UCHWAŁA NR IV/23/2018 RADY MIEJSKIEJ W WĄGROWCU. z dnia 20 grudnia 2018 r.

(1)

UCHWAŁA NR IV/23/2018 RADY MIEJSKIEJ W WĄGROWCU

z dnia 20 grudnia 2018 r.

w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wągrowca na lata 2019-2033

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2018 r.

poz. 994 z późn. zm.

¹⁾

) oraz art. 226, 227, 228, 230 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077

²⁾

) Rada Miejska w Wągrowcu uchwala co następuje:

§ 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Miasta Wągrowca na lata 2019 - 2033 obejmującą dochody i wydatki bieżące, dochody i wydatki majątkowe, wynik budżetu, przeznaczenie nadwyżki lub sposób finansowania deficytu, przychody i rozchody budżetu, kwotę długu oraz sposób sfinansowania spłaty długu zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 2. Ustala się wieloletnie przedsięwzięcia, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały.

§ 3. Upoważnia się Burmistrza Miasta Wągrowca do:

1) zaciągania zobowiązań:

a) związanych z realizacją przedsięwzięć,

b) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy;

2) przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych do zaciągania zobowiązań, o których mowa w pkt 1.

§ 4. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta Wągrowca.

§ 5. Traci moc uchwała Nr XL/272/2017 Rady Miejskiej w Wągrowcu z dnia19 grudnia 2017 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wągrowca na lata 2018 - 2033 wraz ze zmianami.

§ 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2019 r.

Przewodniczący Rady Miejskiej w Wągrowcu

Jakub Zadroga

1)

zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2018 r. poz.1000, poz. 1349, poz. 1432.

2)

zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2018 r. poz. 1000, poz. 62, poz. 1366, poz. 1693, poz. 1669.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 1

(2)

Strona 1

Wieloletnia Prognoza Finansowa ¹⁾

Wyszczególnienie Dochody ogółem

Dochody bieżące

z podatku od nieruchomości

z subwencji ogólnej

1 1.1 1.1.3.1 1.1.4

z tego:

w tym:

dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku

dochodowego od osób prawnych

Dochody majątkowe

1.1.2 1.1.5

Lp

Formuła [1.1]+[1.2]

dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku

dochodowego od osób fizycznych

1.1.1

z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące

1.2 podatki i opłaty

1.1.3

w tym:

ze sprzedaży majątku

1.2.1 1.2.2

z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych

na inwestycje

3) x

x x

x

2019 97 160 065,00 96 402 065,00 24 106 103,00 800 000,00 21 237 450,00 11 537 000,00 20 594 581,00 27 716 597,00 758 000,00 754 000,00 0,00

2020 102 091 969,00 101 045 650,00 24 998 029,00 829 600,00 22 064 716,00 11 963 869,00 21 356 580,00 29 781 864,00 1 046 319,00 1 000 000,00 13 430,00

2021 105 781 005,00 104 747 294,00 25 897 958,00 859 466,00 22 859 046,00 12 394 568,00 22 125 417,00 30 818 011,00 1 033 711,00 1 000 000,00 0,00

2022 109 109 504,00 108 274 950,00 26 804 387,00 889 547,00 23 659 113,00 12 828 378,00 22 899 807,00 31 861 641,00 834 554,00 800 000,00 0,00

2023 112 435 892,00 111 600 474,00 27 635 323,00 917 123,00 24 392 546,00 13 226 058,00 23 609 701,00 32 818 352,00 835 418,00 800 000,00 0,00

2024 115 754 792,00 114 918 489,00 28 464 383,00 944 637,00 25 124 322,00 13 622 840,00 24 317 992,00 33 772 903,00 836 303,00 800 000,00 0,00

2025 119 173 255,00 118 336 044,00 29 318 314,00 972 976,00 25 878 052,00 14 031 525,00 25 047 532,00 34 756 090,00 837 211,00 800 000,00 0,00

2026 121 576 930,00 120 738 789,00 30 168 545,00 1 001 192,00 26 628 516,00 14 438 439,00 25 773 910,00 34 735 017,00 838 141,00 800 000,00 0,00

2027 124 958 568,00 124 119 473,00 31 013 264,00 1 029 225,00 27 374 114,00 14 842 715,00 26 495 579,00 35 707 597,00 839 095,00 800 000,00 0,00

2028 128 434 889,00 127 594 817,00 31 881 635,00 1 058 043,00 28 140 589,00 15 258 311,00 27 237 455,00 36 707 410,00 840 072,00 800 000,00 0,00

2029 131 880 950,00 131 039 876,00 32 742 439,00 1 086 610,00 28 900 385,00 15 670 285,00 27 972 866,00 37 698 510,00 841 074,00 800 000,00 0,00

2030 135 420 053,00 134 577 952,00 33 626 485,00 1 115 948,00 29 680 695,00 16 093 383,00 28 728 133,00 38 716 370,00 842 101,00 800 000,00 0,00

2031 138 920 133,00 138 076 979,00 34 500 774,00 1 144 963,00 30 452 393,00 16 511 811,00 29 475 064,00 39 722 996,00 843 154,00 800 000,00 0,00

2032 142 373 137,00 141 528 904,00 35 363 293,00 1 173 587,00 31 213 703,00 16 924 606,00 30 211 941,00 40 716 071,00 844 233,00 800 000,00 0,00

2033 144 970 937,00 144 925 598,00 36 212 012,00 1 201 753,00 31 962 832,00 17 330 797,00 30 937 028,00 41 693 257,00 45 339,00 0,00 0,00

1) Wzór może być stosowany także w układzie pionowym, w którym poszczególne pozycje są przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach.

2) Zgodnie z art. 227 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z póź. zm.) zwanej dalej „ustawą”, wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dłuższego okresu prognozowania finansowego wzór stosuje się także dla lat wykraczających poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikający z art. 227 ustawy.

3) W pozycji wykazuje się kwoty wszystkich podatków i opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego, a nie tylko podatków i opłat lokalnych.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 1

do uchwały Nr IV/23/2018

Rady Miejskiej w Wągrowcu

z dnia 20 grudnia 2018 r.

(3)

Strona 2

Wyszczególnienie

Formuła Lp

Wydatki ogółem

2 [2.1] + [2.2]

Wydatki bieżące

2.1 2.1.1

z tytułu poręczeń i gwarancji

z tego:

gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitu spłaty zobowiązań, o którym mowa w

art. 243 ustawy

2.1.1.1 2.1.2

na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki

zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej, w wysokości w jakiej nie podlegają sfinansowaniu dotacją z

budżetu państwa

wydatki na obsługę długu

2.1.3 2.1.3.1

odsetki i dyskonto określone w art. 243

ust. 1 ustawy

Wydatki majątkowe

2.2 w tym:

w tym:

odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu

z limitu spłaty zobowiązań, o którym

mowa w art. 243 ustawy, w terminie nie dłuższym niż 90 dni po zakończeniu programu, projektu lub zadania i otrzymaniu refundacji z

tych środków (bez odsetek i dyskonta od zobowiązań na wkład

krajowy)

2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 odsetki i dyskonto podlegające wyłączeniu

z limitu spłaty zobowiązań, o którym

mowa w art. 243 ustawy, z tytułu zobowiązań zaciągniętych na wkład

krajowy w tym:

4)

x

2019 108 708 280,00 95 057 054,00 0,00 0,00 x 838 750,00 808 750,00 0,00 0,00 13 651 226,00

2020 99 235 657,32 95 706 160,00 0,00 0,00 x 598 912,00 598 912,00 0,00 0,00 3 529 497,32

2021 102 724 693,32 96 877 301,00 0,00 0,00 x 581 213,00 581 213,00 0,00 0,00 5 847 392,32

2022 106 053 192,32 98 011 012,00 0,00 0,00 x 511 223,00 511 223,00 0,00 0,00 8 042 180,32

2023 109 429 580,32 99 248 141,00 0,00 0,00 x 529 604,00 529 604,00 0,00 0,00 10 181 439,32

2024 114 398 480,32 100 405 621,00 0,00 0,00 x 453 102,00 453 102,00 0,00 0,00 13 992 859,32

2025 116 373 255,00 101 589 868,00 0,00 0,00 x 387 942,00 387 942,00 0,00 0,00 14 783 387,00

2026 118 776 930,00 102 808 733,00 0,00 0,00 x 341 783,00 341 783,00 0,00 0,00 15 968 197,00

2027 122 158 568,00 104 043 410,00 0,00 0,00 x 295 623,00 295 623,00 0,00 0,00 18 115 158,00

2028 125 634 889,00 105 294 099,00 0,00 0,00 x 249 464,00 249 464,00 0,00 0,00 20 340 790,00

2029 129 080 950,00 106 560 997,00 0,00 0,00 x 203 304,00 203 304,00 0,00 0,00 22 519 953,00

2030 132 620 053,00 107 844 309,00 0,00 0,00 x 157 145,00 157 145,00 0,00 0,00 24 775 744,00

2031 136 120 133,00 109 144 239,00 0,00 0,00 x 110 985,00 110 985,00 0,00 0,00 26 975 894,00

2032 139 573 137,00 110 460 996,00 0,00 0,00 x 64 826,00 64 826,00 0,00 0,00 29 112 141,00

2033 142 556 183,36 111 796 995,00 0,00 0,00 x 20 873,00 20 873,00 0,00 0,00 30 759 188,36

4) W pozycji wykazuje się kwoty dla lat budżetowych 2013-2018.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 2

(4)

Strona 3

Wyszczególnienie

4.3.1 4.4 4.4.1

na pokrycie deficytu budżetu

Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem

długu

Formuła Lp

Kredyty, pożyczki, emisja

papierów wartościowych

w tym:

4.2.1 4.3

Przychody

budżetu Nadwyżka budżetowa z lat

ubiegłych

Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt

6 ustawy

w tym:

z tego:

4 [4.1] + [4.2] + [4.3]

+ [4.4]

4.1 4.1.1 4.2

w tym: w tym:

Wynik budżetu

3 [1] -[2]

x

x x x x x 5) x x

2019 -11 548 215,00 14 704 526,68 0,00 0,00 0,00 0,00 14 704 526,68 11 548 215,00 0,00 0,00

2020 2 856 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 3 006 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 2 414 753,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5) W pozycji wykazuje się w szczególności kwoty przychodów z tytułu prywatyzacji majątku oraz spłaty pożyczek udzielonych ze środków jednostki.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 3

(5)

Strona 4

Wyszczególnienie

Spłaty rat kapitałowych kredytów i pożyczek

oraz wykup papierów wartościowych

w tym łączna kwota przypadających na

dany rok kwot ustawowych wyłączeń z limitu spłaty zobowiązań,

o którym mowa w art. 243 ustawy

5.1 5.1.1

z tego:

kwota przypadających na

dany rok kwot ustawowych

wyłączeń określonych w art.

243 ust. 3 ustawy

5.1.1.1

Formuła [5.1.1.1] + [5.1.1.2]

+ [5.1.1.3]

Lp

Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu

5.2 w tym:

Rozchody budżetu

5 [5.1] + [5.2]

z tego:

dany rok kwot ustawowych

wyłączeń określonych w art.

243 ust. 3a ustawy

5.1.1.2

dany rok kwot ustawowych wyłączeń innych niż określone w art. 243

ustawy

5.1.1.3

x

x x x 6) x

2019 3 156 311,68 3 156 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 2 856 311,68 2 856 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 3 056 311,68 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 3 056 311,68 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 3 006 311,68 3 006 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 1 356 311,68 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 2 414 753,64 2 414 753,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej (Dz.U. poz. 1456 oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 4

(6)

Strona 5

Wyszczególnienie

Lp Formuła

Kwota długu

6 7

Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu

terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych

jednostkach zaliczanych do sektora finansów

publicznych

Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy

Różnica między dochodami bieżącymi a

wydatkami bieżącymi

Różnica między dochodami bieżącymi, skorygowanymi o

środki a wydatkami bieżącymi, pomniejszonymi

o wydatki

8.2 8.1

[1.1] - [2.1] [1.1] + [4.1] + [4.2] - ([2.1] - [2.1.2]) x

7)

8)

38 146 312,04 0,00

2019 1 345 011,00 1 345 011,00

35 290 000,36 0,00

2020 5 339 490,00 5 339 490,00

32 233 688,68 0,00

2021 7 869 993,00 7 869 993,00

29 177 377,00 0,00

2022 10 263 938,00 10 263 938,00

26 171 065,32 0,00

2023 12 352 333,00 12 352 333,00

24 814 753,64 0,00

2024 14 512 868,00 14 512 868,00

22 014 753,64 0,00

2025 16 746 176,00 16 746 176,00

19 214 753,64 0,00

2026 17 930 056,00 17 930 056,00

16 414 753,64 0,00

2027 20 076 063,00 20 076 063,00

13 614 753,64 0,00

2028 22 300 718,00 22 300 718,00

10 814 753,64 0,00

2029 24 478 879,00 24 478 879,00

8 014 753,64 0,00

2030 26 733 643,00 26 733 643,00

5 214 753,64 0,00

2031 28 932 740,00 28 932 740,00

2 414 753,64 0,00

2032 31 067 908,00 31 067 908,00

0,00 0,00

2033 33 128 603,00 33 128 603,00

7) Skorygowanie o środki określone w przepisach dotyczy w szczególności powiększenia o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych, zgodnie z art. 242 ustawy.

8) Pomniejszenie wydatków bieżących, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej, dotyczy lat 2013-2015.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 5

(7)

Strona 6

Wyszczególnienie

Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego przypadających do spłaty w danym roku

budżetowym, podlegająca doliczeniu

zgodnie z art. 244 ustawy

9.3

Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1

ustawy do dochodów, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń

przypadających na dany rok

9.4

Wskaźnik dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży

majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku (wskaźnik

jednoroczny)

9.5 Formuła

Lp

(([1.1] - [15.1.1])+[1.2.1] - ([2.1]-[2.1.2]-[15.2]))/ ([1]-

[15.1.1]) (([2.1.1]-[2.1.1.1]) + ([2.1.3.1]-[2.1.3.1.1]-

[2.1.3.1.2])+([5.1]-[5.1.1])+[9.5]) /([1]- [15.1.1])

Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1

ustawy do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego i bez

uwzględniania ustawowych wyłączeń

przypadających na dany rok.

9.1

([2.1.1.] + [2.1.3.1] + [5.1] ) / [1]

Wskaźnik spłaty zobowiązań

Wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy do

dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań

związku współtworzonego przez jednostkę samorządu

terytorialnego, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na

dany rok

9.2

(([2.1.1] - [2.1.1.1]) + ([2.1.3.1] - [2.1.3.1.1] - [2.1.3.1.2])

+ ([5.1] - [5.1.1]) ) / ([1] - [15.1.1])

Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243

ustawy, po uwzględnieniu

ustawowych wyłączeń, obliczony w oparciu o

plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy

(wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat)

9.6

średnia z trzech poprzednich lat [9.5]

9.6.1

Dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243

ustawy, po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń,

obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy

(wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat)

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty

zobowiązań określonego w art. 243

ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o plan 3 kwartałów roku poprzedzającego rok

budżetowy

Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty

zobowiązań określonego w art. 243

ustawy, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez

jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzającego rok

budżetowy

9.7 9.7.1

[9.6] – [9.4] [9.6.1] – [9.4]

x

x x

x

x 9)

x

x x

2019 4,08% 4,08% 0,00 4,08% 2,16% 8,85% 9,22% TAK TAK

2020 3,38% 3,38% 0,00 3,38% 6,21% 5,29% 5,66% TAK TAK

2021 3,44% 3,44% 0,00 3,44% 8,39% 3,49% 3,86% TAK TAK

2022 3,27% 3,27% 0,00 3,27% 10,14% 5,59% 5,59% TAK TAK

2023 3,14% 3,14% 0,00 3,14% 11,70% 8,25% 8,25% TAK TAK

2024 1,56% 1,56% 0,00 1,56% 13,23% 10,08% 10,08% TAK TAK

2025 2,68% 2,68% 0,00 2,68% 14,72% 11,69% 11,69% TAK TAK

2026 2,58% 2,58% 0,00 2,58% 15,41% 13,22% 13,22% TAK TAK

2027 2,48% 2,48% 0,00 2,48% 16,71% 14,45% 14,45% TAK TAK

2028 2,37% 2,37% 0,00 2,37% 17,99% 15,61% 15,61% TAK TAK

2029 2,28% 2,28% 0,00 2,28% 19,17% 16,70% 16,70% TAK TAK

2030 2,18% 2,18% 0,00 2,18% 20,33% 17,96% 17,96% TAK TAK

2031 2,10% 2,10% 0,00 2,10% 21,40% 19,16% 19,16% TAK TAK

2032 2,01% 2,01% 0,00 2,01% 22,38% 20,30% 20,30% TAK TAK

2033 1,68% 1,68% 0,00 1,68% 22,85% 21,37% 21,37% TAK TAK

9) W pozycji wykazuje się w szczególności wyłączenia wynikające z art. 36 ustawy z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z realizacją ustawy budżetowej oraz wyłączenia związane z emisją obligacji przychodowych.

Identyczne wyłączenia dotyczą pozycji 9.6.1.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 6

(8)

Strona 7

Wyszczególnienie

Przeznaczenie prognozowanej

nadwyżki budżetowej

Spłaty kredytów, pożyczek i wykup

papierów wartościowych

10 10.1 11.1 11.2 11.3.1 11.3.2

Wydatki bieżące na wynagrodzenia i

składki od nich naliczane

Wydatki związane z funkcjonowaniem organów jednostki

samorządu terytorialnego

bieżące majątkowe

Formuła Lp

Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych

Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy

11.3 [11.3.1] + [11.3.2]

11.4 Wydatki inwestycyjne kontynuowane

Nowe wydatki inwestycyjne

11.5

Wydatki majątkowe w formie dotacji

11.6 z tego:

w tym na:

10)

0,00

0,00 29 112 141,00 0,00

2033 2 414 753,64

2 414 753,64 40 763 163,00

6 853 271,00

0,00 0,00

0,00

0,00 30 759 188,36 0,00

10) Przeznaczenie nadwyżki budżetowej, inne niż spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych, wymaga określenia w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej.

11) W pozycji wykazuje się kwoty wydatków w ramach zadań własnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziałach właściwych dla organów i urzędów jednostki samorządu terytorialnego (rozdziały od 75017 do 75023).

12) W pozycji wykazuje się wartość inwestycji rozpoczętych co najmniej w poprzednim roku budżetowym, którego dotyczy kolumna.

13) W pozycji wykazuje się wartość nowych inwestycji, które planuje się rozpocząć w roku, którego dotyczy kolumna.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 7

(9)

Strona 8

Wyszczególnienie

Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania

finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3

ustawy

środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy

12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1

środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające

wyłącznie z zawartych umów na realizację programu,

projektu lub zadania

Dochody majątkowe na programy, projekty

lub zadania finansowane z udziałem środków,

o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3

ustawy

środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2

ustawy

środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające

wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania

Wydatki bieżące na programy, projekty

lub zadania finansowane z udziałem środków,

o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3

ustawy

12.3

finansowane środkami określonymi w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy

12.3.1 Formuła

Lp

Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy

Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie

z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1

pkt 2 ustawy

12.3.2 w tym:

w tym: w tym:

14)

2019 557 700,00 553 575,00 553 575,00 0,00 0,00 0,00 649 200,00 553 575,00 591 910,00

2020 112 970,00 112 970,00 0,00 0,00 0,00 0,00 863 200,00 112 970,00 112 970,00

2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14) W pozycji 12.1.1.1, 12.2.1.1, 12.3.2, 12.4.2., 12.5.1, 12.6.1, 12.7.1 oraz 12.8.1. wykazuje się wyłącznie kwoty wynikające z umów na realizację programu, projektu lub zadania zawartych na dzień uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 8

(10)

Strona 9

Wyszczególnienie

Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania

finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3

ustawy

finansowane środkami określonymi w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy

12.4 12.4.1 12.4.2

Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu

lub zadania wynikające wyłącznie

z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1

pkt 2 ustawy

Formuła Lp

w tym: Wydatki na wkład

krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu

lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5

ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania

tymi środkami

w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania

w tym: Wydatki na wkład krajowy w związku z

zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r.

umową na realizację programu, projektu

lub zadania finansowanego w co

najmniej 60%

środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1

pkt 2 ustawy

w tym:

Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez

względu na stopień finansowania tymi środkami

w tym:

12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1

15)

2019 0,00 0,00 0,00 95 625,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 0,00 0,00 0,00 750 230,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, należy rozumieć także taki program, projekt lub zadanie przynoszące dochód, dla których poziom finansowania ze środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, ustala się po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczącymi takiego programu, projektu lub zadania.

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 9

(11)

Strona 10

Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Kwota zobowiązań

wynikających z przejęcia przez

jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych

samodzielnych zakładach opieki

zdrowotnej

Dochody budżetowe z tytułu

dotacji celowej z budżetu państwa, o

której mowa w art.

196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r.

o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z

późn. zm.)

Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym

mowa w art. 190 ustawy o działalności

leczniczej

Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu

opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w

przepisach o działalności

leczniczej

Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu

opieki zdrowotnej likwidowanego na

zasadach określonych w

przepisach o działalności

leczniczej

Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu

opieki zdrowotnej przejętych do końca

2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki

zdrowotnej

Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego

samodzielnego publicznego zakładu

opieki zdrowotnej

13.7 13.6

13.5 13.4

13.3 13.2

13.1

Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1

pkt 2 ustawy

w tym:

12.8 12.8.1

Wyszczególnienie

Lp Formuła

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2019 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 0,00 0,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 10

(12)

Strona 11

Wyszczególnienie

Spłaty rat kapitałowych oraz

wykup papierów wartościowych, o których mowa w pkt.

5.1., wynikające wyłącznie z tytułu

zobowiązań już zaciągniętych

Kwota długu, którego planowana spłata dokona się z

wydatków budżetu

14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3

Wydatki zmniejszające

dług

spłata zobowiązań wymagalnych z lat poprzednich, innych

niż w poz. 14.3.3

związane z umowami zaliczanymi do tytułów dłużnych

wliczanych do państwowego długu

publicznego

wypłaty z tytułu wymagalnych

poręczeń i gwarancji

Wynik operacji niekasowych wpływających na kwotę długu ( m.in.

umorzenia, różnice kursowe)

14.4 Formuła

Lp

Dane uzupełniające o długu i jego spłacie w tym:

x

x x

2019 3 156 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2020 2 856 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2021 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2022 3 056 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2023 3 006 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2024 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2025 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2026 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2027 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2028 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2029 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2030 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2031 1 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2032 356 311,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2033 259 733,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16) Pozycje sekcji 15 są wykazywane wyłącznie przez jednostki samorządu terytorialnego emitujące obligacje przychodowe.

* Informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art. 243 ustawy po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego, oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikację wskazaną przez Ministra Finansów, o której mowa w § 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego (Dz U poz 86, z późn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartości historycznych i prognozowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego dotyczą w szczególności także poz. 9.6.-9.6.1 i pozycji z sekcji nr 16.

** Należy wskazać jedną z następujących podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b ustawy określającą procedurę jaką objęta jest jednostka samorządu terytorialnego.

x - pozycje oznaczone symbolem „x” sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne (prognoza kwoty długu). Okres ten nie podlega wydłużeniu w sytuacji planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji. W przypadku planowania wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji w okresie dłuższym niż okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania dłużne, informację o wydatkach z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, wykraczających poza wspomniany okres, należy zamieścić w objaśnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia wykraczają poza okres prognozy kwoty długu to pozycje oznaczone symbolem „x” sporządza się do ostatniego roku, na który ustalono limit wydatków na realizację przedsięwzięć

17) Pozycje sekcji 16 wykazują wyłącznie jednostki objęte procedurą wynikającą z art. 240a lub art. 240b ustawy

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 11

(13)

Strona 1

kwoty w zł

Wykaz przedsięwzięć do WPF

Nazwa i cel L.p.

Jednostka odpowiedzialna lub

koordynująca od do

Łączne nakłady finansowe Okres

realizacji Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023

Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3)

1 9 290 363,60 3 926 073,00 4 419 090,00 56 220,00 48 980,00 1 100,00

- wydatki bieżące

1.a 3 290 363,60 1 276 073,00 1 119 090,00 56 220,00 48 980,00 1 100,00

- wydatki majątkowe

1.b 6 000 000,00 2 650 000,00 3 300 000,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego:

1.1 1 649 123,00 706 000,00 833 200,00 0,00 0,00 0,00

- wydatki bieżące

1.1.1 1 649 123,00 706 000,00 833 200,00 0,00 0,00 0,00

Rozwój infrastruktury edukacyjnej i zwiększenie efektywności nauczania w Szkole Podstawowej nr 3 w Gminie Miejskiej Wągrowiec - poprawa infrastruktury

1.1.1.1 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2019 149 123,00 39 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wągrowiecki żłobek - wsparcie aktywności zawodowej mieszkańców miasta

1.1.1.2 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2020 1 500 000,00 666 800,00 833 200,00 0,00 0,00 0,00

- wydatki majątkowe

1.1.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego:

1.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- wydatki bieżące

1.2.1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

- wydatki majątkowe

1.2.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego

1.3 7 641 240,60 3 220 073,00 3 585 890,00 56 220,00 48 980,00 1 100,00

- wydatki bieżące

1.3.1 1 641 240,60 570 073,00 285 890,00 56 220,00 48 980,00 1 100,00

"E-integracja mieszkańców Wągrowca" - Zapewnienie trwałości projektu - Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu

1.3.1.1 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2015 2020 88 200,00 17 280,00 17 280,00 0,00 0,00 0,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 1

Załącznik nr 2

do uchwały Nr IV/23/2018

Rady Miejskiej w Wągrowcu

z dnia 20 grudnia 2018 r.

(14)

Strona 2

Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit zobowiązań

1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 000,00 7 504 632,00

1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 000,00 1 554 632,00

0,00 0,00 0,00 0,00 5 950 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 1 500 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 1 500 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 000,00 6 004 632,00

1 100,00 1 100,00 1 100,00 1 000,00 54 632,00

0,00 0,00 0,00 0,00 25 272,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 2

(15)

Strona 3

Nazwa i cel L.p.

Jednostka odpowiedzialna lub

koordynująca od do

Łączne nakłady finansowe Okres

realizacji Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023

Dzierżawa nieruchomości gruntowych od Parafii Rzymskokatolickiej pw. św.

Jakuba Apostała w Wągrowcu - projekt

"Modernizacja Centrum Edukacji Ekologicznej w Wagrowcu wraz z rozbudową o terenowy punkt edukacyjny"

1.3.1.2 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2026 900,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Dzierżawa nieruchomości guntowych Państwowego Gospodarstwa Leśnego Lasy Państwowe Nadleśnictwo Durowo w Wągrowcu - umowa dzierzawy

1.3.1.3 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2027 10 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00

Grunt pod drogę rowerową oraz kabel zasilający oświetlenie drogi - umowa najmu

1.3.1.4 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2016 2021 82 526,60 16 400,00 17 000,00 17 600,00 0,00 0,00

Opracowanie miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego miasta Wągrowca doliny rzeki Wełny w rejonie ul. Piaskowej

1.3.1.5 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2019 15 000,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Opracowanie miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego oraz zmiana uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego miasta Wągrowca terenów pokolejowych w rejonie ul. Średniej

1.3.1.6 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2019 140 000,00 80 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Profilowanie dróg gruntowych na terenie miasta Wągrowca - poprawa jakości

1.3.1.7 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2017 2020 90 000,00 30 000,00 15 000,00 0,00 0,00 0,00

Program profilaktyki w zakresie zakażeń wirusem brodawczaka ludzkiego HPV typ 6, 11, 18, 31, 33, 45, 52 i 58 w powiecie wągrowieckim na lata 2018-2022 - profilaktyka

1.3.1.8 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2022 203 560,00 56 560,00 44 520,00 37 520,00 47 880,00 0,00

Ubezpieczenie majątku Gminy miejskiej Wągrowiec - zabezpieczenie na wypadek nieszczęśliwych zdarzeń

1.3.1.9 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2017 2019 291 000,00 97 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Utrzymanie zwierząt w schronisku - Opieka nad bezdomnymi zwierzętami

1.3.1.10 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2017 2019 250 000,00 70 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Wzmocnienie wojewódzkich kolejowych przewozów pasażerskich na obszarze oddziaływania Aglomeracji Poznańskiej poprzez zwiększenie ilości połączeń kolej

1.3.1.11 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2020 470 054,00 186 733,00 190 990,00 0,00 0,00 0,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 3

(16)

Strona 4

Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit zobowiązań

100,00 100,00 100,00 0,00 0,00

1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 15 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 7 160,00

0,00 0,00 0,00 0,00 7 200,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 4

(17)

Strona 5

Nazwa i cel L.p.

Jednostka odpowiedzialna lub

koordynująca od do

Łączne nakłady finansowe Okres

realizacji Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023

- wydatki majątkowe

1.3.2 6 000 000,00 2 650 000,00 3 300 000,00 0,00 0,00 0,00

Budowa dwóch oddziałów

przedszkolnych przy Przedszkolu nr 1 w Wągrowcu - poprawa jakości

1.3.2.1 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2019 1 400 000,00 1 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Budowa punktu selektywnego zbierania odpadów komunalnych PSZOK dla Gminy miejskiej Wągrowiec - selektywne zbieranie odpadów

1.3.2.2 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2018 2019 950 000,00 900 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Budowa ulicy Konwaliowej w Wągrowcu

1.3.2.3 Urząd Miejski w

Wągrowcu 2019 2020 3 650 000,00 350 000,00 3 300 000,00 0,00 0,00 0,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 5

(18)

Strona 6

Limit 2024 Limit 2025 Limit 2026 Limit 2027 Limit zobowiązań

0,00 0,00 0,00 0,00 5 950 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 1 400 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 900 000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 3 650 000,00

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 6

(19)

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wągrowca na lata 2019-2033.

Obowiązek sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej jest jedną z zasadniczych zmian wprowadzonych ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku odnoszących się do zagadnień gospodarki finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Regulacja ta stwarza możliwość kompleksowej analizy sytuacji finansowej jednostki oraz możliwość oceny podejmowanych przedsięwzięć z perspektywy ich znaczenia dla samorządu. W zamyśle prawodawcy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego ma być instrumentem nowoczesnego zarządzania finansami publicznymi.

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Wągrowca zastosowano wzory załączników (załącznik nr 1 oraz załącznik nr 2 do uchwały) zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego z dnia 10 stycznia 2013 roku (tekst jednolity Dz. U.

z 2015 r. poz. 92).

1. Dane historyczne

Podstawą opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta Wągrowca jest projekt uchwały budżetowej na 2019 rok, dane sprawozdawcze z wykonania budżetu Gminy Wągrowiec za lata 2016 i 2017, wartości planowane na koniec III kwartału 2018 roku oraz wytyczne Ministra Finansów dotyczące założeń makroekonomicznych dla potrzeb sporządzania wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego oraz inne informacje mogące mieć wpływ na przyjęte wielkości w poszczególnych latach.

Art. 227 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.) zakłada, iż wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Z ust. 2 powołanego artykułu wynika, iż prognozę kwoty długu, stanowiącą integralną część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres na który zaciągnięto lub planuje się zaciągnąć zobowiązanie. Na dzień podjęcia uchwały, spłatę zobowiązań przewiduje się do roku 2033. W związku z powyższym, Wieloletnia Prognoza Finansowa Miasta Wągrowca została przygotowana na lata 2019-2033.

Kwoty wydatków wynikające z limitów wydatków na przedsięwzięcia nie wykraczają poza okres prognozy kwoty długu. Nie planuje się także wydatków z tytułu niewymagalnych poręczeń i gwarancji, które przekraczałyby okres prognozy kwoty długu.

2. Założenia makroekonomiczne

Przy opracowaniu prognozy pozycji budżetowych Miasta Wągrowca wykorzystano dwa podstawowe mierniki koniunktury gospodarczej – produkt krajowy brutto (PKB) oraz wskaźnik inflacji (CPI). Na ich podstawie oszacowano wartości dochodów i wydatków Miasta Wągrowca, co dzięki konstrukcji i zaawansowanym metodom dokonywania obliczeń, pozwoli realizować w przyszłości właściwą politykę finansową jednostki.

Zgodnie z zaleceniami Ministra Finansów prognozę wskazanych mierników oparto o Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Ostatnia dostępna aktualizacja ww. wytycznych miała miejsce 24 października 2018 r., a dane wynikające z powołanego dokumentu prezentuje tabela 1.

Prognozę oparto o następujące założenia:

1) dla roku 2019 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu;

2) dla lat 2020-2033 prognozę wykonano poprzez indeksację o wskaźniki dynamiki inflacji oraz dynamiki PKB.

Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realną ocenę możliwości inwestycyjno-kredytowych gminy.

Tabela 1. Dane makroekonomiczne przyjęte do wyliczeń prognozy

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 1

(20)

Wskaźnik 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

PKB 3,80% 3,70% 3,60% 3,50% 3,10% 3,00% 3,00%

Inflacja 2,30% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%

Wskaźnik 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032

PKB 2,90% 2,80% 2,80% 2,70% 2,70% 2,60% 2,50%

Inflacja 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%

Wskaźnik 2033

PKB 2,40%

Inflacja 2,50%

Źródło: Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Aktualizacja – 24 października 2018 r., (www.mf.gov.pl), Warszawa 2018.

Zgodnie z przyjętym założeniem, dochody i wydatki bieżące w roku 2019 uwzględnione w WPF wynikają z wartości zawartych w projekcie budżetu na 2019 rok. Od 2020 roku dochody i wydatki bieżące ustalono za pomocą wskaźników inflacji oraz wskaźnika dynamiki PKB. W tym celu, posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik. Waga zmiennej makroekonomicznej oznacza w jakim stopniu dochody lub wydatki zależą od poziomu wskaźnika z danego roku. Indeksowana zostaje wartość na rok przyszły.

3. Szczegółowe objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej Miasta Wągrowca na lata 2019-2033.

3.1 Dochody

Prognozując wielkości dochodów opierano się na analizie historycznej dochodów zrealizowanych w latach 2016-2017 oraz dochodów planowanych do realizacji na 2018 rok, informacjach o zdarzeniach, które z dużym prawdopodobieństwem wpłyną na wielkości dochodów uzyskiwanych przez miasto w okresie objętym prognozą, a także na wskaźnikach ujętych w założeniach makroekonomicznych.

Prognozy dochodów Gminy Wągrowiec dokonano w podziałach merytorycznych, a następnie sklasyfikowano w podziały wymagane ustawowo. Podział merytoryczny został sporządzony za pomocą paragrafów klasyfikacji budżetowej i objął dochody bieżące i majątkowe.

Dochody bieżące prognozowano w podziale na:

1. podatki i opłaty lokalne (w tym: podatek od nieruchomości);

2. udział w podatkach centralnych (w tym PIT i CIT);

3. subwencję ogólną;

4. dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące (na zadania zlecone i powierzone oraz na zadania własne);

5. pozostałe dochody (w tym: grzywny i kary pieniężne, wpływy z usług, odsetki od środków na rachunkach bankowych).

Dochody majątkowe prognozowano w podziale na:

1. dochody z majątku (w tym sprzedaż mienia);

2. dotacje i środki przeznaczone na inwestycje;

3. pozostałe dochody.

3.1.1 Dochody bieżące

Uwzględniając dotychczasowe kształtowanie się dochodów budżetu Gminy Wągrowiec oraz przewidywania na następne lata, w poszczególnych kategoriach dochodów bieżących posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik, za pomocą następujących wag:

Tabela 2. Wagi dla danych makroekonomicznych przyjęte do wyliczeń prognozy dochodów bieżących

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 2

(21)

Wyszczególnienie INF PKB dochody z tytułu udziału we

wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych

0,00% 100,00%

dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych

0,00% 100,00%

podatki i opłaty 0,00% 100,00%

z podatku od nieruchomości 0,00% 100,00%

z subwencji ogólnej 0,00% 100,00%

z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące

0,00% 100,00%

Źródło: Opracowanie własne.

Podatek od nieruchomości

Stosownie do przepisów ustawy o podatkach i opłatach lokalnych wysokość stawek podatku od nieruchomości nie mogą przekroczyć górnych granic stawek kwotowych ogłoszonych przez Ministra Finansów. Wpływy z tytułu podatku od nieruchomości na 2019 rok zaplanowano w oparciu o uchwałę nr XXVI/174/2016 Rady Miejskiej w Wągrowcu z dnia 9 grudnia 2016 r. w sprawie określenia wysokości rocznych stawek podatku od nieruchomości na 2019 rok.

W latach następnych zakłada się wzrostowy trend wpływów z tego podatku i zwiększanie dochodów będących konsekwencją planowanego wzrostu stawek podatkowych oraz corocznego przyrostu przedmiotów opodatkowania związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz budynków mieszkalnych.

Udział w podatkach centralnych

Ponieważ ta grupa dochodów pozostaje w bardzo silnym związku z sytuacją makroekonomiczną kraju, przy szacowaniu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz od osób prawnych (CIT) w latach 2019-2033 wzięto pod uwagę założony wskaźnik PKB.

Subwencje i dotacje na zadania bieżące

Planowaną kwotę subwencji ogólnej oraz dotacji celowych z budżetu państwa (innych niż środki na dofinansowanie realizacji projektów europejskich) na 2019 rok przyjęto w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów. W kolejnych latach prognozy założono wzrost kwoty otrzymywanych dotychczas cyklicznych subwencji i dotacji celowych z budżetu państwa w oparciu o prognozowany wskaźnik PKB.

3.1.2 Dochody majątkowe

Waloryzacji o wskaźniki makroekonomiczne nie poddano dochodów o charakterze majątkowym. Dochody majątkowe, w tym przede wszystkim dochody ze sprzedaży majątku pozbawione są regularności, a ich poziom uzależniony jest od czynników niezależnych, jak np. koniunktura na rynku nieruchomości.

W 2019 roku dochody ze sprzedaży majątku zaplanowano na poziomie 754 000,00 zł. Bazując na informacjach o wykonaniu dochodów majątkowych w poprzednich latach, należy stwierdzić, że zaplanowana kwota jest realna, ryzyko ich niewykonania jest minimalne, a sama sprzedaż mienia została zaplanowana przy dochowaniu najwyższej staranności.

Wartość zaplanowanych w 2019 roku dochodów ze sprzedaży ma zapewnić sprzedaż nieruchomości, których wykaz zaprezentowano w poniższej tabeli.

Tabela 3. Wykaz nieruchomości planowanych do sprzedaży w 2019 roku Położenie

nieruchomości Nr działki i obręb Powierzchnia [ha] Wartość netto Planowany dochód

Tuwima 5303/37 774 51 858 zł 51 858 zł

Tuwima 5303/31 1813 197 617 zł 197 617 zł

Id: 9FAD4281-8AC0-40D3-8367-CB013A6BE9BD. Podpisany Strona 3

(22)

Tuwima 5303/39 721 48 307 zł 48 307 zł

Tuwima 5303/38 749 50 183 zł 50 183 zł

Bonowskiego 5050/52 825 56 925 zł 56 925 zł

Bonowskiego 5050/38 728 50 232 zł 50 232 zł

Bonowskiego 5050/53 774 53 406 zł 53 406 zł

Bonowskiego 5050/63 887 61 203 zł 61 203 zł

Taszarowo 4029/2 1028 74 016 zł 74 016 zł

Taszarowo 4020/2 1064 76 608 zł 76 608 zł

Dąbrowskiej 5303/43 749 49 434 zł 49 434 zł

Dąbrowskiej 4303/34 841 53 824 zł 53 824 zł

Suma 823 613 zł

Źródło: Opracowanie własne.

Szacunkową wartość nieruchomości skorygowano współczynnikiem 0,7 gwarantującym, że przyjęta do budżetu kwota dochodów jest wartością realną. Do planu przyjęto kwotę 577 000 zł.

W roku 2019 planuje się sprzedaż 5 lokali mieszkalnych z uwzględnieniem bonifikaty z tytułu jednorazowej zapłaty. Do dochodów przyjęto kwotę 170 000 zł.

W planie na 2019 r. przyjęto kwotę 7 000 zł z tytułu nabycia prawa własności nieruchomości w trybie bezprzetargowym.

Łącznie do planu dochodów na 2019 r. z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności przyjęto kwotę 754 000 zł.

W latach 2020 – 2021 szacunkowy dochód ze sprzedaży mienia określa się na poziomie 1 000 000,00 zł.

Zasób przeznaczony do zbycia w 2020 roku wynosi netto 1 502 000,00 zł i dotyczy sprzedaży 5 działek, w tym jednej o większej powierzchni przeznaczonej głównie pod przedsięwzięcia inwestycyjne. W roku 2021 planuje się sprzedaż 10 działek o wartości netto 1 021 000,00 zł, w tym również pod inwestycje. .Dla zwiększenia stopnia pewności planowanych dochodów do szacunkowych cen sprzedaży zastosowano współczynniki korygujące 0,5 i 0,7 – w zależności od powierzchni nieruchomości. Kwota planowanych dochodów w latach 2020 – 2021 obejmuje również dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych na poziomie przewidywanych dochodów w 2019 roku Ustalenia powyższych wartości dokonano ze szczególną ostrożnością, uwzględniając sytuację na rynku nieruchomości.

Na rok 2019 zakłada się realizację dochodów z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności na poziomie 4 000 zł.

4. Wydatki

Prognozy wydatków Gminy Wągrowiec dokonano w podziale na kategorie wydatków bieżących i wydatków majątkowych.

4.1 Wydatki bieżące

Wydatki bieżące prognozowano w podziale na:

1) wydatki związane z obsługą zadłużenia, w tym odsetki i dyskonto;

2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane;

3) pozostałe wydatki bieżące.

Zgodnie z założeniami przyjętymi przy prognozie dochodów, dla wydatków bieżących w roku 2019 przyjęto projekt budżetu. W latach 2020-2033 dokonano indeksacji o wagi wskaźników inflacji i PKB. O ile w przypadku wydatków na wynagrodzenia, pochodnych od wynagrodzeń i pozostałych wydatków bieżących możliwość zastosowania indeksacji jest uzasadniona, o tyle wydatki związane z obsługą długu są ściśle uzależnione od zawartych w umowach kredytowych, pożyczkowych i emisji obligacji postanowień.

UCHWAŁA NR IV/23/2018 RADY MIEJSKIEJ W WĄGROWCU. z dnia 20 grudnia 2018 r.