• Nie Znaleziono Wyników

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

W dokumencie GRUPA KAPITAŁOWA WOLA INFO S.A. (Stron 46-53)

5. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

5.11 POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE

NOTA NR 11.

POZOSTAŁE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

Wyszczególnienie na dzień na dzień na dzień

30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008

Kredyty 4 983 - 2 261

Pożyczki - - -

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 2 569 3 321 3 508

Inne zobowiązania finansowe 25 -

Razem zobowiązania finansowe 7 577 3 321 5 769

- długoterminowe 1 375 2 021 2 444

- krótkoterminowe 6 202 1 300 3 325

KREDYTY NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

Wyszczególnienie Kwota

zobowiązania

Stopa procentowa nominalna

Koszty

nominalna efektywna Różnica w

stopach na dzień

Pekao S.A. 4 983 Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M+ 0,8% 0,10% 18

DZ Bank Polska - Wibor RB + 1,8% Wibor RB + 1,8% 0,10% -

Kredyty razem 4 983 x x 18

KREDYTY NA DZIEŃ 31.12.2008 ROKU

Wyszczególnienie Kwota

zobowiązania

Stopa procentowa nominalna

Koszty

nominalna efektywna Różnica w

stopach na dzień

Pekao S.A. - Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M+ 0,8% 0,19% 17

BPH S.A. - Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M + 0,8% 0,19% 3

DZ Bank Polska - Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M + 0,8% 0,19% 20

Kredyty razem - x x 40

KREDYTY NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU

Wyszczególnienie Kwota

zobowiązania

Stopa procentowa nominalna

Koszty

nominalna efektywna Różnica w

stopach na dzień

Pekao S.A. - Wibor 1M+1% Wibor 1M+1% 0,25% 17

BPH S.A. 2 261 Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M + 0,8% 0,23% 2

DZ Bank Polska - Wibor RB + 0,8% Wibor 1M + 0,8% 0,23% 20

Riffeisen Bank Polska S.A. - Wibor 1M + 0,8% Wibor 1M + 0,8% 0,23% -

Kredyty razem 2 261 x x 39

STRUKTURA ZAPADALNOŚCI KREDYTÓW I POŻYCZEK

Wyszczególnienie na dzień na dzień na dzień

30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008

Kredyty i pożyczki krótkoterminowe 4 983 - 2 261

Kredyty i pożyczki długoterminowe - - -

- płatne powyżej 1 roku do 2 lat - -

- płatne powyżej 2 lat do 5 lat - -

- płatne powyżej 5 lat - -

Kredyty i pożyczki razem 4 983 - 2 261

KREDYTY I POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU Kredyty i pożyczki długoterminowe – nie występują

KREDYTY I POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU Kredyty i pożyczki długoterminowe – nie występują

KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Nazwa

(firma) Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu / pożyczki pozostała do

spłaty Warunki Termin

Zabezpieczenia Inne

jednostki tys. zł waluta tys. zł waluta oprocentowania spłaty

Pekao SA

ul. Grzybowska 53/57

Warszawa

9 000 PLN 4 983 PLN Wibor 1M + 0,8% 30.11.2009

- weksel własny in blanco,

- pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi Kredytobiorcy prowadzonymi w Banku Pekao SA,

- zastaw rejestrowy na towarach magazynowych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, - hipoteka kaucyjna do kwoty 700.000,- zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej,

- globalny przelew wierzytelności,

Odnawialny kredyt na finansowanie bieżącej działalności zawarty do dnia 30 listopada 2009

r.

DZ BANK Polska SA

Pl. Piłsudskiego 3

Warszawa 5 000 PLN 0 PLN Wibor 1M + 1%

od gwarancji 15.04.2010

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt. umowy ubezpieczenia nieruchomości

Kredyt gwarancyjny jako zabezpieczenie wystawionych gwarancji

DZ BANK Polska SA

Pl. Piłsudskiego 3

Warszawa 2000 PLN

0 Wibor RB + 1,8% 14.04.2010

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt. umowy ubezpieczenia nieruchomości - cesja wierzytelności

Krótkoterminowy, odnawialny kredyt obrotowy zawarty do dnia

14.04.2010 r.

Razem 4 983

KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE NA DZIEŃ 31.12.2008 ROKU

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Nazwa

- weksel własny in blanco,

- pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi Kredytobiorcy prowadzonymi w Banku Pekao SA,

- zastaw rejestrowy na towarach magazynowych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, - hipoteka kaucyjna do kwoty 700.000,- zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej,

- globalny przelew wierzytelności,

Odnawialny kredyt na finansowanie bieżącej działalności zawarty do dnia 30 listopada 2009

r.

DZ BANK Polska SA

Pl. Piłsudskiego 3

Warszawa 5 000 PLN 0 PLN Wibor 1M + 1%

od gwarancji 15.04.2009

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt. umowy ubezpieczenia nieruchomości

Kredyt gwarancyjny jako

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt. umowy ubezpieczenia nieruchomości - cesja wierzytelności

Krótkoterminowy, odnawialny kredyt obrotowy zawarty do dnia

14.04.2009 r.

KREDYTY I POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Nazwa

- weksel własny in blanco,

- pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bieżącym Kredytobiorcy prowadzonym w VIII Oddziale Banku Pekao SA,

- zastaw rejestrowy na towarach magazynowych wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej

Odnawialny kredyt na

- hipoteka kaucyjna do kowoty 1.300.000,00 zł - weksel własny in blanco

- przelew wierzytelności

- cesja praw z polis ubezpieczenia nieruchomości w Warszawie

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt.umowy ubezpieczenia nieruchomości

Kredyt gwarancyjny jako zabezpieczenie wystawionych gwarancji

BPH SA Kraków 5 000 0 PLN Wibor 1M + 0,8% 07.04.2009

- hipoteka kaucyjna do kwoty 700 000,00 zł - cesja wierzytelności z kontraktów do wysokości 1,3 krotności limitu kredytu

Odnawialny kredyt na finansowanie bieżącej działalności zawarty do dnia 07 kwiecień 2009 r.

DZ BANK Polska SA

Pl.Piłsudskiego 3

Warszawa 4 500 PLN 0 PLN Wibor RB + 0,8% 14.04.2009

- weksel własny in blanco

- hipoteka kaucyjna do kwoty 1.300.000,00 zł - przelew wierzytelności z tyt.umowy ubezpieczenia nieruchomości - cesja wierzytelności

Krótkoterminowy, odnawialny kredyt obrotowy zawarty do dnia

14.04.2009 r.

POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE I DŁUGOTERMINOWE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

Wyszczególnienie na dzień na dzień na dzień

30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008

Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 2 569 3 321 3 508

Razem 2 569 3 321 3 508

- część długoterminowa 1 375 2 021 2 444

- część krótkoterminowa 1 194 1 300 1 064

ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE Z TYTUŁU LEASINGU OPERACYJNEGO NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa jako leasingobiorca operacyjny była stroną umów, które dotyczyły wynajmu powierzchni biurowej i powierzchni dla celów prowadzenia działalności usługowej. Umowy zawarto na czas określony.

Wyszczególnienie

Koszty minimalnych opłat leasingu operacyjnego 1 073 1 365 316

Wyszczególnienie na dzień na dzień na dzień

30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008 Przyszłe minimalne opłaty z tytułu umów nieodwołalnego leasingu operacyjnego

Płatne w okresie do 1 roku 1 137 2 401 1 122

Płatne w okresie od 1 roku do 5 lat 7 075 7 205 7 240

Razem 8 212 9 606 8 362

ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU UMÓW LEASINGU FINANSOWEGO

Wyszczególnienie

na dzień 30.06.2009 na dzień 31.12.2008 na dzień 30.06.2008 opłaty Przyszłe minimalne opłaty z tytułu

umów leasingu finansowego

Płatne w okresie do 1 roku 1 282 1 151 1 457 1 231 1 247 1 036

Płatne w okresie od 1 roku do 5 lat 1 476 1 325 2 266 1 914 2 823 2 344

Płatne powyżej 5 lat - -

Przyszłe minimalne opłaty z tytułu

umów leasingu finansowego ogółem 2 758 2 476 3 723 3 145 4 070 3 380

Koszty finansowe 189 x 402 x 562 x

Wartość bieżąca minimalnych opłat

z tytułu umów leasingu finansowego 2 569 2 476 3 321 3 145 3 508 3 380

PRZEDMIOTY LEASINGU NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

Wyszczególnienie

W odniesieniu do grup aktywów

Razem

Wartość bilansowa netto przedmiotów

leasingu - - 2 755 769 3 524

PRZEDMIOTY LEASINGU NA DZIEŃ 31.12.2008 ROKU

Wyszczególnienie

W odniesieniu do grup aktywów

Razem

Wartość bilansowa netto przedmiotów

leasingu - - 3 421 824 4 245

PRZEDMIOTY LEASINGU NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU

Wyszczególnienie

W odniesieniu do grup aktywów

Razem

Wartość bilansowa netto przedmiotów

leasingu - - 2 633 694 3 327

UMOWY LEASINGU FINANSOWEGO NA DZIEŃ 30.06.2009 ROKU

Lp. Finansujący Wartość

UMOWY LEASINGU FINANSOWEGO NA DZIEŃ 31.12.2008 ROKU

Lp. Finansujący Wartość

UMOWY LEASINGU FINANSOWEGO NA DZIEŃ 30.06.2008 ROKU

Lp. Finansujący Wartość

Ryzyko walutowe – w realizowanych kontraktach przez Grupę mogą wystąpić zobowiązania wyrażone w walutach obcych (USD, EUR). Znaczne, niekorzystne zmiany kursów walut mogą mieć negatywny wpływ na końcową wycenę prowadzonych projektów.

Grupa w 2009 roku korzystała z walutowych kontraktów typu „forward”. Wykorzystanie przez Grupę instrumentów pochodnych w omawianym okresie służyło ochronie zobowiązań wyrażonych w walutach obcych, przed

znacznymi wahaniami waluty krajowej jakie miały miejsce w tym czasie

Grupa nie korzystała w 2009 roku z opcji walutowych ani z produktów pochodnych ustrukturyzowanych.

Ryzyko stopy procentowej - zmiany stóp procentowych dotyczą głównie kredytów i leasingu finansowego. Grupa nie korzysta z instrumentów finansowych zabezpieczających ryzyko zmiennej stopy procentowej typu IRS.

Grupa korzysta z kredytów obrotowych opartych o zmienną stopę procentową, której bazą jest WIBOR powiększony o marżę banku. W obecnej sytuacji gospodarczej i w perspektywie roku 2009, nie powinno zaistnieć ryzyko wzrostu stóp procentowych, wręcz następuje proces odwrotny. Ryzyko kredytowe jest minimalizowane poprzez szybką rotację towarów, na zakup których zaciągane są kredyty obrotowe.

W okresach przejściowych, bezpośrednio związanych z sezonowością sprzedaży Grupy, może zaistnieć sytuacja niespełnienia warunku umowy kredytowej w którym zapasy wykorzystywane są jakie częściowe zabezpieczenie umowy kredytowej. Może wówczas zaistnieć sytuacja zmiany kosztów finansowych opartych o stopę procentową w istniejących umowach kredytowych. Grupa monitoruje możliwość zaistnienia takich okoliczności i w odpowiednim czasie składa stosowne wyjaśnienia.

W okresie objętym sprawozdaniem Grupa wykorzystywała w działalności gospodarczej obce środki trwałe.

Zawarte umowy leasingowe przenoszą całe ryzyko i korzyści wynikające z użytkowania tych środków trwałych na korzystającego, i zostały zaliczone do aktywów trwałych Grupy. Podniesienie stóp procentowych może wpłynąć na zwiększenie kosztów finansowych związanych z realizacją umów leasingowych.

Ryzyko kredytowe - Grupa kredytuje swoich odbiorców poprzez stosowanie wydłużonych terminów płatności za sprzedawane towary i usługi. Poziom limitów kredytowych wyznaczany jest indywidualnie dla każdego odbiorcy, co eliminuje wzrost ryzyka kredytowego. Bieżący monitoring należności, współpraca z agencjami gospodarczymi minimalizuje ryzyko kredytowe, które jest nieuniknionym elementem rywalizacji konkurencyjnej na rynku.

Ryzyko płynności - Grupa posiada wystarczające ilości środków pieniężnych do terminowego regulowania wszelkich zobowiązań, w celu minimalizacji ryzyka płynności Grupa zawarła z bankami umowy kredytowe i w każdej chwili może uruchomić środki z przyznanych linii kredytowych, łączna wartość przyznanych linii kredytowych wynosi 16 000 tys. zł.. Na dzień 30.06.2009 roku, przyznany limit wynosił 16 000 tys. zł..

W przewidywalnej przyszłości płynność Spółek jest zabezpieczona. Środki pieniężne w bankach są oprocentowane według zmiennych stóp procentowych. Lokaty krótkoterminowe są zakładane na różne okresy od jednodniowych do kilkutygodniowych w zależności od aktualnego zapotrzebowania Grupy na środki pieniężne.

Oprocentowanie lokat krótkoterminowych jest każdorazowo negocjowane z przedstawicielem banku.

W dokumencie GRUPA KAPITAŁOWA WOLA INFO S.A. (Stron 46-53)

Powiązane dokumenty