Nowelizacja VAT od 2021 roku.
Data i miejsce szkolenia: 10 marzec 2021r., godz. 9:00–13:30, webinarium – szkolenia online Prowadzący: Joanna Patyk - Doradca Podatkowy, Prawnik, Absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 16-letnie doświadczenie w zakresie
podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno – podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej TAX & BUSINESS. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy
podmiotami powiązanymi – Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: “Dokumentacja VAT”, „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” – wydanie:2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.
Program szkolenia:
1. Rozliczanie prezentów:
1.1. Rozliczanie nieodpłatnych świadczeń na gruncie Ustawy o VAT – dotychczasowe uregulowania;
1.2. Pojęcie prezentu o niskiej wartości;
1.3. Podniesienie wartości wolnej od obowiązku naliczania podatku VAT;
1.4. Sposób dokumentowania nieodpłatnego przekazania.
2. Faktury korygujące:
2.1. Pojęcie faktur korygujących;
2.2. Faktury korygujące a noty korygujące;
2.3. Rodzaje faktur korygujących: in plus a in minus;
2.4. Brak konieczności posiadania potwierdzenia odbioru przy fakturach korygujących in minus;
2.5. Rozliczanie faktur korygujących in plus obecnie i po zmianach.\
3. Kurs przeliczeniowy:
3.1. Faktury w walucie obcej – zasady rozliczeń;
3.2. Kurs przeliczeniowy na potrzeby podatku VAT i podatku dochodowego;
3.3. Możliwość stosowania do rozliczeń podatku VAT kursu stosowanego na potrzeby rozliczeń podatku dochodowego;
3.4. Zasady wyboru uproszczeń w rozliczaniu kursu walut obcych;
3.5. Różnica kursowa a sposoby przeliczania kursu – problemy na gruncie podatku VAT i podatku CIT.
4. Rozliczanie eksportu:
4.1. Warunki stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów;
4.2. Dokumenty potwierdzające wywóz towaru poza granice UE;
4.3. Wydłużenie czasu na uzyskanie potwierdzenia wywozu towaru;
4.4. Skutki techniczne zmiany.
5. Odliczanie podatku VAT:
5.1. Zasady ogólne odliczania podatku VAT;
5.2. Moment odliczenia podatku VAT;
5.3. Wydłużenie terminu na odliczenie podatku VAT o jeden miesiąc;
5.4. Przykłady okresu odliczenia podatku VAT obecnie i po zmianach;
5.5. Odliczanie podatku VAT w przypadku importu usług, WNT;
5.6. Przypadki wyłączenia z możliwości odliczenia podatku VAT;
5.7. Odliczenie podatku VAT od usług noclegowych – zmiana zasad wyłączenia z odliczenia podatku VAT w tym przypadku.
6. Zmiany w zakresie split paymantu:
6.1. Wprowadzenie limitu 15 tys zł wprost do Ustawy o VAT;
6.2. Doprecyzowanie obowiązku stosowania mechanizmu podzielonej płatności po stronie sprzedającego;
6.3. Wprowadzenie zasad w przypadku faktur wystawionych w walucie obcej;
6.4. Split payment w przypadku należności celnych – nowe uregulowania;
6.5. Zwrot VAT na rachunek VAT.
7. Zwrot VAT podróżnym:
7.1. Wprowadzenie definicji Tax Free;
7.2. Możliwość składania wniosku elektronicznie;
7.3. Treść wniosku;
7.4. Poszczególne przypadki rozliczania Tax Free.
8. Doprecyzowania i zmiany innych przepisów Ustawy o VAT:
8.1. Biała Lista podatników;
8.2. Zwolnienie z podatku VAT ; 8.3. Wiążące Informacje Stawkowe;
8.4. Zwrot VAT nierezydentom będących podatnikami VAT czynnymi.
9. Problemy praktyczne związane z nowymi danymi ujawnianymi w JPK_V7M i JPK_V7K:
9.1. W jaki sposób kwalifikować towary i usługi do odpowiednich kodów;
9.2. Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU;
9.3. Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami – czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
9.4. MPP – kiedy umieszczać?
9.5. Co w przypadku dobrowolnego zapisu na fakturze MPP – bez takiego obowiązku?
9.6. Zasady korygowania JPK w przypadku innych danych niż kwoty;
9.7. Noty korygujące a korekty JPK.
10. Nowe matryca stawek:
10.1. Stawki obniżone;
10.2. Nomenklatura scalona – CN;
10.3. PKWiU dla Załącznika nr 15 a dla obniżonych stawek;
10.4. Kody GTU;
10.5. Dane faktury a dane rejestru;
10.6. Skutki praktyczne zmian: zmiany stawek od lipca a przepisy przejściowe, sprawdzanie stawek na fakturach sprzedażowych a zakupowych; sposoby korygowania kodów.
11. Inne zmiany podatku VAT:
11.1. Biała lista podatników;
11.2. Dowody wywozu WDT;
11.3. Magazyny call of stock;
12. Dyskusja z uczestnikami
Informacje organizacyjne:
➢ szkolenie będzie zorganizowane w formie webinarium w formule online na platformie ClickMeeting. Aby wziąć udział w szkoleniu należy mieć dostęp do komputera z internetem.
➢ dzień przed szkoleniem otrzymają Państwo od nas link z niezbędnym informacjami do zalogowania się na platformę szkoleniową,
➢ w trakcie szkolenia można na czacie zadawać pytania prowadzącemu, obsługa jest łatwa (intuicyjna).
Cena szkolenia: 280 zł + 23% VAT. Cena obejmuje: dostęp do platformy e-lernigowej w czasie rzeczywistym, autorskie materiały szkoleniowe, certyfikat uczestnictwa w szkoleniu dla każdego uczestnika.
(Faktury „zw” dla sektora finansów publicznych po przesłaniu oświadczenia o zwolnieniu z VAT) Zgłoszenia można dokonać poprzez stronę internetową www.totalexpert.pl ewentualnie wysyłając kartę zgłoszenia na adres: biuro@totalexpert.pl lub faxem na nr: 32/720 24 24.
KARTA ZGŁOSZENIA
Prosimy o odesłanie mailem na adres: biuro@totalexpert.pl lub faxem nr: 32/720 24 24 PRZEDMIOT ZGŁOSZENIA
Nazwa
szkolenia/kursu: Nowelizacja VAT od 2021 roku.
Termin szkolenia: 10.03.2021r. Miasto szkolenia: Webinar Cena:
DANE UCZESTNIKA SZKOLENIA
Imię i nazwisko uczestników, stanowisko Kontakt do uczestnika: adres email, telefon
Wyrażam zgodę na wysyłanie przypomnienia o szkoleniu przez SMS
TAK NIE 1.
2.
3.
4.
DANE FIRMY DO FAKTURY Nazwa:
Adres (ulica i miasto):
NIP: UWAGI:
OSOBA ZGŁASZAJĄCA Imię i
nazwisko; Funkcja:
E-mail: Telefon: Fax:
Warunki uczestnictwa:
Wypełniona karta zgłoszenia jest warunkiem uczestnictwa w szkoleniu i podstawą do wystawienia faktury VAT za szkolenie bez podpisu odbiorcy. Faktury wydajemy na szkoleniu, płatność do 14 dni po szkoleniu.
Oświadczenie dla finansujących szkolenie ze środków publicznych:
Niniejszym oświadczamy, że nabyta w/w usługa szkoleniowa w zakresie kształcenia zawodowego jest finansowana:
w całości ze środków publicznych (art. 43 ust. 1 pkt 29c ustawy z dn. 11.03.2004r. o podatku od towarów i usług Dz. U. 2011 nr 177, poz. 1054 z późn. zm.)
w co najmniej 70% ze środków publicznych (§ 3 ust. 1 pkt 14 Rozp. MF z dn. 20.12.2013r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień - Dz. U. 2013, poz. 1722)
Warunki rezygnacji:
Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nie zgłoszenie się na szkolenie/kurs nie zwalnia od dokonania opłaty w pełnej wysokości.
Wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych przez Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec w zakresie prowadzonej przez nią działalności gospodarczej na podstawie Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r.
(RODO). Wiem, że mam pełne prawo dostępu do treści swoich danych oraz prawo ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, prawo do przenoszenia danych, prawo wniesienia sprzeciwu, prawo do cofnięcia zgody w dowolnym momencie bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania, którego dokonano na podstawie zgody przed jej cofnięciem;
wyrażam zgodę
Wyrażam zgodę na otrzymywanie informacji handlowych od Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec na podany adres e-mail-na podstawie Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r. (RODO). W każdym momencie przysługuje mi prawo do odwołania powyższej zgody.
wyrażam zgodę
Informujemy, że administratorem danych osobowych, w rozumieniu przepisów Ogólnego rozporządzenia o ochronie danych osobowych z dnia 27 kwietnia 2016 r. (RODO) jest Total Expert Jan Howaniec ul. Wysoka 5, 41-209 Sosnowiec. Pani/Pana dane nie będą przetwarzane w sposób zautomatyzowany w tym również w formie profilowania.
Przesłanie karty zgłoszenia stanowi potwierdzenie przyjęcia oferty oraz potwierdzenie zapoznania się z regulaminem świadczenia usług szkoleniowych.
……… ………...
Pieczątka firmowa Miejscowość, data Podpis osoby upoważnionej
