1 Zarządzenie Nr 57.2020
Wójta Gminy Kowal z dnia 12 listopada 2020 r.
w sprawie:
PRZYJĘCIA PROJEKTU BUDŻETU GMINY KOWAL na 2021 rok
Na podstawie art. 233 pkt. 1 w zw. z art. 238 ust. 1 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019r. poz. 869 ze zm.)
zarządzam, co następuje:
§ 1. Przyjmuje się projekt budżetu Gminy Kowal na 2021 rok w wysokości:
1. dochody 21.766.000 zł, 2. wydatki 22.766.000 zł, 3. deficyt 1.000.000 zł.
w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej w zakresie dochodów i wydatków, obejmujący projekt uchwały budżetowej na 2021r. wraz z uzasadnieniem i załącznikami:
1) Plan dochodów, 2) Plan wydatków,
3) Dochody i wydatki na realizację zadań wspólnych realizowanych na podstawie umów lub porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego.
4) Dotacje na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy europejskich o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3,
5) Zadania inwestycyjne,
6) UE – wydatki na programy i projekty realizowane ze środków funduszy europejskich, 7) Przychody i rozchody budżetu,
8) Dotacje dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych, 9) Dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych,
10) Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami,
2 11) Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z
organami administracji rządowej,
12) Dochody budżetu państwa związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych odrębnymi ustawami,
§ 2. Przyjęty projekt budżetu na 2021r. należy przedłożyć:
1. W biurze Rady Gminy Kowal celem dalszego nadania biegu prac nad jego uchwaleniem zgodnie z przyjętą procedurą,
2. Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy Zespół we Włocławku celem wydania stosownej opinii.
§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia, podlega ogłoszeniu w Biuletynie Informacji Publicznej i ma zastosowanie do roku budżetowego 2021.
Stanisław Adamczyk
Elektronicznie podpisany przez Stanisław Adamczyk Data: 2020.11.16 11:03:08 +01'00'
3
Zał. Nr 1 do Zarządzenia Wójta Gminy Kowal Nr 57.2020 z dnia 12.11.2020r.
PROJEKT
Uchwała Nr ……….
Rady Gminy Kowal z dnia ………r.
w sprawie: uchwalenia budżetu Gminy Kowal na 2021 rok
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, pkt. 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2020 r., poz. 713) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art.
237, art. 242, art. 243, art. 244, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019r., poz. 869 ze zmianami)
Rada Gminy uchwala, co następuje:
§ 1. Dochody budżetu w wysokości 21.766.000,00 zł, z tego:
1. bieżące w wysokości 18.794.577,21 zł,
2. majątkowe w wysokości 2.971.422,79 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 1, w tym:
a) dotacje celowe na realizację zadań wspólnych realizowanych na podstawie umów lub porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego zgodnie z załącznikiem nr 3.
b) Dotacje na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy europejskich o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zgodnie z załącznikiem Nr 4.
§ 2. Wydatki budżetu w wysokości 22.766.000,00 zł, z tego:
1. bieżące w wysokości 17.880.000,00 zł,
2. majątkowe w wysokości 4.886.000,00 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 2.
§ 3. Deficyt budżetowy w wysokości 1.000.000,00 zł. Źródłami jego pokrycia deficytu są:
1. przychody z kredytów i pożyczek w wysokości 500.000,00 zł;
2. przychody jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 500.000,00 zł.
§ 4. Wydatki na zadanie inwestycyjne na 2021r. zgodnie z załącznikiem Nr 5.
4
§ 5. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy europejskich o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zgodnie z załącznikiem Nr 6.
§ 6. W budżecie tworzy się rezerwy:
3. celową w wysokości 59.000,00 zł, z przeznaczeniem na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego;
4. na wydatki, których szczegółowy podział na pozycje klasyfikacji budżetowej nie może być dokonany w okresie opracowywania projektu budżetu w kwocie 350.000,00 zł.
§ 7. Łączną kwotę przychodów budżetu w wysokości 1.637.300,00 zł oraz łączną kwotę rozchodów budżetu w wysokości 637.300,00 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 7.
§ 8. Limity zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciąganych na:
1. sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 500.000,00 zł, 2. sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 500.000,00 zł,
3. spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów 637.300,00 zł.
§ 9. Ustala się dochody w kwocie 23.000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 23.000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i przeciwdziałania narkomanii.
§ 10. Ustala się dochody z Funduszu Ochrony Środowiska w wysokości 2.000,00 zł i przeznacza się na wydatki związane z realizacją zadań określonych ustawą „Prawo ochrony środowiska”.
§ 11. Ustala się dochody w kwocie 680.000,00 zł i wydatki w wysokości 770.289,89 zł na pokrycie kosztów systemu gospodarowania odpadami komunalnymi zgodnie z ustawą „o utrzymaniu czystości i porządku w gminach”.
§ 12. Ustala się wydatki w kwocie 4.200,00 zł na realizację zadań systemu pieczy zastępczej.
§ 13. Ustala się kwoty dotacji udzielanych z budżetu Gminy:
1. podmiotom spoza sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem Nr 8;
2. dla jednostek sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem Nr 9.
§ 14. Ustala się plany finansowe:
1) dochodów i wydatków na zadania zlecone w kwocie 4.990.850,00 zł, zał. Nr 10,
2) dochodów i wydatków na zadania związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 500,00 zł, zał. Nr 11,
3) dochodów budżetu państwa w kwocie 24.600,00 zł, zał. Nr 12.
§ 16. Uzyskane zwroty wydatków dokonanych w tym samym roku budżetowym zmniejszają wykonanie planowanych wydatków w tym samym roku budżetowym. Uzyskane zwroty wydatków dokonane w poprzednich latach budżetowych stanowią dochody j.s.t.
5
§ 17. Upoważnia się Wójta do:
1. zaciągania kredytów i pożyczek do wysokości poszczególnych limitów zobowiązań, określonych w § 7 Uchwały;
1. zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy;
2. przekazania uprawnień jednostkom organizacyjnym do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy;
3. dokonywania zmian w planie wydatków (łącznie z wydatkami na uposażenie i wynagrodzenie ze stosunku pracy), z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami;
4. do dokonywania zmian w planie wydatków majątkowych (z wyłączeniem przeniesień między działami, likwidacji zadań oraz tworzeniem nowych zadań),
5. przekazania kierownikom jednostek budżetowych uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków;
6. przekazania kierownikom innych jednostek organizacyjnych Gminy uprawnień do dokonywania przeniesień w planie wydatków;
7. lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu.
§ 18. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy.
§ 19. Uchwała wchodzi w życie od 1 stycznia 2021 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko – Pomorskiego.
Stanisław Adamczyk
Elektronicznie podpisany przez Stanisław
Adamczyk Data: 2020.11.16 11:04:02 +01'00'
6 UZASADNIENIE
do projektu Uchwały Rady Gminy Kowal
w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Kowal na 2021 rok
Zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych Wójt Gminy Kowal przedstawia projekt uchwały w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Kowal na 2020r., który zawiera wszystkie niezbędne załączniki i objaśnienia.
Na rok 2021 zaplanowano:
I. Dochody budżetu w wysokości 21.766.000,00 zł, z tego:
bieżące w wysokości 18.794.577,21 zł,
majątkowe w wysokości 2.971.422,79 zł.
Na zaplanowaną kwotę dochodów składają się:
1. Dochody własne w wysokości 3.849.039,22
1) Wpływy z podatków i opłat lokalnych w wysokości 2.568.500 zł, z tego:
a) podatek od nieruchomości 1.000.000 zł, b) podatek rolny 542.000 zł,
c) podatek leśny 85.000 zł,
d) podatek od środków transportowych 83.500 zł, e) podatek od spadków i darowizn 10.000 zł, f) opłata skarbowa 10.000 zł,
g) opłata za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych 23.000 zł, h) wpływy z opłaty za odbiór odpadów 680.000 zł,
i) podatek od czynności cywilnoprawnych 120.000 zł, j) inne opłaty lokalne 15.000 zł.
2) Wpływy z najmu i dzierżawy 104.619,00 zł, 3) Wpływy ze sprzedaży mienia 172.340 zł,
4) Wpływy z usług (w tym sprzedaż wody i odbiór ścieków) 902.477 zł, 5) Dochody pozostałe 101.103,22 zł.
2. Udziały w podatkach w kwocie 1.980.000 zł, z tego:
1) Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 1.970.000 zł;
2) Wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych 10.000 zł.
3. Subwencje i dotacje w wysokości w kwocie 15.936.960,78 zł, w tym:
1) Część oświatowa subwencji ogólnej 3.374.974 zł, 2) Część wyrównawcza subwencji ogólnej 3.813.195 zł,
7
3) Część równoważąca subwencji ogólnej 140.034 zł, 4) Dotacje na zadania zlecone 4.990.850 zł,
5) Dotacje na zadania własne 505.400 zł,
6) Dotacje na zadania realizowane na podst. porozumień z AR 500 zł, 7) Dotacje na podst. porozumień z j.s.t. 650.000 zł,
8) Środki europejskie 1.262.007,78 zł, 9) Dotacje do inwestycji 1.200.000 zł.
Kwoty subwencji planowano w oparciu o decyzję z Ministerstwa Finansów, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano w kwocie niższej niż propozycja Ministerstwa Finansów. Dotacje na zadania własne i zlecone oraz wysokość dochodów budżetu państwa zaplanowano na podstawie decyzji z Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy.
Z kolei dochody własne planowano z zachowaniem ostrożności na podstawie danych historycznych i planowanego wykonania dochodów w 2020r.
II. Wydatki budżetu na 2021r. to kwota 22.766.000,00 zł, z tego:
bieżące w wysokości 17.880.000,00 zł,
majątkowe w wysokości 4.886.000,00 zł.
Wydatki bieżące stanowią 78,44% wydatków zaplanowanych w budżecie na 2021r., natomiast majątkowe to 21,46% planu.
W ogólnej kwocie wydatków najwyższy procent stanowią wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane (28,62% wydatków) oraz świadczenia na rzec osób fizycznych (23,53%), przy czym druga pozycja znacznie się zwiększy na przestrzeni roku z uwagi na zmiany w dotacjach na zadania zlecone i własne.
Wydatki zaplanowano zgodnie z potrzebami funkcjonowania Gminy i jej jednostek organizacyjnych, czyli Zespołu Szkół w Grabkowie, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Kowalu, Biblioteki Publicznej w Grabkowie.
Na wydatki bieżące w wysokości 17.880.000,00 zł składają się następujące pozycje:
1. wynagrodzenia i pochodne 6.105.952,49 zł,
2. wydatki na realizację statutowych zadań 4.074.333,10 zł, 3. dotacje na zadania bieżące 1.826.394,47 zł,
4. świadczenia na rzec osób fizycznych 5.356.442,00 zł,
5. wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych 366.877,94 zł,
6. obsługa długu 150.000,00 zł.
8 Na sfinansowanie wydatków bieżących przewidziano poza środkami własnymi, dotacjami na zadania zlecone i własne oraz realizowane na podstawie porozumień, również środki, o których mowa art. 5 ust.
1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych w wysokości 321.732,14 zł.
Z kolei wydatki majątkowe w kwocie 4.886.000,00 zł obejmują:
1. inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane ze środków własnych 3.856.638,38 zł,
2. inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane z udziałem środków o których mowa art. 5 ust.
1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych 799.361,62 zł,
3. rezerwę na inwestycje i zakupy inwestycyjne w wysokości 230.000 zł.
Do zrealizowania w 2021r. przewidziano następujące zadania inwestycyjne:
1. Dotacje na budowę przydomowych oczyszczalni ścieków za kwotę 50.000 zł. Z tych środków planuje się udzielenie dotacji dla 20 gospodarstw domowych po 2.500 zł.
2. Uregulowanie gospodarki wodno - ściekowej na terenie gminy Kowal za kwotę 660.000 zł. W ramach tych środków planowane są do wykonania studnia oraz wodociąg doprowadzający wydobytą wodę do uzdatnienia w SUW w Grabkowie. Przygotowany zostanie wniosek do instytucji dofinansowującej.
3. Budowa sieci wodociągowej na terenie Gminy Kowal za kwotę 50.000 zł.
4. Przebudowa wraz z rozbudową drogi wojewódzkiej nr 265 Brześć Kuj. - Gostynin od km 0+003 do km 19+117 w zakresie dotyczącym budowy ciągów pieszo-rowerowych za kwotę 106 638,38 zł. Środki zostaną przekazane do Urzędu Marszałkowskiego WK-P, zgodnie z porozumieniem.
5. Droga gminna Nr 4610023 na dz. Nr 265 w m. Gołaszewo - Przydatki Gołaszewskie za kwotę 10.000 zł. W ramach zabezpieczonych środków planowany jest wykup gruntów. Realizacja zadania w latach następnych.
6. Przebudowa drogi gminnej w m. Dziardonice za kwotę 400.000 zł. Środki zabezpieczono na przebudowę drogi, która będzie realizowana po uzyskaniu dofinansowania z Funduszu Dróg Samorządowych w wysokości 70% kosztów planowanych (dofinansowanie około 932.000 zł).
7. Zakup budynku przy ulicy Piwnej 33 za kwotę 20.000 zł. Zaplanowane środki zostaną wykorzystane na sporządzenie wyceny gruntów, zapłatę za akt notarialny i inne koszty.
8. INFOSTRADA KUJAW I POMORZA 2.0 za kwotę 98.920,90 zł. Zadanie realizowane wspólnie z Województwem K-P ze środków, o których mowa art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych. Środki własne Gminy to 14.838,11 zł.
9 9. Budowa sali gimnastycznej przy Zespole Szkół w Grabkowie za kwotę 2.500.000 zł. Środki na budowę pochodzą z dofinansowania z Ministerstwa Sportu, z Urzędu Marszałkowskiego oraz Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych i budżetu Gminy. Realizacja od 2020r.
10. Wymiana pokrycia dachu wraz z elementami więźby dachowej na Domu Nauczyciela w Grabkowie – kwota 20.000 zł. Środki zabezpieczono na udział własny w realizacji zadania, które zostanie zgłoszone do dofinansowania środkami zewnętrznymi i będzie realizowane w przypadku ich otrzymania.
11. Zakup samochodu za kwotę 20.000 zł. Zadanie zostanie zrealizowane w przypadku otrzymania dofinansowania z PFRON.
12. Przebudowa istniejącego stawu, budowa alei parkowej...w Bogusławicach za kwotę 770.440,72 zł. W roku 2020 rozstrzygnięto przetarg. Zadanie dofinansowane środkami unijnymi.
13. Zakup świetlicy kontenerowej dla sołectwa Kępka Szlachecka za kwotę 20.000 zł. Złożono wniosek o przekazanie ze Skarbu Państwa gruntu, na którym możliwa będzie jej lokalizacja
Na sfinansowanie inwestycji przewidziano środki z następujących źródeł:
1. środki, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 3 oraz ust. 3 pkt. 5 i 6 ustawy lub płatności w ramach budżetu środków europejskich w kwocie 749.082,79 zł;
2. dotacja z Ministerstwa Sportu w kwocie 1.200.000 zł
3. dotacje z Rządowego Funduszu Inwestycji Lokalnych w kwocie 500.000 zł;
4. dotacje od Urzędu Marszałkowskiego Woj. Kujawsko-Pomorskiego w wysokości 650.000 zł;
5. kredyt lub pożyczka w kwocie 500.000 zł;
6. środki własne Gminy Kowal w kwocie 1.056.921,21 zł.
Zadania realizowane z dofinansowaniem ze środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt. 2 i 3 ustawy o finansach publicznych oraz dofinansowywane środkami zewnętrznymi będą realizowane po przyznaniu dofinansowania i podpisaniu stosownych umów.
W budżecie na 2021r. zaplanowano deficyt w wysokości 1.000.000 zł, który zostanie sfinansowany przychodami z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie 500.000 zł oraz przychodami z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 500.000,00 zł, które uwzględniono w planie przychodów.
Nadwyżka dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi (nadwyżka operacyjna) stanowi kwotę 914.577,21 zł.
10 Na 2021 rok przypada do spłacenia 637.300 zł rat kredytów i pożyczek, które zostały zaciągnięte w latach ubiegłych na realizację zadań inwestycyjnych oraz na spłatę rat kredytów i pożyczek. Z tej kwoty:
1. 243.300 zł to raty pożyczek z WFOŚiGW – raty spłacane kwartalnie;
2. 394.000 zł to raty kredytów zaciągniętych w BS w Kowalu – raty spłacane kwartalnie lub miesięcznie (zależnie od ustaleń umownych).
Zaplanowane do zrealizowania dochody i wydatki, w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej, przedstawiają zestawienia tabelaryczne załączone do niniejszego projektu uchwały, stanowiące załączniki Nr 1 do Nr 11.
Budżet w 2021 roku będzie realizowany przez:
1. Gminę i Urząd Gminy, 2. Zespół Szkół w Grabkowie,
3. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Kowalu;
4. Bibliotekę Publiczną w Grabkowie.
Stanisław Adamczyk
Elektronicznie podpisany przez Stanisław Adamczyk Data: 2020.11.16 11:08:39 +01'00'
