X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

(1)

Odbiorca: Bezpłatny egzemplarz * Faktura: VAT/MSiG/000000/13 z dnia * ID: ZAMO_12_000013_147_001

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ

O RACHUNKOWOŚCI

 Poz. 11005. PENTON VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty.

[BMSiG-7173/2013]

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

PENTON VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku

RFi 672

I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

Nazwa funduszu

PENTON VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty działa na podstawie zezwolenia wydanego przez Komisję Nadzoru Finan- sowego z dnia 27 kwietnia 2011 roku Fundusz działa zgodnie z ustawą z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.).

Fundusz PENTON VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty (dalej: „Fundusz”) został zarejestrowany 13 października 2011 roku w rejestrze funduszy pod numerem RFi 672 Fundusz jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym w rozumieniu ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz.U. z 2004 r. Nr 146, poz. 1546, z późn. zm.) (dalej: „Ustawa”).

Fundusz został utworzony na czas nieokreślony Cel inwestycyjny funduszu

Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości aktywów w wyniku wzrostu wartości lokat.

Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego.

Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych

Fundusz jest zarządzany przez PENTON Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul.

Bukowińskiej 24A lok. 65, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000290519 (dalej: „Towarzystwo”).

Okres sprawozdawczy oraz dzień bilansowy

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 31 grudnia 2012 roku, za okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku.

Kontynuacja działalności

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Funduszu w dającej się prze- widzieć przyszłości, tj. przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności Funduszu.

Badanie sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe zostało poddane badaniu przez Meritum Biegli Rewidenci Marzena Wójcik z siedzibą w War- szawie 02-703, ul. Bukowińska 26B lok. U2.

Serie certyfikatów inwestycyjnych i cechy je różnicujące Fundusz - 20.000 certyfikatów inwestycyjnych serii A Emisje certyfikatów inwestycyjnych

Seria A - zakończona 6 października 2011 roku, zarejestrowana 15 lutego 2012 roku.

(2)

Odbiorca: Bezpłatny egzemplarz * Faktura: VAT/MSiG/000000/13 z dnia * ID: ZAMO_12_000013_147_001 SKŁADNIKI LOKAT Bieżący okres sprawozdawczyDane porównywalne za poprzedni okres sprawozdawczy Wartość wg ceny nabycia w tys.

Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys.

Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość wg ceny w tys.

Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys.

Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje000,00000,00 Warranty subskrypcyjne000,00000,00 Prawa do akcji000,00000,00 Prawa poboru000,00000,00 Kwity depozytowe000,00000,00 Listy zastawne000,00000,00 Dłużne papiery wartościowe000,00000,00 Instrumenty pochodne000,00000,00 Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością000,00000,00 Jednostki uczestnictwa000,00000,00 Certyfikaty inwestycyjne000,00000,00 Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą000,00000,00 Wierzytelności000,000,0000 Weksle000,00000,00 Depozyty000,00000,00 Waluty000,00000,00 Nieruchomości000,00000,00 Statki morskie000,00000,00 Inne000,00000,00

II. ZESTAWIENIE LOKAT FUNDUSZU na dzień 31.12.2012 r. (w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby poszczególnych składników lokat) Niniejsze zestawienie lokal należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego 1. TABELA GŁÓWNA

(3)

Odbiorca: Bezpłatny egzemplarz * Faktura: VAT/MSiG/000000/13 z dnia * ID: ZAMO_12_000013_147_001 AkcjeRodzaj rynkuNazwa rynkuLiczbaKraj siedziby emitenta Wartość wg ceny nabycia w tys. zł Wartość wg wyceny na dzień bilansowy w tys. zł

Procentowy udział w aktywach ogółem Razem Razem aktywny rynek regulowany0000 Razem nienotowane na aktywnym rynku0000 2. TABELE UZUPEŁNIAJĄCE c.d. Udziały w spół- kach z ograni- czoną odpowie- dzialnością

Nazwa spółkiSiedziba spółkiKraj siedziby spółkiLiczbaWartość według ceny nabycia w tys.

Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys.

Procentowy udział w aktywach ogółem Razem0000

2. TABELE UZUPEŁNIAJĄCE

(4)

III. BILANS

sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r.

(w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby certyfikatów i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny)

Pozycje bilansu

31.12.2011 r.

(dane zatwierdzone)

I. Aktywa

1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2) Należności

3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:

– dłużne papiery wartościowe

5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:

– dłużne papiery wartościowe 6) Nieruchomości

7) Pozostałe aktywa II. Zobowiązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał Funduszu 1) Kapitał wpłacony

2) Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) V. Dochody zatrzymane

1) Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 2) Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk

(strata) ze zbycia lokat

VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał Funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba certyfikatów inwestycyjnych

Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny (w złotych)

20 20 0 0 0 0 0 0 0 0 4 16 20 20 0 (4) (4) 0 0 16 20,000 0,80

1 4

24 20 4 0 0 0 0 0 0 0 4 20 20 20 0 0 0 0 0 20 20,000 1,00 3 31.12.2011 r.

(dane porównywalne) PENTON VI Fundusz Inwestycyjny

Zamknięty

25 5 20 0 0 0 0 0 0 0 5 20 20 20 0 0 0 0 0 20 20,000 1,00 31.12.2012 r.

2

Niniejszy bilans należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego

(5)

IV. RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI za okres od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r.

(w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby certyfikatów oraz wyniku z operacji przypadającego na certyfikat inwestycyjny)

Pozycje rachunku wyniku z operacji

13.10.2011- 31.12.2011.

I. Przychody z lokat

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 2. Przychody odsetkowe

3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 4. Dodatnie saldo różnic kursowych

5. Pozostałe II. Koszty Funduszu

1. Wynagrodzenie dla Towarzystwa

2. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 3. Opłaty dla depozytariusza

4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne

6. Usługi w zakresie rachunkowości

7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 8. Usługi prawne

9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 10. Koszty odsetkowe

11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 12. Ujemne saldo różnic kursowych

13. Pozostałe

III. Koszty pokrywane przez Towarzystwo IV. Koszty Funduszu netto (II-III)

V. Przychody z lokat netto (I-IV)

VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata)

1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym:

– z tytułu różnic kursowych

2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym:

– z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji (V+/-VI)

Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny (w złotych)

0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 4 (4) 0 0 0 0 0 (4) (0,20)

1 4

0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 3 13.10.2011- 31.12.2011.

(dane porównywalne)

0 0 0 0 0 0 18 0 0 2 0 0 16 0 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 1.01.2012- 31.12.2012

2 PENTON VI Fundusz Inwestycyjny

Zamknięty

Niniejszy rachunek wyniku z operacji należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego

(6)

Pozycje zestawienia zmian w aktywach netto

13.10.2011- 31.12.2011 (dane zatwier-

dzone)

I. Zmiana wartości aktywów netto

1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego

2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym:

a) przychody z lokat netto

b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat

c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat

3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 4. Dystrybucja dochodów (przychodów) Funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto

b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat c) z przychodów ze zbycia lokat

5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym:

a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych)

b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) 6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym

(3-4+/-5)

7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych

1. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym

a) Liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) Liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) Saldo zmian

2. Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności Funduszu

a) Liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) Liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych c) Saldo zmian

3. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec

poprzedniego okresu sprawozdawczego (w złotych)

2. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego (w złotych)

3. Procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym

4. Minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (w złotych)

Data wyceny

5. Maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym (w złotych)

0 (4) (4) 0 0 (4) 0 0 0 0 20 20 0 16 16 16

20.000 0 20.000

20.000 0 20.000 20.000

0,00 0,7967 0,00 0,7967 31.12.2011 0,7967

1 4

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 20 0 20 20 20

20.000 0 20.000

20.000 0 20.000 20.000

0,00 1,00 0,00 1,00 31.12.2011 1,00 3 13.10.2011-

31.12.2011 (dane porównywalne)

20

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 20

0 0 0

20.000 0 20.000 20.000

1,00 1,00 0,00 1,00 31.12.2012 1,00 1.01.2012- 31.12.2012

2 V. ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO

za okres od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r.

(w tysiącach złotych, z wyjątkiem liczby certyfikatów oraz wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny) PENTON VI Fundusz Inwestycyjny

Zamknięty

(7)

Data wyceny

6. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym (w złotych) Data wyceny

7. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny (w złotych)

IV. Procentowy udział kosztów Funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym:

1. Procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa

2. Procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzą- cych dystrybucję

3. Procentowy udział opłat dla depozytariusza

4. Procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu

5. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 6. Procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania akty-

wami funduszu

31.12.2011 0,7967 31.12.2011 0,7967 25,00%

0,00%

25,00%

0,00%

31.12.2011 1,00 31.12.2011 1,00 25,00%

0,00%

25,00%

0,00%

31.12.2012 1,00 31.12.2012 1,00 92,13%

0,00%

6,00%

0,00%

79,33%

0,00%

Niniejsze zestawienie zmian w aktywach netto należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz informacją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego

PENTON VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty

VI. Rachunek przepływów pieniężnych

za okres od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r.

(w tysiącach złotych)

Pozycje rachunku przepływów pieniężnych

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy

1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu zbycia składników lokat 3. Pozostałe

II. Wydatki

1. Z tytułu posiadanych lokat 2. Z tytułu nabycia składników lokat

3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa

4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję

5. Z tytułu opłat dla depozytariusza

6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych

8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami 10. Z tytułu usług prawnych

11. Z tytułu posiadania nieruchomości 12. Pozostałe

1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 13.10.2011-

31.12.2011

(14) 0 0 0 0 14 0 0 0 0 1 0 0 12 0 0 0 1 2 1.01.2012- 31.12.2012

(8)

VII. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTA 1 - POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU

Sprawozdanie finansowe Funduszu na dzień 31 grudnia 2012 roku zostało sporządzone na podstawie przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Tekst jednolity: Dz. U. z 2009 roku Nr 152, poz.1223, z późniejszymi zmianami) oraz rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 2007 r. Nr 249, poz. 1859).

Księgi rachunkowe prowadzi się w języku polskim i w walucie polskiej.

Przyjęte zasady rachunkowości

Ujawnianie i prezentacja informacji w sprawozdaniu finansowym.

Krótkoterminowe lokaty bankowe, w tym lokaty O/N wykazywane są w pozycji środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Wycena tych lokat obejmuje naliczone odsetki według efektywnej stopy procentowej, które są wykazywane łącznie w pozycji skład- ników lokat.

Przychody z lokat obejmują w szczególności:

a) dywidendy i inne udziały w zyskach, b) przychody odsetkowe

a) Prowizje bankowe b) Prowizje maklerskie

c) Podwójnie przelana prowizja (do zwrotu)

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy

1. Z tytułu zbycia jednostek uczestnictwa albo wydania certyfikatów inwestycyjnych

2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 5. Odsetki

6. Pozostałe II. Wydatki

1. Z tytułu odkupienia jednostek uczestnictwa albo wykupienia certyfikatów inwestycyjnych

2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 5. Z tytułu wypłaty przychodów 6. Z tytułu udzielonych pożyczek 7. Odsetki

8. Pozostałe

C. Skutki zmiany kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych

D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B)

E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego

F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D)

Bilansowy stan środków pieniężnych

1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (14) 20 6 6

0 0 0 20 20 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 0 20 20

1 2 3

Niniejszy rachunek przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z wprowadzeniem, notami objaśniającymi oraz infor- macją dodatkową, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego

(9)

c) dodatnie saldo różnic kursowych powstałe w związku z wyceną środków pieniężnych, należności i zobowiązań nomino- wanych w walutach obcych.

Koszty Funduszu obejmują w szczególności:

a) opłaty za zarządzanie,

b) opłaty za prowadzenia rejestru aktywów oraz inne usługi depozytariusza, c) koszty prowadzenia rachunkowości,

d) koszty usług prawnych i notarialnych, e) opłaty bankowe,

f) koszty odsetkowe.

Skutki wyceny lokat Funduszu według wartości godziwej wykazywane są łącznie w pozycji składników lokat.

Zaliczki na poczet dywidendy otrzymywane od spółek komandytowo-akcyjnych stanowią zobowiązania Funduszu do momentu podjęcia uchwały o podziale zysku i wypłacie dywidendy.

Ujmowanie w księgach rachunkowych operacji dotyczących Funduszu

Operacje nabycia i zbycia papierów wartościowych ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu na podstawie potwier- dzenia zawarcia transakcji w dacie zawarcia umowy.

Nabyte składniki lokat ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu według ceny nabycia. Składniki lokat nabyte nieod- płatnie ujmuje się według ceny nabycia równej zeru.

Składniki lokat Funduszu otrzymane w zamian za inne składniki mają przypisaną cenę nabycia wynikającą z ceny nabycia tych składników lokat, w zamian za które zostały otrzymane, skorygowane o ewentualne dopłaty lub otrzymane przychody pieniężne.

Dniem wprowadzenia do ksiąg zmiany kapitału wpłaconego bądź kapitału wypłaconego jest dzień podjęcia przez zarząd Towarzystwa uchwały o wydaniu lub wykupie certyfikatów inwestycyjnych.

Prawa poboru oraz dywidendy od akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu w następujący sposób:

a) przysługujące prawo poboru akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu, w którym na potrzeby wyceny danych akcji wykorzystany jest po raz pierwszy kurs nieuwzględniający wartości tego prawa poboru.

b) niewykonane prawo poboru akcji uznaje się za zbyte, według wartości równej zero w dniu następnym po dniu wygaśnięcia tego prawa,

c) należną dywidendę z akcji notowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu, w którym na potrzeby wyceny danych akcji wykorzystany jest po raz pierwszy kurs rynkowy nieuwzględniający wartości tego prawa do dywidendy.

Przysługujące prawo poboru akcji nienotowanych na aktywnym rynku oraz prawo do otrzymania dywidendy od akcji nienotowanych na aktywnym rynku ujmuje się w księgach rachunkowych w dniu następnym po dniu ustalenia tych praw.

W przypadku gdy jednego dnia dokonuje się transakcji zbycia i nabycia danego składnika lokat, w pierwszej kolejności ujmuje się nabycie danego składnika. Transakcje nabycia lub zbycia walut obcych ujmuje się po przeliczeniu na walutę polską według kursu transakcyjnego.

W przypadku transakcji zakupu lub sprzedaży papierów wartościowych denominowanych w walutach obcych, operacje te ujmuje się w księgach rachunkowych Funduszu według wartości uzyskanej w przeliczeń przy zastosowaniu kursu średniego NBP na dzień transakcji.

Zasady wyceny aktywów

Dniem Wyceny jest oslatni dzień kwartału kalendarzowego oraz dzień przypadający na 7 dni przed rozpoczęciem przyjmowania zapisów na certyfikaty inwestycyjne kolejnej emisji.

Akcje notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych S.A. w Warszawie wyceniane są według kursów giełdowych na zamknię- ciu notowań na sesji w Dniu Wyceny.

W przypadku braku sesji giełdowej lub braku notowań dla danej serii akcji w Dniu Wyceny, do wyceny zostanie przyjęty ostatni ogłoszony kurs giełdowy dla danej serii akcji.

W przypadku braku sesji giełdowej lub braku notowań dla danej serii akcji w Dniu Wyceny, jak też braku notowań giełdowych dla danej serii akcji w przeszłości, do wyceny zostanie wykorzystana cena ustalona w pierwszej ofercie publicznej dla danej serii akcji.

Akcje i udziały nienotowane wyceniane są w oparciu o zasady wyceny wartości aktywów rekomendowane przez Global Inve- stment Performance Standards - GIPS, opublikowane przez CFA Institute, a w szczególności według zasad opisanych w załącz- niku D tychże (Private equity valuation principles). Zgodnie z GIPS stosowana jest następująca hierarchia metod wyceny:

a) Wycena na podstawie porównywalnych transakcji rynkowych b) Wycena wskaźnikowa (porównawcza)

c) Metoda skorygowanych aktywów netto

d) Wycena na podstawie zdyskontowanych przepływów pieniężnych (DCF)

W zależności od szczegółowych uwarunkowań branży lub specyfiki działalności Spółki portfelowej, Fundusz może odstąpić od powyższej hierarchii metod wyceny i przyjąć metodę, która zapewni w większym stopniu odwzorowanie wartości godziwej wycenianego podmiotu. W takiej sytuacji Fundusz zobligowany jest do uzasadnienia przyjętej metody wyceny.

W szczególności Fundusz może zastosować wycenę wartości Spółki portfelowej za pomocą metody skorygowanych aktywów netto w sytuacji, gdy podstawą wartości tego podmiotu jest wartość posiadanych aktywów a nie wartość spodziewanych

(10)

przyszłych zysków generowanych z przychodów kolejnych okresów (np. w przypadku spółki z dużym udziałem nieruchomo- ści lub źródeł kopalnianych). W sytuacji, gdy specyfika branży wyróżnia powszechnie stosowane wskaźniki, Fundusz może dokonać wyceny porównawczej opartej na tych wskaźnikach (np. w odniesieniu do spółek, których podstawą przychodów jest okresowa opłata za abonament lub sprzedaż biletów).

Zasady ustalania wyniku z operacji

Zrealizowany zysk lub stratę ze zbycia składników lokat wylicza się metodą HIFO (najdroższe sprzedaje się jako pierwsze).

W przypadku istnienia kilku identycznych lokat o tej samej cenie nabycia, podlegających sprzedaży, o kolejności sprzedaży decyduje kolejność, w jakiej zostały one zaewidencjonowane.

Zrealizowany zysk lub stratę ze zbycia składników lokat nabytych a następnie wycenianych przez Fundusz, ustala się poprzez porównanie wartości sprzedaży danego składnika lokat pomniejszonej o koszty sprzedaży z wartością jego ujęcia po raz pierwszy w księgach rachunkowych Funduszu. Skutki ewentualnej wyceny dokonanej w bieżącym roku obrotowym lub w latach ubiegłych rozpoznaje się w rachunku wyniku z operacji jako wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat.

W przypadku transakcji walutowych oraz transakcji na papierach wartościowych, dla których stosuje się przeliczenia według średniego kursu NBP, za podstawę wyliczeń przyjmuje się średni kurs NBP zastosowany na dzień ujęcia w księgach rachunkowych Funduszu.

Pierwszym dniem naliczania odsetek, dyskonta bądź premii od posiadanych lokat jest następny dzień po dniu rozliczenia transakcji zakupu tej lokaty.

Przychody odsetkowe od dłużnych papierów wartościowych, wycenianych w wartości godziwej, nalicza się zgodnie z zasadami ustalonymi dla tych papierów wartościowych przez emitenta.

Przychody odsetkowe od dłużnych papierów wartościowych, wycenianych według skorygowanej ceny nabycia, nalicza się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.

Odsetki od środków pieniężnych na rachunkach bankowych nalicza się zgodnie z zasadami zawartymi w umowach prowadzenia rachunków bankowych.

Koszty odsetek z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych przez Fundusz podlegają rozliczeniu w czasie, z uwzględnieniem charakteru i czasu spłaty kredytu lub pożyczki.

Wszelkie koszty działalności Funduszu, z wyjątkiem opłaty z zarządzanie oraz obciążeń niepodlegających limitowaniu, wymie- nionych w Statucie Funduszu, pokrywane są przez Towarzystwo.

W przypadku kosztów operacyjnych tworzy się rezerwę na przewidywane wydatki.

Płatności z tytułu kosztów operacyjnych skutkują rozwiązaniem uprzednio utworzonej rezerwy.

Naliczenie kosztów ujmuje się w księgach rachunkowych jako zobowiązania - rezerwy na koszty Funduszu. W momencie uzyskania informacji o faktycznej wysokości poniesionych kosztów (faktura, nota księgowa), odpowiednia kwota jest ewi- dencjonowana jako zobowiązanie z tytułu kosztów obsługi Funduszu. Zobowiązanie jest rozliczane w momencie zaewiden- cjonowania płatności.

Opis zmian w zakresie stosowanych zasad rachunkowości

W okresie sprawozdawczym nie wprowadzono zmian w zakresie stosowanych zasad rachunkowości.

NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU (w tysiącach złotych)

Należności Funduszu 31.12.2012 r.

31.12.2011 r.

(dane porówny- walne)

31.12.2011 r.

1) Z tytułu zbytych lokat 0 0 0

2) Z tytułu instrumentów pochodnych 0 0 0

3) Z tytułu zbytych jednostek uczestnictwa albo wydanych certyfika-

tów inwestycyjnych 0 0 0

4) Z tytułu dywidend 0 0 0

5) Z tytułu odsetek 0 0 0

6) Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 0 0

7) Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0 0

8) Pozostałe - nadpłata wynagrodzenia za zarządzanie 0 0 0

9) Pozostałe wydatki do pokrycia przez Towarzystwo 20 4 0

10) Pozostałe 0 0 0

Razem 20 4 0

(11)

NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU (w tysiącach złotych)

Zobowiązania Funduszu 31.12.2012 r. 31.12.2011 r.

1) Z tytułu nabytych aktywów 0 0

2) Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 0

3) Z tytułu instrumentów pochodnych 0 0

4) Z tytułu wpłat na jednostki uczestnictwa albo certyfikaty inwestycyjne 0 0 5) Z tytułu odkupionych jednostek uczestnictwa albo wykupionych

certyfikatów inwestycyjnych

0 0

6) Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 0

7) Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 0

8) Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0

9) Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 0

10) Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 0

11) Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 0

12) Z tytułu rezerw 5 4

13) Pozostałe - otrzymane zaliczki na poczet dywidendy 0 0

13) Pozostałe - zobowiązania z tytułu kosztów obsługi Funduszu 0 0

Razem 5 4

NOTA 4 - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY (w tysiącach złotych)

Struktura środków pieniężnych na rachunkach bankowych na dzień bilansowy w przekroju walut, w podziale na banki

31.12.2012 r. 31.12.2011 r.

Kredyt Bank SA, rachunki bieżące

i lokaty w PLN 5 20

Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych utrzy- mywanych w celu zaspokojenia bie- żących zobowiązań funduszu

31.12.2012 r. 31.12.2011 r.

Średni stan środków pieniężnych *) 12 20

*) Średni poziom środków pieniężnych w okresie sprawozdawczym liczony jest na podstawie średniej arytmetycznej stanu środków pieniężnych na początku i na końcu okresu sprawozdawczego oraz na dzień wyceny kwartalnej.

Ekwiwalenty środków pieniężnych 31.12.2012 r. 31.12.2011 r.

Odsetki od lokal bankowych naliczone na koniec okresu sprawozdawczego według efektywnej

stopy procentowej 0 0

(12)

NOTA 5 - RYZYKA Nie dotyczy.

NOTA 6 - INSTRUMENTY POCHODNE Nie dotyczy.

NOTA 7 - TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Nie dotyczy.

NOTA 8 - KREDYTY I POŻYCZKI Nie dotyczy.

NOTA 9 - WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE

Nie dotyczy. Wszystkie aktywa i zobowiązania Funduszu w okresie sprawozdawczym nominowane są w polskich złotych.

NOTA 10 - DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA (w tysiącach złotych)

Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat

1.01.2012-31.12.2012 13.10.2011-31.12.2011

1) Składniki lokal notowane na aktywnym rynku

0 0

2) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku

0 0

3) Nieruchomości 0 0

4) Pozostałe 0 0

Razem 0 0

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat

1.01.2012-31.12.2012 13.10.2011-31.12.2011

1) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku

0 0

2) Składniki lokat nienotowane na aktywnym tynku

0 0

3) Nieruchomości 0 0

4) Pozostałe 0 0

Razem 0 0

Wypłacone przychody ze zbycia lokat Nie dotyczy.

Wypłacone dochody Funduszu Nie dotyczy.

(13)

Koszty pokrywane przez Towarzystwo 1.01.2012-31.12.2012 13.10.2011-31.12.2011 (dane porównywalne)

13.10.2011-31.12.2011 (dane zatwierdzone)

1) Wynagrodzenie dla towarzystwa 0 0 0

2) Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzą-

cych dystrybucję 0 0 0

3) Opłaty dla depozytariusza 2 0 0

4) Opłaty związane z prowadzeniem rejestru

aktywów funduszu 0 0 0

5) Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0 0

6) Usługi w zakresie rachunkowości 16 4 0

7) Usługi w zakresie zarządzania aktywami

funduszu 0 0 0

8) Usługi prawne 0 0 0

9) Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0 0

10) Koszty odsetkowe 0 0 0

11) Koszty związane z posiadaniem nierucho-

mości 0 0 0

12) Ujemne saldo różnic kursowych 0 0 0

13) Pozostałe - prowizje bankowe 0 0 0

Razem 18 4 0

Koszty funduszu aktywów niepublicznych związane bezpośrednio ze zbytymi lokatami Nie dotyczy.

Wynagrodzenie dla towarzystwa 1.01.2012-31.12.2012 13.10.2011 -31.12.2011

1) Część stałą wynagrodzenia 0 0

2) Część wynagrodzenia zależna od wyników Funduszu 0 0

Razem 0 0

VIII. INFORMACJA DODATKOWA

1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres sprawozdawczy

Nie dotyczy.

2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły znaczące zdarzenia po dniu bilansowym wymagające ujęcia w sprawozdaniu finansowym

3. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i w porównywalnych danych finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi

Dane porównawcze zostały zmodyfikowane o kwotę niżej opisanej korekty błędu i zaprezentowane odrębnie w poszczegól- nych częściach sprawozdania.

4. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik z operacji i rentowność funduszu

NOTA 11 - KOSZTY FUNDUSZU (w tysiącach złotych)

(14)

W rocznym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy kończący się 31.12.2011 r. Fundusz wykazał nieprawidłową war- tość „Kosztów pokrywanych przez towarzystwo” zaniżając ją o 4 tys. zł. Błąd ten wywołał odpowiednie zaniżenie „Wyniku z operacji”, „Dochodów zatrzymanych” i „Należności”. Przyczyną błędu było obciążenie kapitałów Funduszu kosztami, które zgodnie ze statutem powinny być w całości pokrywane przez Towarzystwo. Fundusz nie posiada zainwestowanych lokat i nie prowadzi aktywnej działalności inwestycyjnej. Dlatego mimo niewielkiej kwoty błędu, spowodował on znaczącą zmianę w zakresie sytuacji majątkowej i finansowej Funduszu, jego płynności, wyniku z operacji i rentowności. Korekta spowodowała zwiększenie aktywów i aktywów netto Funduszu o 4 tys. zł.

5. Opis niepewności co do możliwości kontynuowania działalności

Na dzień podpisania sprawozdania finansowego Funduszu nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności. W związku z tym sprawozdanie finansowe nie zawiera związanych z tą kwestią korekt.

6. Inne informacje niż wskazane w sprawozdaniu finansowym, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku z operacji funduszu i ich zmian

Nie dotyczy.

Podpisy osób reprezentujących Fundusz:

Prezes Zarządu Penton TFI S.A.

Marek Chłopek

Wiceprezes Zarządu Penton TFI S.A.

Bartosz Janikowski

Członek Zarządu PBR AUDYT Sp. z o.o.

Marcin Haraszkiewicz

Sporządzono dnia 18.04.2013 r.

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA

dla Uczestników Funduszu Penton VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty

Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2012 r.

do 31 grudnia 2012 r., Penton VI Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego (zwanego dalej Funduszem) z siedzibą w Warszawie, ul. Bukowińska 24A lok 65, obejmującego:

- wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

- zestawienie lokat, sporządzone na dzień 31 grudnia 2012 r., wykazujące lokaty w kwocie 0 tys. zł, - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012 r., który wykazuje aktywa netto w kwocie 20 tys. zł, - rachunek wyniku z operacji za okres sprawozdawczy, wykazujący wynik z operacji w kwocie 0 tys. zł,

- zestawienie zmian w aktywach netto za okres sprawozdawczy, wykazujące zmianę stanu aktywów netto o kwotę 0 tys. zł, - rachunek przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy, wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto

o kwotę 14 tys. zł,

- noty objaśniające i informację dodatkową.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Penton Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (zwany dalej Penton TFI SA).

Podpis osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych:

(15)

Warszawa, 18 kwietnia 2013 r.

Zarząd Penton TFI S.A. oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe speł- niało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, ze zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości.

Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności, z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachun- kowości, tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik z operacji Funduszu oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie załączonego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień:

- rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,

- krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce, - ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 146, poz. 1546, ze zm.),

- rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 grudnia 2007 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy inwestycyjnych (Dz. U. z 2007 r. Nr 249, poz. 1859, ze zm.).

Badanie załączonego sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu.

W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Fundusz zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy dowodów i zapisów księgowych, z któ- rych wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego.

Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii.

Naszym zdaniem załączone sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach:

- przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku z operacji za okres sprawozdawczy, jak też sytuacji majątkowej i finansowej badanego Funduszu na dzień 31 grudnia 2012 r.;

- zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie pra- widłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych;

- jest zgodne z ustawą o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami oraz postanowieniami statutu Funduszu, wpływającymi na jego treść.

List Zarządu Penton TFI S.A. skierowany do uczestników Funduszu, został dołączony do sprawozdania finansowego Funduszu, a dane zaczerpnięte bezpośrednio ze sprawozdania finansowego objętego badaniem, są z nim zgodne.

Do sprawozdania finansowego, dołączone zostało Oświadczenie Depozytariusza potwierdzającego zgodność ze stanem fak- tycznym danych dotyczących aktywów Funduszu.

W imieniu Meritum Biegli Rewidenci Marzena Wójcik Nr 3159 Warszawa, ul. Bukowińska 26B/U2

Kluczowy Biegły Rewident Nr 10787 Marzena Wójcik

Kierujący badaniem i reprezentujący podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych

(16)

AKT NOTARIALNY

Dnia trzydziestego kwietnia dwa tysiące trzynastego roku (30.04.2013 r.) asesor notarialny Joanna Zachara, zastępca Beaty Otkały - notariusza w Warszawie, w jej Kancelarii Notarialnej przy ulicy Łuckiej 2/4/6 lokal 37, sporządziła protokół Zgromadze- nia Inwestorów funduszu pod nazwą Penton VI Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie (REGON 145905734), wpisanego do rejestru funduszy inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy pod numerem 672, zwanego dalej także „Funduszem”, zgodnie z okazanym przy niniejszym akcie notarialnym wyciągiem z rejestru funduszy inwestycyjnych wydanym w dniu 8 stycznia 2013 roku przez Sąd Okręgowy w Warszawie VII Wydział Cywilny Rejestrowy.---

PROTOKÓŁ

ZGROMADZENIA INWESTORÓW PENTON VI FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIĘTEGO

§ 1. Zgromadzenie Inwestorów otworzył Marek Chłopek oświadczeniem, że w dniu dzisiejszym o godzinie 16.10 (szesna- stej dziesięć) w tutejszej Kancelarii Notarialnej odbywa się Zgromadzenie Inwestorów Penton VI Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego utworzonego i zarządzanego przez spółkę Penton Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w War- szawie, wpisaną do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000290519 (zwane dalej

„Zgromadzeniem”).--- Marek Chłopek zaproponował następujący porządek obrad: --- 1. Otwarcie Zgromadzenia Inwestorów.--- 2. Wybór Przewodniczącego Zgromadzenia Inwestorów.--- 3. Przygotowanie i podpisanie listy obecności.--- 4. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Zgromadzenia Inwestorów oraz jego zdolności do podejmowania uchwał.--- 5. Podjęcie uchwały nr 1 w sprawie przyjęcia porządku obrad.--- 6. Rozpatrzenie sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2012.--- 7. Podjęcie uchwały nr 2 w sprawie zatwierdzenia przez Zgromadzenie Inwestorów rocznego sprawozdania finansowego

Funduszu za rok 2012.--- 8. Zamknięcie Zgromadzenia Inwestorów.--- Przewodnictwo na dzisiejszym Zgromadzeniu Inwestorów objął Marek Chłopek, który sporządził listę obecności, podpisał ją i stwierdził, że na dzisiejszym Zgromadzeniu jako pełnomocnik reprezentuje jedynego uczestnika Funduszu, nikt nie zgłosił sprzeciwu co do odbycia Zgromadzenia lub wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad oraz jednocześnie została dokonana przez Penton Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. odpowiednia blokada wszystkich certyfikatów uczestnika Funduszu w ewidencji uczestników Funduszu. Zatem Zgromadzenie odbywa się prawidłowo i jest zdolne do podjęcia ważnych uchwał.--- Następnie Zgromadzenie Inwestorów podjęło poniższą uchwałę.---

UCHWAŁA NR 1

§ 1

Zgromadzenie Inwestorów Penton VI Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z siedzibą w Warszawie przyjmuje następujący porządek obrad:--- 1. Otwarcie Zgromadzenia Inwestorów.--- 2. Wybór Przewodniczącego Zgromadzenia Inwestorów.--- 3. Przygotowanie i podpisanie listy obecności.--- 4. Stwierdzenie prawidłowości zwołania Zgromadzenia Inwestorów oraz jego zdolności do podejmowania uchwał.--- 5. Podjęcie uchwały nr 1 w sprawie przyjęcia porządku obrad.--- 6. Rozpatrzenie sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2012.--- 7. Podjęcie uchwały nr 2 w sprawie zatwierdzenia przez Zgromadzenie Inwestorów rocznego sprawozdania finansowego

Funduszu za rok 2012.--- 8. Zamknięcie Zgromadzenia Inwestorów.---

§ 2

Uchwała wchodzi w życie z chwilą podjęcia.--- Marek Chłopek oświadczył, że uchwała została podjęta jednogłośnie.--- Po rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Funduszu za rok 2012 Zgromadzenie Inwestorów podjęło poniższą uchwałę.---

(17)

UCHWAŁA NR 2

§ 1

Zgromadzenie Inwestorów Penton VI Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z siedzibą w Warszawie, działając na podstawie art. 144 ust. 6 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546, ze zm.) oraz art. 9 ust. 5 statutu Funduszu, po rozpatrzeniu, zatwierdza sprawozdanie finansowe Funduszu sporządzone za rok 2012 i obejmujące okres od 1 stycznia 2012 roku do dnia 31 grudnia 2012 roku.---

§ 2

Uchwała wchodzi w życie z chwilą podjęcia.--- Marek Chłopek oświadczył, że uchwała została podjęta jednogłośnie.--- Wobec wyczerpania porządku obrad Przewodniczący zamknął Zgromadzenie.--- § 2. Do protokołu załączono listę obecności.--- § 3. Tożsamość Przewodniczącego Zgromadzenia Inwestorów Marka Chłopek, syna Jana i Teresy, zamieszkałego w War- szawie (02-703) przy ulicy Bukowińskiej 24a m. 65, zastępca notariusza stwierdziła na podstawie okazanego dowodu osobistego AUT 744604, ważnego do dnia 5 marca 2022 roku.--- Marek Chłopek zapewnia, że nie zachodzą przesłanki unieważnienia jego dowodu osobistego określone w art. 43 ust. 1 w zw.

z art. 40 ust. 1 ustawy z dnia 10 kwietnia 1974 roku o ewidencji ludności i dowodach osobistych (Dz. U. z 2006 roku, Nr 139, poz. 993 ze zmianami).--- § 4. Koszty tego aktu ponosi Fundusz. --- § 5. Wypisy tego aktu należy wydawać Funduszowi i Towarzystwu w dowolnej liczbie.--- § 6. Pobrano:--- - taksa notarialna - na podstawie § 9 rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 28 czerwca 2004 roku w sprawie mak- symalnych stawek taksy notarialnej (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 237) --- 500,00 zł;

- podatek od towarów i usług (23%) - na podstawie art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 11 marca 2004 roku o podatku od towarów i usług (tekst jednolity: Dz. U. z 2011 r., Nr 177, poz. 1054 ze zmianami)---115,00 zł.

Łącznie kwota 615 zł (sześćset piętnaście złotych).--- Akt ten został odczytany, przyjęty i podpisany.---

Asesor notarialny Joanna Zachara