Podstawowe wskaźniki efektywności
Podstawowe wskaźniki efektywności ING Banku Śląskiego S.A. za lata 2017-2021
2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020 Wskaźnik udziału kosztów w dochodach* (C/I) 44,2% 43,6% 42,4% 44,0% 42,2% -1,8 p.p.
Wskaźnik zwrotu na aktywach (ROA) 1,20% 1,19% 1,13% 0,78% 1,21% +0,43 p.p.
Wskaźnik zwrotu z kapitału własnego (ROE) 12,6% 12,4% 11,7% 7,7% 13,8% +6,1 p.p.
Wskaźnik Kredyty/Depozyty 88,1% 84,5% 85,0% 77,3% 80,8% +3,5 p.p.
LCR 151% 138% 135% 214% 167% -47 p.p.
NSFR 119% 127% 126% 140% 159% +19 p.p.
LR wg definicji przejściowej 8,5% 8,2% 8,1% 8,0% 6,8% -1,0 p.p.
Łączny współczynnik kapitałowy 18,39% 17,17% 18,30% 20,87% 16,05% -4,82 p.p.
Współczynnik kapitału Tier 1 17,34% 16,24% 15,63% 18,05% 14,29% -3,76 p.p.
*łącznie z zyskiem netto jednostek stowarzyszonych wykazywanych metodą praw własności
Podstawowe dane finansowe
Skrócona informacja o wynikach finansowych ING Banku Śląskiego S.A. za lata 2017-2021
mln zł 2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020
Dochody* 4 637 5 073 5 591 5 951 6 670 +12,1%
Koszt 2 049 2 213 2 370 2 616 2 813 +7,5%
Koszt ryzyka** 400 477 569 970 342 -64,8%
Zysk brutto 1 859 2 010 2 217 1 883 2 971 +57,8%
Zysk netto 1 403 1 524 1 659 1 338 2 308 +72,6%
Suma bilansowa 118 701 137 935 153 917 181 117 195 905 8,2%
Zobowiązania wobec klientów 98 068 117 294 130 037 150 737 170 104 12,8%
Kredyty i inne należności udzielone klientom,
netto*** 86 392 99 126 110 537 116 459 137 419 18,0%
Kapitały własne 11 486 13 322 15 115 18 371 13 216 -28,1%
Zysk na 1 akcję (w zł) 10,78 11,71 12,75 10,28 17,74 +72,6%
Dywidenda na 1 akcję (w zł) za dany rok 3,20 3,50 0,00 5,10 - -
*łącznie z zyskiem netto jednostek stowarzyszonych wykazywanych metodą praw własności; **łącznie z kosztami ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych; ***z uwzględnieniem kredytów w wartości godziwej, ale z wyłączeniem euroobligacji.
Do celów przeliczenia prezentowanych powyżej danych na EUR, bank stosuje następujące kursy:
dla pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej – kurs NBP z dnia 31 grudnia roku,
dla pozycji rachunku zysków i strat – kurs wyliczony jako średnia z kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w roku.
Kurs EUR / PLN
2017 2018 2019 2020 2021
Dla pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej 4,1709 4,3000 4,2585 4,6148 4,5994 Dla pozycji rachunku zysków i strat 4,2447 4,2669 4,3018 4,4742 4,5775
Skrócona informacja o wynikach finansowych ING Banku Śląskiego S.A. za lata 2017-2021
mln EUR 2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020
Dochody* 1 092 1 189 1 300 1 330 1 457 +9,6%
Koszt 483 519 551 585 614 +5,1%
Koszt ryzyka** 94 112 132 217 75 -65,6%
Zysk brutto 438 471 515 421 649 +54,3%
Zysk netto 331 357 386 299 504 +68,7%
Suma bilansowa 28 459 32 078 36 144 39 247 42 594 8,5%
Zobowiązania wobec klientów 23 512 27 278 30 536 32 664 36 984 13,2%
Kredyty i inne należności udzielone
klientom, netto*** 20 713 23 053 25 957 25 236 29 878 18,4%
Kapitały własne 2 754 3 098 3 549 3 981 2 873 -27,8%
Zysk na 1 akcję (w zł) 2,54 2,74 2,96 2,30 3,88 +68,7%
Dywidenda na 1 akcję (w zł) za dany rok 0,75 0,82 0,00 1,14 - -
*łącznie z zyskiem netto jednostek stowarzyszonych wykazywanych metodą praw własności; **łącznie z kosztami ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych; ***z uwzględnieniem kredytów w wartości godziwej, ale z wyłączeniem euroobligacji.
Rachunek zysków i strat
Podstawowe wielkości rachunku zysków i strat ING Banku Śląskiego S.A. za 2021 rok oraz ich zmiany w porównaniu z rokiem poprzednim przedstawia tabela poniżej.
Podstawowe wielkości rachunku zysków i strat w ujęciu analitycznym
mln zł 2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020
mln zł %
Wynik z tytułu odsetek 3 254,3 3 619,1 4 089,8 4 276,7 4 672,7 +396,0 9,3%
Wynik z tytułu prowizji 1 145,9 1 236,6 1 295,8 1 472,1 1 778,8 +306,7 20,8%
Pozostałe dochody* 237,1 217,2 205,3 201,7 218,8 +17,1 8,5%
Dochody ogółem 4 637,3 5 072,9 5 590,9 5 950,5 6 670,3 +719,8 12,1%
Koszty operacyjne 2 048,6 2 212,9 2 369,8 2 616,2 2 812,5 -196,3 7,5%
Odpisy na utratę wartości i rezerwy** -399,6 -476,6 -568,9 -970,0 -341,7 -628,3 -64,8%
Podatek bankowy -330,1 -373,8 -435,7 -481,6 -544,7 -63,1 13,1%
Wynik finansowy brutto 1 859,0 2 009,6 2 216,5 1 882,7 2 971,4 +1 088,7 57,8%
Podatek dochodowy -455,9 -485,8 -557,8 -545,1 -663,1 -118,0 21,6%
Wynik finansowy netto 1 403,1 1 523,8 1 658,7 1 337,6 2 308,3 +970,7 72,6%
*łącznie z udziałem w zyskach netto jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności; **łącznie z kosztami ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
Zysk brutto i netto
W 2021 roku ING Banku Śląskiego S.A wypracował zysk netto na poziomie 2 308,3 mln zł. Oznacza to, że wynik netto poprawił się o 72,6% w porównaniu do 2020 roku.
Wynik brutto ukształtował się w wysokości 2 971,4 mln zł i wzrósł o 57,8% w porównaniu z 2020 rokiem.
Na poprawę zysku brutto za 2021 rok o 1 088,7 mln zł względem 2020 roku w największym stopniu wpłynęły:
spadek kosztów ryzyka (łącznie z kosztami ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych) o 64,8% r/r (-628,3 mln zł),
wzrost wyniku z tytułu odsetek o 9,3% r/r (+396,0 mln zł),
wzrost wyniku z tytułu opłat i prowizji o 20,8% r/r (+306,7 mln zł).
Z drugiej strony, do czynników, które wpływały negatywnie na poziom wyniku brutto względem 2020 roku były:
wzrost kosztów operacyjnych o 7,5% r/r (-196,3 mln zł),
wzrost kosztu podatku bankowego o 13,1% r/r (-63,1 mln zł).
W 2021 roku całkowite dochody ING Banku Śląskiego S.A. (obejmujące oprócz zysku netto również inne pozycje
przychodów i kosztów uwzględnione w kapitałach własnych) wyniosły -4 491,3 mln zł w porównaniu z 3 255,7 mln zł w 2020 roku.
Dochody
Wynik z tytułu odsetek
W 2021 roku wynik netto z tytułu odsetek ING Banku Śląskiego S.A. poprawił się o 396,0 mln zł w stosunku do 2020 roku (+9,3% r/r) do 4 672,7 mln zł. Poprawa wynikała ze wzrostu wolumenów biznesowych, przy stabilnym oraz niskim koszcie finansowania. Podwyżki stóp procentowych w ostatnim kwartale 2021 roku miały pozytywny wpływ na wyniki odsetkowe, ale ich pełen wpływ będzie widoczny dopiero w wynikach 2022 roku.
Wynik z tytułu prowizji
W 2021 roku wynik banku z tytułu prowizji zwiększył się o 306,7 mln zł (+20,8% r/r) względem 2020 roku do poziomu 1 778,8 mln zł.
Najistotniejszy wzrost w ramach przychodów z tytułu prowizji wystąpił w kategoriach:
marża na transakcjach wymiany walut – wzrost o 109,1 mln zł (+25,0% r/r),
prowadzenie rachunków klientów – wzrost o 80,7 mln zł (+22,3% r/r),
udzielanie kredytów – wzrost o 56,5 mln zł (+15,7% r/r).
Koszty działania
W 2021 roku koszty działania ING Banku Śląskiego S.A. wzrosły o 7,5% r/r do poziomu 2 812,5 mln zł. W ramach głównych kategorii kosztów dynamiki były następujące:
koszty pracownicze wzrosły o 176,4 mln zł (+14,4% r/r),
koszty marketingu i promocji wzrosły o 12,4 mln zł (+10,2% r/r),
pozostałe koszty działania wzrosły o 17,1 mln zł (+1,7% r/r), w tym koszty BFG spadły o 47,4 mln zł (-16,5% r/r),
koszty amortyzacji spadły o 9,6 mln zł (-3,4% r/r).
Zatrudnienie w ING Banku Śląskim wzrosło (8 211 etatów na koniec 2021 roku w stosunku do 8 013 etatów na koniec 2020 roku).
Odpisy na utratę wartości i rezerwy
W 2021 roku wartość odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych (łącznie z kosztami ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych) ukształtowała się na poziomie 341,7 mln zł względem 970,0 mln zł rok wcześniej (-64,8% r/r). Spadek kosztów ryzyka wynikał m.in. z niższych kosztów ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych.
Podatek od niektórych instytucji finansowych
W 2021 roku ING Bank Śląski S.A. odprowadził podatek od niektórych instytucji finansowych (tzw. podatek bankowy) w wysokości 544,7 mln zł. Wzrost o 63,1 mln zł (+13,1%) względem 2020 roku wynikał m.in.z wyższej podstawy opodatkowania, co jest konsekwencją wzrostu wolumenów biznesowych.
Podatek dochodowy
W 2021 roku ING Bank Śląski S.A. odnotował podatek dochodowy w wysokości 663,1 mln zł. Jest on wyższy o 21,6%
w porównaniu z rokiem poprzednim. Efektywna stopa podatkowa w 2021 roku wyniosła 22,3%, podczas gdy rok wcześniej 29,0%. Zarówno w 2020 jak i 2021 roku – zgodnie z art. 16 ust. 1 pkt 71 Ustawy o CIT - składka na fundusz gwarancyjny banków, jak i składka na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków, nie były kosztem uzyskania przychodów. Podatek bankowy również nie jest kosztem uzyskania przychodów (zgodnie z art. 16 ust 1 pkt 70 Ustawy o CIT). Dodatkowo, kosztem uzyskania przychodów nie są również odpisy na ryzyko prawne walutowych kredytów hipotecznych.
Sprawozdanie z sytuacji finansowej
Aktywa
Aktywa ogółem ING Banku Śląskiego S.A na koniec 2021 roku wyniosły 195,9 mld zł. Oznacza to wzrost o 8,2%
względem końca 2020 roku. Głównym czynnikiem przyrostu był portfel należności netto od klientów (wzrost o 18,0%
r/r). Stanowiły one 70,1% aktywów ogółem. Portfel papierów wartościowych był drugim najważniejszym składnikiem aktywów banku (udział 25,1%), a wartość tego portfela zmniejszyła się w 2021 roku o 13,3% r/r.
W zakresie portfela należności netto od klientów wzrost zanotował zarówno segment detaliczny, jak i segment korporacyjny. Portfel segmentu detalicznego wzrósł o 10,5 mld zł (+20,7% r/r), dzięki czemu udział tego segmentu w portfelu należności netto ogółem wzrósł do 46%. Segment korporacyjny wzrósł o 9,1 mld zł (+14,3% r/r) – udział
ING Bank Śląski udziela również finansowania swoim spółkom zależnych (segment korporacyjny) w sumie na 13,5 mld zł na koniec 2021 roku. Wszystkie transakcje odbywają się na zasadach nieodbiegających od warunków
rynkowych. W 2021 roku:
bank udzieli ING Lease (Polska) i jej spółkom zależnym nowych transz kredytowych w ramach istniejącej umowy o finansowanie z 2016 roku,
ING Bank Hipoteczny zwiększył wykorzystanie revolving credit facility,
ING Commercial Finance zwiększył limit finansowania w ING Banku Śląskim oraz poziom jego wykorzystania.
Portfel kredytów dla spółek zależnych ING Banku Śląskiego S.A. – 2021 rok
mln zł ING Commercial
Finance S.A.
ING Bank Hipoteczny S.A.
ING Lease
(Polska) Sp. z o.o.* Razem Podział na zapadalność
Do roku 3 913,4 - 344,6 4 258,0
Powyżej roku - 2 453,7 6 754,2 9 207,8
Razem 3 913,4 2 453,7 7 098,8 13 465,9
Podział na waluty
PLN 2 943,3 2 453,7 7 020,1 12 417,0
EUR 886,2 - 78,7 964,9
Pozostałe 84,0 - - 84,0
Razem 3 913,4 2 453,7 7 098,8 13 465,9
*łącznie ze spółkami zależnymi
Portfel kredytów dla spółek zależnych ING Banku Śląskiego S.A. – 2020 rok
mln zł ING Commercial
Finance S.A. ING Bank
Hipoteczny S.A. ING Lease
(Polska) Sp. z o.o.* Razem Podział na zapadalność
Do roku 3 150,2 - 262,0 3 412,3
Powyżej roku - 1 969,6 6 061,8 8 031,4
Podział na waluty
PLN 2 522,7 1 969,6 6 236,8 10 729,1
EUR 570,4 - 87,1 657,5
Pozostałe 57,1 - - 57,1
Razem 3 150,2 1 969,6 6 323,9 11 443,7
*łącznie ze spółkami zależnymi
Pasywa
Dominującym źródłem finansowania działalności ING Banku Śląskiego S.A. były środki klientów. Na koniec 2021 roku zobowiązania wobec klientów wynosiły 170,1 mld zł i stanowiły 86,8% wszystkich pasywów.
Kolejnym istotnym źródłem finansowania był kapitał własny, który na koniec grudnia 2021 roku wynosił 13,2 mld zł i odpowiadał za 6,7% sumy pasywów.
W 2021 roku depozyty i inne zobowiązania wobec klientów wzrosły o 19,4 mld zł r/r, czyli o 12,8%, głównie za sprawą depozytów segmentu korporacyjnego (+10,2 mld zł, +17,3% r/r), a w mniejszym segmentu detalicznego (+8,9 mld zł, +9,8% r/r).
Pozycje pozabilansowe
Pozycje pozabilansowe ING Banku Śląskiego
mln zł 2017 2018 2019 2020 2021
Zobowiązania warunkowe udzielone 28 844,2 31 958,8 37 583,1 47 544,0 51 390,1 niewykorzystane linie kredytowe 21 598,6 24 097,0 29 314,1 38 165,3 41 511,7
gwarancje 4 439,9 4 943,8 5 257,0 5 847,1 6 372,5
niewykorzystane kredyty w rachunku bieżącym 1 336,1 1 371,2 1 425,6 1 580,5 1 563,2 limity na kartach kredytowych 1 079,4 1 251,7 1 390,4 1 520,8 1 549,1
akredytywy 390,2 295,1 196,0 430,3 393,6
Zobowiązania warunkowe otrzymane 4 046,6 6 374,9 8 285,7 11 727,3 19 564,0 Razem pozycje pozabilansowe 32 890,8 38 333,7 45 868,8 59 271,3 70 954,1 Szczegółowe informacje dotyczące pozycji pozabilansowych zostały przedstawione w Rocznym Skonsolidowanym