Raport roczny FIZ-R-E

(1)

skorygowany

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport roczny FIZ-R-E

za rok obrotowy 2019 obejmujący okres od 2019-01-01 do 2019-12-31

oraz poprzedni rok obrotowy 2018 obejmując y okres od 2017-12-18 do 2018-12-31

Podstawa prawna:

§ 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259)

Data przekazania: 2020-05-14

IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY

(pełna nazwa funduszu)

IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN

PLUS FIZ IPOPEMA TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A.

(skróc ona nazwa funduszu) (nazwa towarzystwa)

00-107 WARSZAWA

(kod poc ztowy) (miejsc owość )

PRÓŻNA 9

(ulica) ( numer)

(22) 236-93-00 (22) 236-93-90 tfi@ipopema.pl

(telefon) (fax) (e-mail)

1070039835 369238164 www.ipopema.pl

(NIP) (REGON) (WWW)

Mac Auditor Sp. z o.o. 2020-05-07

(podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii)

Raport roc zny zawiera:

Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roc zne sprawozdanie finansowe

Wprowadzenie Rac hunek wyniku z operac ji Noty objaśniając e

Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywac h netto Informac ja dodatkowa

Bilans Rac hunek przepływów pieniężnyc h Wybrane dane finansowe

Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalnośc i funduszu) Oświadc zenie o poprawnośc i roc znego sprawozdania finansowego Oświadc zenie depozytariusza

Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowyc h Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h

Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h

Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorując ego w sprawie opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu

Konstrukcja funduszu: Typ funduszu:

Subfundusz: Fundusz sekurytyzac yjny:

Fundusz podstawowy: Fundusz portfelowy:

Fundusz powiązany: Fundusz aktywów niepublic znyc h:

Waluta sprawozdania finansowego: zł

(nazwa funduszu podstawowego)

Fundusze powiązane:

(nazwy funduszy powiązanyc h) Fundusz z

wydzielonymi subfunduszami:

(nazwa funduszu)

Komisja Nadzoru Finansowego

(2)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

Plik Opis

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

Wprowadzenie .pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA

Plik Opis

GPAR Plus List Prezesa 2019 c len.pdf List Prezesa Zarządu T owarzystwa I150 list do uc zestników 2019-12-31.pdf List Zarządu Towarzystwa

SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU)

Plik Opis

GPAR PLUS_Sprawozdanie z działalnośc i emitenta c len 2020_05_07.pdfRoc zne sprawozdanie z działalnośc i emitenta IPOPEMA Global Profit Absolute Return Plus Funduszu Inwestyc yjnego Zamkniętego

WYBRANE DANE FINANSOWE

Wartość na dzień bilansowy w tys.

Wartość na koniec poprzedniego okresu sprawozdawc zeg o w tys.

I. Przychody z lokat 1 275 962

II. Koszty funduszu netto 1 071 820

III. Przychody z lokat netto 204 142

IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 753 -907

V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 896 -154

VI. Wynik z operacji 1 854 -919

VII. Zobowiązania 1 312 5 339

VIII. Aktywa 21 328 32 663

IX. Aktywa netto 20 016 27 324

X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 190 618 280 990 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 105,00 97,24 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 9,72 -3,27

ZESTAWIENIE LOKAT

SKŁADNIKI LOKAT

2019 rok 2018 rok

Wartość w edług ceny nabycia w tys.

Wartość w edług w yceny na dzień bilansow y w tys.

Procentow y udział w aktyw ach ogółem

Wartość w edług ceny nabycia w tys.

Wartość w edług w yceny na dzień bilansow y w tys.

Procentow y udział w aktyw ach ogółem

1. Akcje 8 781 9 433 44,23 4 915 4 663 14,28

2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0,00 0 0 0,00

3. Praw a do akcji 0 0 0,00 0 0 0,00

4. Praw a poboru 0 0 0,00 0 0 0,00

5. Kw ity depozytow e 0 0 0,00 0 0 0,00

6. Listy zastaw ne 0 0 0,00 0 0 0,00

7. Dłużne papiery w artościow e 10 227 10 298 48,28 24 956 25 046 76,68

8. Instrumenty pochodne 0 26 0,12 0 12 0,04

9. Udziały w spółkach z ograniczoną

odpow iedzialnością ⁰ ⁰ ^0,00 ⁰ ⁰ ^0,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(3)

10. Jednostki uczestnictw a 0 0 0,00 0 0 0,00

11. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0,00 0 0 0,00

12. Tytuły uczestnictw a emitow ane przez instytucje w spólnego inw estow ania mające siedzibę za granicą

0 0 0,00 0 0 0,00

13. Wierzytelności 0 0 0,00 0 0 0,00

14. Weksle 0 0 0,00 0 0 0,00

15. Depozyty 0 0 0,00 0 0 0,00

16. Waluty 0 0 0,00 0 0 0,00

17. Nieruchomości 0 0 0,00 0 0 0,00

18. Statki morskie 0 0 0,00 0 0 0,00

19. Inne 0 0 0,00 0 0 0,00

TABELE UZUPEŁNIAJĄCE

AKCJE

Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta

Wartość według c eny nabyc ia w tys.

Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w tys.

Proc entowy udział w aktywac h ogółem

1. POWSZECHNA KASA OSZCZĘDNOŚCI BANK

POLSKI S.A. (PLPKO0000016) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

4 106 Polska 139 142 0,66

2. BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A.

(PLPEKAO00016) Aktywny rynek - rynek regulowany

GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

1 396 Polska 135 140 0,66

3. DOM DEVELOPMENT S.A. (PLDMDVL00012) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

5 777 Polska 447 547 2,56

4. LC CORP S.A. (PLLCCRP00017) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

206 326 Polska 536 524 2,46

5. GRUPA LOTOS S.A. (PLLOTOS00025) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

2 056 Polska 172 172 0,80

6. VISTULA GROUP S.A. (PLVSTLA00011) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

78 711 Polska 310 318 1,49

7. GRUPA KĘTY S.A. (PLKETY000011) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

1 403 Polska 463 485 2,28

8. POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ S.A.

(PLPZU0000011) Aktywny rynek - rynek regulowany

6 155 Polska 252 246 1,15

9. CD PROJEKT S.A. (PLOPTTC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

2 463 Polska 580 688 3,23

10. BSC DRUKARNIA OPAKOWAŃ S.A.

(PLBSCDO00017) Aktywny rynek - rynek regulowany

12 903 Polska 398 520 2,44

11. FERRO S.A. (PLFERRO00016) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

29 551 Polska 385 446 2,09

12. ASSECO SOUTH EAST ERN EUROPE S.A.

(PLASSEE00014) Aktywny rynek - rynek regulowany

22 935 Polska 345 569 2,67

13. ST ALEXPORT AUTOST RADY S.A.

(PLSTLEX00019) Aktywny rynek - rynek regulowany

160 000 Polska 642 488 2,29

14. ATM GRUPA S.A. (PLATM0000021) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

46 067 Polska 210 207 0,97

15. BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A.

(PLBGZ0000010) Aktywny rynek - rynek regulowany

1 444 Polska 101 98 0,46

16. ENERGA S.A. (PLENERG00022) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

61 800 Polska 434 438 2,05

Komisja Nadzoru Finansowego

(4)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

17. LIVECHAT SOFTWARE S.A.

(PLLVTSF00010) Aktywny rynek - rynek regulowany

10 258 Polska 413 444 2,08

18. PCC ROKITA S.A. (PLPCCRK00076) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

2 711 Polska 229 133 0,62

19. MFO S.A. (PLMFO0000013) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

10 639 Polska 226 266 1,25

20. ATAL S.A. (PLATAL000046) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

12 000 Polska 449 456 2,14

21. ARCHICOM S.A. (PLARHCM00016) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

16 923 Polska 211 289 1,36

22. AUTO PARTNER S.A. (PLATPRT00018) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

140 000 Polska 620 658 3,08

23. DINO POLSKA S.A. (PLDINPL00011) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

5 134 Polska 726 739 3,47

24. SELVITA S.A. SERIA B (PLSLVCR00029) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE

17 849 Polska 358 420 1,97

LISTY ZASTAWNE

Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby

emitenta Termin wykupuWarunki

oproc entowaniaRodzaj listu Podstawa emisjiWartość nominalna

DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE

Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta

Termin wykupu

Warunki oproc entowania

Wartość

nominalna Liczba

1. O terminie w ykupu do 1 roku: 200

a) Obligacje 200

- UKRAINE 7.75 2020/09/01 (XS1303918939) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE

STUTTGART UKRAINA Ukraina 2020-09-01 7,7500 (ST ALY) 3 797,70 200

b) Bony skarbow e 0

c) Bony pieniężne 0

d) Inne 0

2. O terminie w ykupu pow yżej 1 roku: 6 042

a) Obligacje 6 042

- ALIOR BANK S.A. SERIA F (PLALIOR00094) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y BONDSPOT

ALIOR BANK S.A. Polska 2024-09-26 4,9300

(ZMIENNY) 1 000,00 200

- ALIOR BANK S.A. SERIA I (PLALIOR00136) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

(ZMIENNY) 1 000,00 440

- KRUK S.A. SERIA AA2 (PLKRK0000382) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

KRUK S.A. Polska 2022-03-07 4,9600

(ZMIENNY) 1 000,00 1 000

- ROMANIA 2.875 2028/05/26 (XS1420357318) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE

STUTTGART RUMUNIA Rumunia 2028-05-26 2,8750 (ST ALY) 4 258,50 100

- ALIOR BANK S.A. SERIA K (PLALIOR00219) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

(ZMIENNY) 1 000,00 300

- ROBYG S.A. SERIA PA (PLROBYG00255) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

ROBYG S.A. Polska 2023-03-29 4,4900

(ZMIENNY) 1 000,00 500

- PS0424 (PL0000111191) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu TREASURY BONDSPOT POLAND

SKARB PAŃSTWA Polska 2024-04-25 2,5000 (ST ALY) 1 000,00 2 500

- MBANK S.A. SERIA MBKO101028

(PLBRE0005193) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

MBANK S.A. Polska 2028-10-10 3,5900

(ZMIENNY) 500 000,00 1

- BANK MILLENNIUM S.A. SERIA W

(PLBIG0000461) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

BANK MILLENNIUM

S.A. Polska 2029-01-30 4,0900

(ZMIENNY) 500 000,00 1

Komisja Nadzoru Finansowego

(5)

Liczba

798 802 3,76

0 0 0,00

9 429 9 496 44,52

209 204 0,95

455 455 2,13

1 006 1 011 4,74

487 488 2,29

304 310 1,46

500 508 2,38

2 612 2 618 12,27

506 506 2,37

495 499 2,34

Komisja Nadzoru Finansowego

(6)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

- FAMUR S.A. SERIA B (PLFAMUR00053) Aktywny rynek - alternatywny system obrotu CATALYST - RYNEK ALT ERNATYWN Y GPW

FAMUR S.A. Polska 2024-06-27 4,3900

(ZMIENNY) 1 000,00 500

- REPUBLIC OF ALBANIA 3.5 2025/10/09

(XS1877938404) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE

STUTTGART REPUBLIKA ALBANIIAlbania 2025-10-09 3,5000 (ST ALY) 4 258,50 300 - UKRAINE 6.75 2026/06/20 (XS2015264778) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE

STUTTGART UKRAINA Ukraina 2026-06-20 6,7500 (ST ALY) 4 258,50 200

b) Bony skarbow e 0

c) Bony pieniężne 0

d) Inne 0

INSTRUMENTY POCHODNE

Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca)

Kraj siedziby emitenta (wystawcy)

Instrument

bazowy Liczba

I. Wystandaryzow ane instrumenty pochodne: 0 0,00 0

II. Niew ystandaryzow ane instrum enty

pochodne ^{735 000} ⁰ ²⁶

1. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN

2020-01-08 (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyc zy ALIOR BANK

S.A. Polska Waluta: EUR 630 000 0 19

2. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN

2020-01-08 (Krótka) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyc zy ALIOR BANK

S.A. Polska Waluta: USD 105 000 0 7

JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I

CERTYFIKATY INWESTYCYJNE

Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba

I. Jednostki uczestnictw a 0,0000 0 0 0,00

II. Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0 0,00

WIERZYTELNOŚCI

Nazwa i rodzaj podmiotu

Kraj siedziby podmiotu

Termin wymagalnośc i

Rodzaj świadc zenia

Wartość świadc zenia w tys.

Liczba

WEKSLE

^Wystawca Data płatnośc i

DEPOZYTY

Nazwa banku Kraj siedziby

banku Waluta Warunki

oproc entowania

Wartość według c eny nabyc ia w danej waluc ie

Wartość według wyc eny na dzień bilansowy w danej waluc ie

I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00

II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00

NIERUCHOMOŚCI

Rok oddania do

użytku Data nabyc ia Numer księgi

wieczystej Kraj położenia Adres Powierzc hnia Obciążenia Służebnośc i

I. Praw a w łasności nieruchomości: 0

1. Budynki 0

2. Lokale 0

3. Grunty 0

4. Inne 0

II. Praw a w spółw łasności nieruchomości: 0

1. Budynki 0

2. Lokale 0

3. Grunty 0

4. Inne 0

III. Użytkow anie w ieczyste: 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(7)

500 500 2,35

1 390 1 408 6,60

965 989 4,64

0 0 0,00

0,00 0,12 0,09 0,03

0 0,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(8)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

1. Budynki 0

2. Lokale 0

3. Grunty 0

4. Inne 0

TABELE DODATKOWE

GWARANTOWANE SKŁADNIKI

LOKAT

^Rodzaj ^Łączna^liczba

Proc entowy udział w aktywac h ogółem 1. Papiery w artościow e gw arantow ane

przez Skarb Państw a ^Obligacje ^{2 500} ^{2 612} ^{2 618} ^12,27

INSTRUMENTY RYNKU

PIENIĘŻNEGO

^Emitent Termin wykupu Warunki oproc entowania

Wartość

nominalna Liczba

BILANS

^{2019 rok} ^{2018 rok}

I. Aktyw a 21 328 32 663

1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 555 2 106

2. Należności 16 835

3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0

4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 19 731 29 205

- dłużne papiery wartościowe 10 298 24 542

5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 26 517

- dłużne papiery wartościowe 0 504

6. Nieruchomości 0 0

7. Pozostałe aktywa 0 0

II. Zobow iązania 1 312 5 339

III. Aktyw a netto (I-II) 20 016 27 324

IV. Kapitał funduszu 19 081 28 243

1. Kapitał wpłacony 30 413 30 413

2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -11 332 -2 170

V. Dochody zatrzymane 193 -765

1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 347 142

2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze

zbyc ia lokat -154 -907

VI. Wzrost (spadek) w artości lokat w odniesieniu do ceny

nabycia ⁷⁴² ^-154

VII. Kapitał funduszu i zakumulow any w ynik z operacji

(IV+V+/-VI) ^{20 016} ^{27 324}

Lic zba zarejestrowanyc h c ertyfikatów inwestyc yjnyc h 190 618 280 990

Wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny 105,00 97,24

Przewidywana lic zba c ertyfikatów inwestyc yjnyc h 190 618 Rozwodniona wartość aktywów netto na c ertyfikat inwestyc yjny 105,00 Lic zba c ertyfikatów inwestyc yjnyc h w podziale na serie c ertyfikatów:

Wartość aktywów netto na poszc zególne serie c ertyfikatów inwestyc yjnyc h:

Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 105,00

RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI

od 2019-01-01 od 2017-12-18 do 2019-12-31 do 2018-12-31

I. Przychody z lokat 1 276 962

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 523 14

2. Przychody odsetkowe 742 892

3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 0

4. Dodatnie saldo różnic kursowych 8 52

5. Pozostałe 3 4

II. Koszty funduszu 1 071 1 066

1. Wynagrodzenie dla towarzystwa 725 730

2. Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 0

3. Opłaty dla depozytariusza 52 51

4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów

funduszu 31 20

5. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(9)

0 0,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(10)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

6. Usługi w zakresie rachunkowości 114 58

7. Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0

8. Usługi prawne 1 7

9. Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne 0 0

10. Koszty odsetkowe 116 64

11. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 0

12. Ujemne saldo różnic kursowych 0 0

13. Pozostałe 32 136

III. Koszty pokryw ane przez tow arzystw o 0 246

IV. Koszty funduszu netto (II-III) 1 071 820

V. Przychody z lokat netto (I-IV) 205 142

VI. Zrealizow any i niezrealizow any zysk (strata) 1 649 -1 061 1. Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: 753 -907

- z tytułu różnic kursowych 29 324

2. Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny

lokat, w tym: 896 -154

- z tytułu różnic kursowych -13 -17

VII. Wynik z operacji 1 854 -919

Wynik z operac ji na przypadając y na c ertyfikat inwestyc yjny 9,72 -3,27 Rozwodniony wynik z operac ji przypadając y na c ertyfikat

inwestyc yjny 9,72 -3,27

ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO

od 2019-01-01 od 2017-12-18 do 2019-12-31 do 2018-12-31

1. Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu

sprawozdawc zego 27 324 0

2. Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: 1 854 -919

a) przychody z lokat netto 205 142

b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 753 -907

c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat 896 -154

3. Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji 1 854 -919

4. Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0

a) z przychodów z lokat netto 0 0

b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0

c) z przychodów ze zbycia lokat 0 0

5. Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: -9 162 28 243 a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu

wydanyc h c ertyfikatów inwestyc yjnyc h) 0 30 413

b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu

wykupionyc h c ertyfikatów inwestyc yjnyc h) -9 162 -2 170

6. Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym -7 308 27 324 7. Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego 20 016 27 324 8. Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym 24 312 25 286

a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0,00 303 257,00

b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 90 372,00 22 267,00

c) saldo zmian -90 372,00 280 990,00

d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych 303 257,00 303 257,00 e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 112 639,00 22 267,00

f) saldo zmian 190 618,00 280 990,00

9. Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 190 618,00 280 990,00 10. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec

poprzedniego okresu sprawozdawc zego 97,24 100,00

11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego

okresu sprawozdawc zego 105,00 97,24

12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny

w okresie sprawozdawc zym 7,98 -2,66

13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie

sprawozdawc zym 98,79 97,24

- data wyceny 2019-02-28 2018-12-31

14. maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie

sprawozdawc zym 105,00 102,19

- data wyceny 2019-12-31 2018-07-31

15. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej

wyc eny w okresie sprawozdawc zym 105,00 97,24

- data wyceny 2019-12-31 2018-12-31

16. Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 105,00 97,24 I. Procentow y udział kosztów funduszu w średniej w artości

aktyw ów netto, w tym : ^4,41 ^4,06

1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,98 2,78

2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących

dystrybuc ję 0,00 0,00

3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,21 0,19

4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów

funduszu 0,12 0,08

5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,47 0,22 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami

funduszu 0,00 0,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(11)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

od 2019-01-01 od 2017-12-18 do 2019-12-31 do 2018-12-31 A. Przepływ y środków pieniężnych z działalności operacyjnej 9 452 -28 192

I. Wpływy 1 105 895 910 802

1. Z tytułu posiadanych lokat 1 424 2 221

2. Z tytułu zbycia składników lokat 1 104 287 907 630

II. Wydatki 1 096 443 938 994

1. Z tytułu posiadanych lokat 0 0

2. Z tytułu nabycia składników lokat 1 095 320 937 362

3. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa 747 656

4. Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących

dystrybuc ję 0 0

5. Z tytułu opłat dla depozytariusza 52 9

6. Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu

30 0

7. Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych 0 0

8. Z tytułu usług w zakresie rachunkowości 90 4

9. Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0 0

10. Z tytułu usług prawnych 1 0

11. Z tytułu posiadania nieruchomości 0 0

B. Przepływ y środków pieniężnych z działalności finansow ej -10 003 30 298

I. Wpływy 0 30 413

1. Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych 0 30 413

2. Z tytułu zaciągniętych kredytów 0 0

3. Z tytułu zaciągniętych pożyczek 0 0

4. Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek 0 0

5. Odsetki 0 0

6. Pozostałe 0 0

II. Wydatki 10 003 115

1. Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych 10 003 115

2. Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów 0 0

3. Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek 0 0

4. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0

5. Z tytułu wypłaty przychodów 0 0

6. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 0

7. Odsetki 0 0

8. Pozostałe 0 0

C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i

ekw iw alentów środków pieniężnych ⁸ ⁵²

D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) -551 2 106 E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na

początek okresu spraw ozdaw czego ^{2 106} ⁰

F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na

koniec okresu spraw ozdaw czego (E+/-D) ^{1 555} ^{2 106}

NOTY

NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI

Plik Opis

NOTA1.pdf NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU

NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU

_{2019 rok}

1. Z tytułu zbytych lokat 0

2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0

3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0

4. Z tytułu dywidendy 6

5. Z tytułu odsetek 0

6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0

7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0

8. Pozostałe 10

a) Z tytułu pokrycia kosztów przez Towarzystwo 10

NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU

_{2019 rok}

1. Z tytułu nabytych aktywów 0

2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0

Komisja Nadzoru Finansowego

(12)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0

4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0

5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 1 214

6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0

7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0

8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0

9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0

11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0

12. Z tytułu rezerw 98

13. Pozostałe zobowiązania 0

NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY

I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA

RACHUNKACH BANKOWYCH

^Waluta

Wartość na dzień bilansowy w danej waluc ie w tys.

Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys.

I. Banki: 1 555

1. BNP Paribas Bank Polska S.A.-Depozytariusz 1 CHF 0 0

2. BNP Paribas Bank Polska S.A.-Depozytariusz 1 EUR 0 0

3. IPOPEMA SECURITIES S.A. EUR 28 119

4. BNP Paribas Bank Polska S.A.-Depozytariusz 1 GBP 0 0

5. BNP Paribas Bank Polska S.A.-Depozytariusz 1 zł 1 325 1 325

6. BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A. zł 0 0

7. BNP Paribas Bank Polska S.A.-Depozytariusz 1 USD 0 0

8. IPOPEMA SECURITIES S.A. USD 29 111

II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ

Waluta

Wartość na dzień bilansowy w danej waluc ie w tys.

II. Średni w okresie spraw ozdaw czym poziom środków pieniężnych: 2 121

1. CHF 0 0

2. EUR 72 312

3. GBP 1 3

4. zł 1 259 1 259

5. USD 143 547

III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH

III. Ekw iw alenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0

NOTA-5 RYZYKA

Plik Opis

Nota 5 Ryzyka.pdf Nota – 5, Ryzyka

NOTA-6 INSTRUM ENTY POCHODNE

Typ zajętej pozyc ji Rodzaj instrumenty poc hodnego Cel otwarc ia pozyc ji Wartość otwartej pozycji

Wartość przyszłyc h strumieni pieniężnyc h

Terminy przyszłyc h strumieni pieniężnyc h

Kwota będąc a podstawą przyszłyc h płatności 1. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN

2020-01-08 Krótka Forward 19 -630 000,00 2020-01-08 -630 000,00

2. Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN

2020-01-08 Krótka Forward 7 -105 000,00 2020-01-08 -105 000,00

Komisja Nadzoru Finansowego

(13)

Termin zapadalnośc i (wygasnięc ia) instrumentu pochodnego

Termin wykonania instrumentu pochodnego 2020-01-08 2020-01-08

2020-01-08 2020-01-08

Komisja Nadzoru Finansowego

(14)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU

Wartość na dzień bilansowy w tys. zł

I. Transakcje przy zobow iązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności

i ryzyk 0

2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw

własnośc i i ryzyk 0

II. Transakcje przy zobow iązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw

2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw

III. Należności z tytułu papierów w artościow ych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów w artościow ych

0

IV. Zobow iązania z tytułu papierów w artościow ych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów w artościow ych

0

NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI

I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu udzielając ego kredytu (pożyc zki) Siedziba

Kwota kredytu/pożyc zki w c hwili zac iągnięc ia Kwota kredytu/pożyc zki pozostała do spłaty

Warunki

oproc entowaniaTermin spłaty tys. kwota w

walucie jednostka waluta

proc entowy udział w aktywach

tys. kwota w

II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU

Nazwa podmiotu Siedziba

Kwota kredytu/pożyc zki w c hwili udzielenia

Warunki

oproc entowaniaTermin spłaty Zabezpiec zenia tys. kwota w

proc entowy udział w aktywach

NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE

I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU

^jednostka ^waluta ^{2019 rok}

I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys.

II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 1 555

III. 2) Należności w tys. zł 16

IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 19 730

V. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 10 297

VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 26

VII. II. Zobowiązania w tys. zł 98

A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 1 325

B) 2) Należności w tys. zł 16

C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 19 730

D) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 10 297

E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 26

F) II. Zobowiązania w tys. zł 98

G) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

w tys. EUR 119

H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

w tys. USD 111

I) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:

w tys. EUR 2 885

J) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym:

w tys. USD 802

K) - dłużne papiery wartościowe

w tys. EUR 2 885

L) - dłużne papiery wartościowe

w tys. USD 802

M) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:

w tys. EUR 19

N) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym:

w tys. USD 7

a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. EUR 28

b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. USD 29

c) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 678

d) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 211

e) - dłużne papiery wartościowe w tys. EUR 678

f) - dłużne papiery wartościowe w tys. USD 211

g) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. EUR 4

Komisja Nadzoru Finansowego

(15)

ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW

Zabezpiec zenia

Komisja Nadzoru Finansowego

(16)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

h) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. USD 2

h)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 1 555

h)2. 2) Należności w tys. zł 16

h)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 19 730

h)4. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 10 297

h)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 26

h)6. II. Zobowiązania w tys. zł 98

Razem

w tys. zł 21 327

II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU

Składniki lokat

Dodatnie różnice kursow e Uj emne różnice kursow e

Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane

1. Akcje 2 5 0 0

2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0

3. Prawa do akcji 0 0 0 0

4. Prawa poboru 0 0 0 0

5. Kwity depozytowe 0 0 0 0

6. Listy zastawne 0 0 0 0

7. Dłużne papiery wartościowe 27 0 0

8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0

9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0

10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0

11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0

12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego

inwestowania mając e siedzibę za granic ą 0 0 0 0

13. Wierzytelności 0 0 0 0

14. Weksle 0 0 0 0

15. Depozyty 0 0 0 0

16. Waluty 0 0 0 0

17. Nieruchomości 0 0 0 0

18. Statki morskie 0 0 0 0

19. Inne 0 0 0 0

7. Dłużne papiery wartościowe, niezrealizowane ujemne różnice kursowe: -18

III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

kurs w stosunku

do zł w aluta

1. (nazwa)

NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA

ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT

Wartość zrealizowanego zysku (straty) ze zbyc ia lokat w tys.

Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku z wyc eny aktywów w tys.

1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku 709 882

2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 44 14

3. Nieruchomości 0 0

4. Pozostałe 0 0

WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU

Wartość w okresie sprawozdawc zym w tys.

I. Wypłacone przychody z lokat: 0

1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0

2. Przychody odsetkowe 0

3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0

4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0

5. Pozostałe: 0

a) 0

II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0

WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT

Proc entowy udział w aktywac h w dniu wypłaty

Proc entowy udział w aktywac h netto w dniu wypłaty

Wpływ na wartość aktywów w tys.

Wpływ na wartość aktywów netto w tys.

Komisja Nadzoru Finansowego

(17)

NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU

I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO

1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0

2. Opłaty dla depozytariusza 0

3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0

4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0

5. Usługi w zakresie rachunkowości 0

6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0

7. Usługi prawne 0

8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0

9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0

10. Pozostałe: 0

II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA

1. Część stała wynagrodzenia 725

2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0

III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI

1. (zbyty składnik lokat)

a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat)

INFORMACJA DODATKOWA

Plik Opis

INFORMACJA DODATKOWA.pdf INFORMACJA DODATKOWA

OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Plik Opis

IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_Oświadc zenie Zarzadu 6_ c lean.pdfOświadc zenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestyc yjnyc h S.A.

OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA

Plik Opis

GPAR PLUS oświadc zenie do SF 2019 roc zne-sig.pdfOświadc zenie depozytariusza

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_Oświadc zenie Zarzadu 7_ c lean.pdfOświadc zenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestyc yjnyc h S.A.

Komisja Nadzoru Finansowego

(18)

FIZ-R-E_20120101 2019 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ

RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

201912B.IPGPP - Sprawozdanie z badania.pdf Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania roc znego sprawozdania finansowego

STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE OPINII PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Plik Opis

Oświadc zenie Zarzadu 31.12.2019.pdf Oświadc zenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestyc yjnyc h S.A.

GPAR PLUS_ośw RN dot KA za 2019.pdf Oświadc zenie Rady Nadzorc zej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestyc yjnyc h S.A.

GPAR PLUS_oc ena RN dot SF za 2019.pdf Oświadc zenie Rady Nadzorc zej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestyc yjnyc h S.A.

PODPISY

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis

2020-05-14 Jarosław Wikaliński Prezes Zarządu

2020-05-14 Katarzyna Westfeld Członek Zarządu

2020-05-14 Marc in Winnic ki Członek Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkc ja Podpis

2020-05-14 Piotr Włudarc zyk Członek Zarządu VISTRA Fund Servic es Poland Sp. z o.o.