury, akty notarialne, decyzje, postanowienia sądu, e) umowy, porozumienia,
f) wpłaty opłat do kasy i na rachunki bankowe ……….. (wskazać np. nazwę urzędu lub innej jednostki), tj. przed: dostępem, modyfikacją lub zniszczeniem, ujaw-nieniem, pozyskaniem danych przez osoby nieupoważnione,
g) ……….., h) ………...……
Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych – zbiór instrukcji, zarządzeń i innych dokumentów...
4. Wykonywanie innych czynności służbowych zleconych przez ……….. (wskazać bezpośredniego przełożonego) lub osobę go zastępującą; obowiązki swoje będzie Pani/Pan wyko-nywać zgodnie z zasadami określonymi m.in. w ustawie z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicz-nych (j.t. Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn.zm.), w ustawie z 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z późn.zm.), ………. (wskazać inne, jeśli występują).
WARIANT II II. Ustalam następujący zakres czynności
1. Zgodnie z obowiązującymi przepisami i zasadami rachunkowości oraz innymi regulacjami prawnymi, z wykorzystaniem programu finansowo-księgowego i płacowego ………….. (wska-zać nazwę programów):
1) terminowe i prawidłowe naliczanie wynagrodzeń i zasiłków płatnych z ubezpieczenia spo-łecznego;
2) prowadzenie niezbędnej dokumentacji finansowej z zakresu wynagrodzeń wynikających ze stosunku pracy, umów zlecenia i umów o dzieło, z zakresu nagród, świadczeń i wydatków osobowych niezaliczonych do wynagrodzeń oraz pozostałych wydatków na rzecz osób fi-zycznych;
3) terminowe i prawidłowe naliczenie składek z tytułu ubezpieczeń społecznych, ubezpie-czenia zdrowotnego i Funduszu Pracy, sporządzanie dokumentacji rozliczeniowej zgodnie z ustawą o systemie ubezpieczeń społecznych;
4) terminowe i prawidłowe naliczanie i pobieranie zaliczek na podatek dochodowy z tytułu umów o pracę, umów zlecenia, umów o dzieło, nagród, świadczeń i wydatków osobowych niezaliczonych do wynagrodzeń oraz pozostałych wydatków na rzecz osób fizycznych i rozliczanie z urzędem skarbowym;
5) przestrzeganie terminów w zakresie zgłaszania do ubezpieczenia społecznego i zdrowot-nego, zmiany danych osób ubezpieczonych, wyrejestrowywania osób, dla których wygasł tytuł do ubezpieczenia;
6) terminowe sporządzanie deklaracji i rozliczeń z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz prowadzenie niezbędnej dokumentacji do celów podatkowych zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych;
7) prawidłowe i terminowe prowadzenie kart wynagrodzeń i kart zasiłkowych;
8) sprawdzanie pod względem formalnym i rachunkowym dokumentacji z zakresu umów zlecenia, umów o dzieło i z zakresu nagród, świadczeń i wydatków osobowych niezaliczo-nych do wynagrodzeń oraz pozostałych wydatków na rzecz osób fizyczniezaliczo-nych;
9) dokonywanie stosownych uzgodnień na koniec każdego miesiąca;
10) prowadzenie spraw z zakresu Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnospraw-nych (PFRON);
11) przygotowywanie stosownych projektów pism w zakresie prowadzonych spraw, w tym: ob-sługa prowadzonych spraw z wykorzystaniem programu ……… (wskazać nazwę programu do obsługi elektronicznego obiegu dokumentów);
12) sporządzanie, przyjmowanie, kontrola i archiwizowanie dokumentacji finansowo-płacowej
……….. (wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki) w sposób zapewniający:
a) właściwy przebieg operacji gospodarczych,
b) ochronę mienia będącego w posiadaniu jednostki, terminowe i prawidłowe rozliczanie osób majątkowo odpowiedzialnych za to mienie,
c) sporządzanie kalkulacji z zakresu wykonywanych zadań,
d) sporządzanie sprawozdań i informacji z zakresu prowadzonych spraw,
Poznaj, pr ze tes tu j, k or zy st aj – www .inf or rb.pl
e) terminowe przekazywanie rzetelnych informacji ekonomicznych, f) prawidłowe i terminowe dokonywanie rozliczeń finansowych.
2. Prowadzenie kasy ……….. (wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki), w tym:
1) wypłata wynagrodzeń wynikających ze stosunku pracy, umów zlecenia i umów o dzieło, z zakresu nagród, świadczeń i wydatków osobowych niezaliczonych do wynagrodzeń oraz pozostałych wydatków na rzecz osób fizycznych;
2) zwrot pracownikom kosztów podróży i realizacja wypłat na rzecz pracowników z pozosta-łych tytułów;
3) wypłata poniesionych wydatków na podstawie faktur, rachunków i innych dokumentów opłaconych gotówką;
4) dokonywanie innych wypłat na podstawie stosownych dyspozycji;
5) podejmowanie gotówki z banku do kasy, przyjmowanie wpłat oraz odprowadzanie do ban-ku gotówki przyjętej do kasy z tytułu niezrealizowanych wypłat oraz zrealizowanych wpłat w zakresie:
a) zakładowego funduszu świadczeń socjalnych,
b) dochodów realizowanych na rzecz budżetu ………. (wskazać np. państwa lub nazwę jednostki samorządu terytorialnego),
c) pozostałych wpłat oraz wypłat związanych z działalnością ………. (wska-zać nazwę urzędu lub innej jednostki);
6) sporządzanie raportów kasowych odrębnie dla:
a) zakładowego funduszu świadczeń socjalnych,
b) dochodów realizowanych na rzecz budżetu ………. (wskazać np. państwa lub nazwę jednostki samorządu terytorialnego),
c) wydatków budżetowych,
d) sum depozytowych i sum na zlecenie zgodnie z obowiązującymi przepisami.
3. Przestrzeganie przepisów ustawy z 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych w za-kresie:
1) przetwarzania danych osobowych zawartych w zbiorach, w szczególności takich, jak:
a) listy płac,
b) delegacje służbowe,
c) dokumentacja z zakresu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, d) rachunki, faktury, akty notarialne, decyzje, postanowienia sądu, e) umowy, porozumienia,
f) wpłaty opłat do kasy i na rachunki bankowe ……… (wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki), tj. poprzez: zbieranie, utrwalanie, przekazywanie, opracowywanie, zmienianie, udostępnianie i ich usuwanie,
g) ……….., h) ………..;
2) ochrony danych osobowych zawartych w zbiorach, w szczególności takich, jak:
a) listy płac,
b) delegacje służbowe,
c) dokumentacja z zakresu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, d) rachunki, faktury, akty notarialne, decyzje, postanowienia sądu, e) umowy, porozumienia,
Dokumentacja wewnętrzna w jednostkach sektora finansów publicznych – zbiór instrukcji, zarządzeń i innych dokumentów...
f) wpłaty opłat do kasy i na rachunki bankowe ……….. (wskazać nazwę urzędu lub innej jednostki), tj. przed: dostępem, modyfikacją lub zniszczeniem, ujawnieniem, po-zyskaniem danych przez osoby nieupoważnione,
g) ………...….., h) ………..
4. Wykonywanie innych czynności służbowych zleconych przez ……….. (wskazać bezpośredniego przełożonego) lub osobę go zastępującą; obowiązki swoje będzie Pani/Pan wyko-nywać zgodnie z zasadami określonymi m.in. w ustawie z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicz-nych (j.t. Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn.zm.), w ustawie z 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z późn.zm.), ………. (wskazać inne, jeśli występują).
WARIANT III