ZA I PÓŁROCZE 2016 ROKU
PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM
254 938 640 254 938 640 133 854 033,00 52,50
75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw
602 700 602 700 173 107,53 28,72
opłaty 602 700 602 700 173 107,53 28,72
40 000 40 000 46 160,25 115,40
550 000 550 000 101 250,00 18,41 dotacja celowa na zadania bieżące zlecone z zakresu administracji rządowej
2/ Wpływy z opłat za zezwolenia na obrót hurtowy alkoholem pobierane zgodnie z ustawą z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz.U. z 2016 r., poz. 487 z późn. zm.).
Wydanie zezwolenia podlega opłacie stanowiącej dochód samorządu województwa. Zgodnie z art. 9² cytowanej ustawy opłaty za wydanie zezwoleń ustala się w wysokości 4.000 zł dla przedsiębiorców występujących o zezwolenie po raz pierwszy oraz dla tych, których wartość sprzedaży w roku poprzedzającym wygaśnięcie zezwolenia nie przekroczyła 1.000.000 zł. W przypadku przedsiębiorców, których wartość sprzedaży hurtowej napojów alkoholowych w roku poprzedzającym wygaśnięcie zezwolenia przekroczyła 1.000.000 zł, opłatę zezwoleń ustala się w wysokości równej 0,4 % wartości sprzedaży w roku poprzednim. Zezwolenia wydaje się na okres dwuletni. W trakcie I półrocza opłaty wnoszone są sukcesywnie do wydawanych zezwoleń
Dotacja na zadania wynikające z ustawy z dnia 21 listopada 1967 roku o powszechnym obowiązku obrony Rzeczpospolitej Polskiej (Dz. U. z 2015 r., poz. 827 z późn. zm.). Dotacja określona została na podstawie wstępnych wielkości przyjętych do budżetu państwa (pismo WFB.I.3110.28.7.2015 Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 października 2015 r.). Wojewoda Kujawsko-Pomorski decyzją WFB.I.3120.37.2016 z dnia 16 marca 2016 r. potwierdził wielkość dotacji.
1/ Wpływy z opłat za czynności administracyjne związane z wykonywaniem transportu drogowego (zezwolenia na wykonywanie przewozu regularnego lub przewozu regularnego specjalnego w krajowym transporcie drogowym) pobierane zgodnie z ustawą z dnia 6 września 2001 r. o transporcie drogowym (Dz.U. z 2013 r., poz. 1414 z późn.
zm.).
Środki przeznaczone zostały na szkolenia obronne dla kadry kierowniczej Urzędu Marszałkowskiego i wojewódzkich samorządowych jednostek organizacyjnych.
2) realizację zadania "Konkurs dotacji na przygotowanie programów z POPT 2014-2020" zgodnie z umową Nr DPT/BDG-II/POPT/123/15 z dnia 13 stycznia 2016 r. zawartą z Ministrem Rozwoju, której przedmiotem jest realizacja w ramach Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna przedsięwzięcia polegającego na wsparciu gmin w opracowaniu albo aktualizacji programów rewitalizacji.
Dotacja z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu przeznaczona na zakup nagród dla uczestników organizowanego przez Samorząd Województwa XIII Regionalnego Konkursu Wiedzy o Samorządzie Terytorialnym dla uczniów gimnazjów, otrzymana zgodnie z umową dotacji Nr DK16029/EE-OK z dnia 24 lutego 2016 r.
12 000 12 000 10 600,00 88,33
700 700 660,00 94,29
0 0 2 580,00 x
0 0 11 857,28 x
75623 Udziały województw w podatkach stanowiących
dochód budżetu państwa 254 335 940 254 335 940 133 680 925,47 52,56 udział województwa w podatku dochodowym
od osób fizycznych 61 135 940 61 135 940 27 150 338,00 44,41
udział województwa w podatku dochodowym
od osób prawnych 193 200 000 193 200 000 106 530 587,47 55,14
758 RÓŻNE ROZLICZENIA 388 609 361 359 756 634 148 729 880,23 41,34
75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek
samorządu terytorialnego 60 413 694 57 736 254 35 530 000,00 61,54 subwencja oświatowa
5/ Wpływy z opłat wnoszonych za wpis do ewidencji egzaminatorów oraz za wpis do rejestru przedsiębiorców prowadzących poradnię psychologiczną zgodnie z ustawą z dnia 5 stycznia 2011 r. o kierujących pojazdami (Dz.
U. z 2016 r. poz. 627 z późn. zm.). Wpis do ewidencji oraz do rejestru przedsiębiorców podlega opłacie i stanowi dochód budżetu samorządu województwa (art. 58 pkt 6 i art 85 pkt 10 cyt. ustawy).
3/ Wpływy z opłat wnoszonych przez agencje zatrudnienia za wydanie certyfikatu o dokonanie wpisu do rejestru podmiotów prowadzących agencje zatrudnienia zgodnie z ustawą z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz.U. z 2016 r., poz. 645 z późn. zm.) Wydanie certyfikatu podlega opłacie w wysokości 200 zł, stanowiącej dochód budżetu samorządu województwa (art.18k cyt. ustawy).
4/ Wpływy z opłat wnoszonych za wydanie zaświadczenia stwierdzającego charakter, okres i rodzaj wykonywanej działalności na terenie Rzeczypospolitej Polskiej zgodnie z ustawą dnia 22 grudnia 2015 r. o zasadach uznawania kwalifikacji zawodowych nabytych w państwach członkowskich Unii Europejskiej (Dz.U. z 2016 r. poz. 65).
Wydanie zaświadczenia podlega opłacie i stanowi dochód budżetu samorządu województwa (art. 10 cyt. ustawy).
Udział we wpływach do budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych niemających osobowości prawnej, posiadających siedzibę lub oddziały na terenie Województwa Kujawsko-Pomorskiego wynosi 14,75 % wpływów z tego podatku zgodnie z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 198).
Minister Finansów w piśmie Nr ST4/4750/21/2015 z dnia 15 października 2015 określił wielkość części oświatowej subwencji ogólnej w kwocie 60.413.694 zł. Wielkość subwencji wynikająca z informacji ostatecznej (pismo ST4-4750.5.2016 z dnia 16 marca 2016 r.) wyniosła 57.736.254 zł.
Kwotę udziału oszacowano na podstawie przewidywanych do uzyskania dochodów z tego tytułu w 2015 roku, wykonania w latach poprzednich oraz wielkości planowanych wskaźników makroekonomicznych.
6/ Wpływy z opłat wnoszonych za koncesję na wydobywanie kopalin ze złóż zgodnie z ustawą Prawo geologiczne i górnicze (Dz. U. z 2015 r. poz. 196 z późn. zm.). Koncesja podlega opłacie i stanowi dochód budżetu samorządu województwa (art. 133 cyt. ustawy).
Udział we wpływach do budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych zamieszkałych na terenie Województwa Kujawsko-Pomorskiego.
Zgodnie z ustawą z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2016 r., poz. 198) dochodem województwa jest udział we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiący 1,60% wpływów tego podatku od podatników zamieszkałych na obszarze województwa.
Kwotę udziału oszacowano na podstawie przewidywanych do uzyskania dochodów z tego tytułu w 2015 roku, wykonania w latach poprzednich oraz wielkości planowanych wskaźników makroekonomicznych.
75804 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla
województw 77 876 026 77 876 026 38 938 014,00 50,00
część wyrównawcza subwencji
75814 Różne rozliczenia finansowe 2 350 000 2 684 607 514 702,64 19,17 odsetki od środków na rachunku bankowym 2 350 000 2 350 000 514 529,05 21,89
niewykorzystane w terminie wydatki,
które nie wygasły z upływem 2015 r. 0 334 607 0,00 0,00
100 983,00 29 624,00
204 000,00
należne dla j.s.t. 5% od dochodów uzyskanych na
rzecz budżetu państwa 0 0 63,02 x
wpływy z różnych dochodów 0 0 110,57 x
Wpływ środków niewykorzystanych jako wydatki niewygasające nastąpił w lipcu 2016 r.
Kwoty części oświatowej subwencji ogólnej na 2015 r. dla poszczególnych gmin, powiatów i województw naliczone zostały zgodnie z zasadami przyjętymi w rozporządzeniu Ministra Edukacji Narodowej z dnia 22 grudnia 2015 r. w sprawie sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2016 (Dz.U., poz. 2294).
Minister Finansów w piśmie Nr ST4/4750/21/2015 z dnia 15 października 2015 r. wstępnie określił wielkość części wyrównawczej subwencji ogólnej dla województwa w wysokości 77.876.026 zł. Wielkość subwencji potwierdzona została informacją ostateczną (pismo ST4.4750.5.2016 z dnia 16 marca 2016 r.). Część wyrównawcza subwencji ogólnej składa się z kwoty podstawowej i uzupełniającej.
Dochody z tytułu odsetek od środków zdeponowanych na rachunkach bankowych województwa. Wpływy oszacowano na podstawie wielkości uzyskanych w latach poprzednich. W I półroczu 2016 r. w związku ze znacznym spadkiem stóp procentowych depozytów wpływy są niższe niż planowano.
1) "Doradztwo techniczne w ramach Partnerstwa Publiczno-Prywatnego",
W związku z brakiem możliwości wydatkowania do dnia 30 czerwca 2016 r. części środków określonych uchwałą Nr IV/304/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 21 grudnia 2015 r. jako wydatki niewygasające z upływem 2015 r., dochody własne województwa zostały zwiększone o łączną kwotę 347.607 (w tym 233.624 zł dochody majątkowe i 100.983 zł dochody bieżące).
Kwotę uzupełniającą części wyrównawczej subwencji ogólnej otrzymują województwa, w których wskaźnik dochodów podatkowych na jednego mieszkańca w województwie jest niższy od 125% wskaźnika dochodów podatkowych dla wszystkich województw oraz liczba mieszkańców nie przekracza 3 milionów.
Kwotę uzupełniającą subwencji określono w wysokości 31.558.459 zł.
3) "Wykonanie 3-etapowego projektu dla potrzeb Kujawsko-Pomorskiego Centrum Muzyki w Pałacu Wieniec".
Dochody z tytułu niewykorzystanych wydatków województwa, które nie wygasły z upływem 2015 r., dotyczą niewykorzystania środków na realizację następujących zadań:
Wysokość kwoty uzupełniającej należnej województwu stanowi iloczyn przeliczeniowej liczby mieszkańców i 9%
średniego dochodu podatkowego województw w przeliczeniu na 1 mieszkańca kraju.
Kwotę podstawową części wyrównawczej subwencji ogólnej otrzymują województwa, w których, wskaźnik dochodów podatkowych (z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych) na jednego mieszkańca w województwie jest mniejszy niż wskaźnik dochodów podatkowych dla wszystkich województw.
Kwotę podstawową subwencji określono w wysokości 46.317.567 zł.
Wpływy w wysokości 5% dochodów z realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowej, od odsetek naliczonych od środków zdeponowanych na rachunku bankowym.
Wpływ środków związany z rozliczeniem przedawnionej nadpłaty z tytułu opłaty produktowej.
2) "Rozbudowa budynku Urzędu Marszałkowskiego",
75833 Część regionalna subwencji ogólnej dla
województw 27 345 794 27 345 794 13 672 896,00 50,00
część regionalna subwencji
75861 Regionalne Programy Operacyjne 2007-2013 58 137 000 48 744 456 42 096 560,79 86,36
odsetki od środków na rachunku bankowym 0 0 15 219,40 x
dotacje celowe z budżetu państwa 58 137 000 48 744 456 42 081 341,39 86,33
1) na zadanie bieżące 1 000 000 14 997 654 11 823 308,99 78,83
- na finansowanie części unijnej
(budżet środków europejskich) 0 14 997 654 11 823 308,99 78,83
- na finansowanie części unijnej
(budżet środków krajowych) 1 000 000 0 0,00 x
2) na zadanie inwestycyjne 57 137 000 33 746 802 30 258 032,40 89,66
- na finansowanie części unijnej
(budżet środków europejskich) 0 11 746 802 14 176 976,40 120,69
- na finansowanie części krajowej 57 137 000 22 000 000 16 081 056,00 73,10 Minister Finansów w terminie do 30 września 2016 r. poinformuje województwa o odpowiednim zwiększeniu kwoty części subwencji ogólnej.
- 52% - między województwa, w których stopa bezrobocia jest wyższa od 110 % średniej stopy bezrobocia w kraju,
- 48% - między województwa, w których dochody podatkowe za rok poprzedzający rok bazowy, powiększone o część wyrównawczą subwencji ogólnej i składnik części regionalnej subwencji ogólnej, ustalony z zastosowaniem przeliczeniowej liczby bezrobotnych (w przeliczeniu na jednego mieszkańca) będą niższe od 125% wskaźnika dochodów podatkowych dla wszystkich województw.
Kwota części regionalnej subwencji ogólnej wyliczona została na podstawie ustawy i stanowi 90% tej części subwencji. Kwota ta zostanie powiększona do 100% w przypadku, gdy łączne dochody (PIT i CIT) województw dokonujących wpłat z tytułu części regionalnej subwencji ogólnej uzyskane w drugim półroczu roku bazowego i w pierwszym półroczu roku budżetowego, nie będą niższe o więcej niż 10% w porównaniu do dochodów z tego tytułu, uzyskanych łącznie w drugim półroczu roku poprzedzającego rok bazowy i w pierwszym półroczu roku bazowego.
Wielkość części regionalnej subwencji określono na zasadach określonych w art. 70b ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2016 r., poz. 198). tj.:
W budżecie województwa zaplanowano dotacje:
Kwoty zaplanowane zostały w budżecie województwa na podstawie pisma Ministra Infrastruktury i Rozwoju DBR.I.310.30.2015.KP.2 z dnia 16 października 2015 r. oraz projektu ustawy budżetowej na rok 2016, w którym określono limit wydatków na RPO Województwa Kujawsko-Pomorskiego z budżetu środków krajowych:
58.137.000 zł oraz z budżetu środków europejskich: 213.002.000 zł, (w tym środki zabezpieczone w rezerwach celowych, z budżetu środków krajowych: 35.137.000 zł oraz z budżetu środków europejskich: 42.600.000 zł).
Minister Rozwoju pismem DBR.I.310.11.2016.KP.2 z dnia 22 marca 2016 r. potwierdził wielkość dotacji.
Minister Finansów w piśmie Nr ST4/4750/21/2015 z dnia 15 października 2015 r. wstępnie określił wielkość części regionalnej subwencji ogólnej dla województwa w wysokości 27.345.794 zł. Wielkość subwencji potwierdzona została informacją ostateczną (pismo ST4.4750.5.2016 z dnia 16 marca 2016 r.).
Odsetki od środków zdeponowanych na rachunkach bankowych przeznaczonych na działania realizowane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego WKP 2007-2013.
- zadania realizowane przez beneficjentów zewnętrznych, którym samorząd województwa przekazuje dotacje z budżetu państwa
w tym:
57 137 000 22 000 000 16 081 056,00 73,10
Oś priorytetowa 1. Rozwój infrastruktury technicznej 4 831 737 659 153 659 151,31 100,00 Oś priorytetowa 2. Zachowanie i racjonalne
użytkowanie środowiska 519 540 117 114 117 113,85 100,00
Oś priorytetowa 3. Rozwój infrastruktury społecznej 24 095 140 13 133 474 7 352 741,67 55,98 Oś priorytetowa 4. Rozwój infrastruktury
społeczeństwa informacyjnego 4 052 607 660 927 660 926,72 100,00
Oś priorytetowa 5. Wzmocnienie konkurencyjności
przedsiębiorstw 18 240 507 7 368 160 7 229 950,86 98,12
Oś priorytetowa 6. Wsparcie rozwoju turystyki 507 320 61 172 61 171,59 100,00 Oś priorytetowa 7. Wsparcie przemian w miastach i
obszarach wymagających odnowy 4 890 149 0 0,00 x
- zadania realizowane bezpośrednio przez wojewódzkie jednostki organizacyjne w tym:
1 000 000 26 744 456 26 000 285,39 97,22 Oś priorytetowa 1. Rozwój infrastruktury technicznej 0 8 790 156 12 080 216,92 137,43 Oś priorytetowa 2. Zachowanie i racjonalne
użytkowanie środowiska 0 426 848 877 103,07 205,48
Oś priorytetowa 3. Rozwój infrastruktury społecznej 0 2 815 246 1 548 177,11 54,99 Oś priorytetowa 4. Rozwój infrastruktury
społeczeństwa informacyjnego 0 303 177 303 177,51 100,00
Oś priorytetowa 5. Wzmocnienie konkurencyjności
przedsiębiorstw 0 14 409 029 11 191 610,78 77,67
Oś priorytetowa 8. Pomoc techniczna 1 000 000 0 0,00 x
Szczegółowy podział planowanych dotacji na poszczególne działania przedstawia tabela nr 1.
W I półroczu zmniejszono o kwotę 1.000.000 zł dochody z budżetu środków krajowych zaplanowane na Pomoc Techniczną RPO WK-P 2007-2013 Działanie 8.1 Wsparcie procesu zarządzania i wdrażania RPO, zgodnie z zatwierdzonym Rocznym planem udzielenia dotacji celowej z budżetu państwa dla województwa kujawsko-pomorskiego na rok 2016 (pismo Ministerstwa Rozwoju DRP.III.862(2).4.2016.MF.3, DRP.III.862(2).3.2016.MF.3 z dnia 24 marca 2016 r.).
W trakcie I półrocza br. dostosowano plan dochodów do wielkości wynikających z zatwierdzonego Rocznego planu udzielenia dotacji celowej z budżetu państwa dla województwa kujawsko-pomorskiego na rok 2016 (pismo Ministerstwa Rozwoju DRP.III.862(2).4.2016.MF.3, DRP.III.862(2).3.2016.MF.3 z dnia 24 marca 2016 r.).
Powyższe środki stanowią refundację wydatków poniesionych do końca 2015 r. na projekty realizowane przez beneficjentów zewnętrznych, którym Samorząd Województwa przekazuje dotacje z budżetu państwa stanowiącą współfinansowanie krajowe. W trakcie roku budżetowego środki wpływają zgodnie z wnioskami składanymi do Ministerstwa Infrastruktury i Rozwoju o udzielenie dotacji celowej z budżetu państwa. Pierwotnie dotacje zaplanowane zostały zgodnie z wielkościami ujętymi w projekcie ustawy budżetowej na 2016 rok w części 34 -Rozwój regionalny oraz rezerwach celowych (pismo DBR.I.310.30.2015.KP.2 z dnia 16 października 2015 r.).
Minister Rozwoju pismem DBR.I.310.11.2016.KP.2 z dnia 22 marca 2016 r. potwierdził wielkość dotacji.
W budżecie województwa na 2016 r. na refundację wydatków poniesionych w ramach RPO 2007-2013 zaplanowano dotacje celowe na:
Szczegółowy podział planowanych dotacji na poszczególne działania przedstawia tabela nr 1.
Dotacja na realizację osi priorytetowej 8 zaplanowana została zgodnie z informacją uzyskaną z Ministerstwa Infrastruktury i Rozwoju (pismo DBR.I.310.30.2015.KP.2 z dnia 16 października 2015 r.) i przeznaczona jest na refundację wydatków poniesionych do końca 2015 r. na wsparcie procesu wdrażania RPO 2007-2013. Minister Rozwoju pismem DBR.I.310.11.2016.KP.2 z dnia 22 marca 2016 r. potwierdził wielkość dotacji.
Ponadto w trakcie I półrocza zaplanowano plan dotacji z budżetu środków europejskich stanowiących refundację wydatków na projekty realizowane przez województwo w latach ubiegłych.
75862 Program Operacyjny Kapitał Ludzki 120 000 17 094 11 143,70 65,19
odsetki od środków na rachunku bankowym 0,00 0,00 2 104,11 x
dotacje celowe z budżetu państwa 120 000 17 094 9 039,59 52,88
W rozdziale 75862 ujęto środki z podziałem na:
1) dotacje na zadanie bieżące
(na finansowanie części krajowej) 111 000 17 094 9 039,59 52,88
2) dotacje na zadanie inwestycyjne
(na finansowanie części krajowej) 9 000 0 0,00 x
Dotacje celowe w rozdziale 75862 zaplanowano na:
- zadania realizowane przez beneficjentów zewnętrznych, którym samorząd województwa przekazuje dotacje z budżetu państwa w tym:
120 000 17 094 9 039,59 52,88
Priorytet VII Promocja integracji społecznej 45 000 2 036 2 035,34 99,97
Priorytet VIII Regionalne kadry gospodarki 50 000 1 200 3,89 0,32
Priorytet IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w
regionach 25 000 13 858 7 000,36 50,51
75863
Regionalne Programy Operacyjne 2014-2020 finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego
117 448 597 105 400 817 3 973 516,47 3,77
75864
Regionalne Programy Operacyjne 2014-2020 finansowane z udziałem środków Europejskiego Funduszu Społecznego
44 918 250 39 951 586 13 993 046,63 35,03