Aktywa
Aktywa ogółem Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego S.A na koniec 2021 roku przekroczyły próg 200 mld zł (201,7 mld zł). Oznacza to wzrost o 8,1% względem końca 2020 roku. Głównym czynnikiem wzrostu były kredyty i inne należności od klientów, które na koniec 2021 roku wyniosły łącznie 146,6 mld zł (+17,5% r/r). Przełożyło się to na wzrost znaczenia tej pozycji w strukturze aktywów – do 72,7% z 66,9% rok wcześniej.
Wzrost portfela kredytów i innych należności od klientów został w dużej części zamortyzowany spadkiem portfela papierów wartościowych. Ich spadek wyniósł 6,9 mld zł (-12,5% r/r) do wartości 48,7 mld zł. Udział papierów
wartościowych w strukturze aktywów spadł do 24,1% z 29,8% rok wcześniej.
176,1 162,4 316,0 78,0
Koszty ryzyka prawnego walutowych kredytów hipotecznych
Odpisy z tytułu oczekiwanych start / Odpisy na utratę wartości aktywów finansowych (mln zł)
Odpisy z tytułu oczekiwanych start / Odpisy na utratę wartości aktywów finansowych (mln zł)
Aktywa Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego
(mld zł) Struktura aktywów Grupy Kapitałowej ING Banku
Śląskiego
W 2021 roku wzrost kredytów i innych należności netto został odnotowany w segmencie detalicznym (+19,7% r/r do 65,5 mld zł na koniec roku) oraz w segmencie korporacyjnym (+14,3% r/r do 77,8 mld zł). W związku z tym, udział segmentu detalicznego w portfelu kredytów i innych należności netto wzrósł do 44,7% z 43,9% rok wcześniej,
a udział segmentu korporacyjnego spadł do 53,1% z 54,6% rok wcześniej.
Kredyty netto* w podziale na segmenty (mld zł) Struktura kredytów netto*
Struktura walutowa portfela należności od klientów netto*
*kredyty i inne należności od klientów z wyłączeniem euroobligacji
W ramach struktury portfela należności od klientów (netto; z wyłączeniem euroobligacji) w podziale na waluty, udział ekspozycji denominowanych w złotych zwiększył się do 86,1%. Jest to konsekwencja szybszego wzrostu należności denominowanych w złotych (o 20,4 mld zł względem 2020 roku; +19,3%) niż wzrostu
ekspozycji denominowanych w walutach obcych (o 1,5 mld zł r/r; +7,8%), które przyrosły również w konsekwencji osłabienia się PLN do USD i CHF.
33,7 33,4 34,5 55,6 48,7
83,7 103,1 118,3
124,8 146,6
126,0 141,8 158,6
186,6 201,7
2017 2018 2019 2020 2021
Pozostałe
Kredyty i inne należności od klientów (bez euroobligacji) Papiery wartościowe (z euroobligacjami)
Kredyty i należności od innych banków + środki finansowe w NBP
26,8%
23,5% 21,7% 29,8% 24,1%
66,5% 72,7% 74,6% 66,9% 72,7%
2017 2018 2019 2020 2021
Pozostałe
Kredyty i inne należności od klientów (bez euroobligacji) Papiery wartościowe (z euroobligacjami)
Kredyty i należności od innych banków + środki finansowe w NBP
32,6 39,1 47,6 54,7 65,5
54,0 63,1 68,4 68,1
87,3 77,8
103,1
118,3 124,8
146,6
2017 2018 2019 2020 2021
Segment detaliczny Segment korporacyjny Pozostałe należności
37,3% 37,9% 40,2% 43,9% 44,7%
61,9% 61,2% 57,8% 54,6% 53,1%
2017 2018 2019 2020 2021
Segment detaliczny Segment korporacyjny Pozostałe należności
84% 84% 85% 85% 86%
16% 16% 15% 15% 14%
2017 2018 2019 2020 2021
w zł w walutach obcych
Portfel należności od klientów netto (z wyłączeniem euroobligacji)
mln zł 2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020
mln zł %
Portfel należności od klientów netto – ogółem Wyceniane wg zamortyzowanego
kosztu 87 275,3 102 907,4 118 127,8 124 655,3 146 536,0 21 880,7 17,6%
Wyceniane do wartości godziwej
przez rachunek zysków i strat 0,0 218,4 160,3 106,2 78,4 -27,8 -26,2%
Razem 87 275,3 103 125,8 118 288,1 124 761,5 146 614,4 21 852,9 17,5%
Portfel należności od klientów netto – wyceniane wg zamortyzowanego kosztu
Portfel kredytowy, w tym: 86 556,3 101 956,8 115 831,0 122 722,1 143 286,7 20 564,6 16,8%
Dominującym źródłem finansowania działalności Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego były środki klientów. Na koniec 2021 roku zobowiązania wobec klientów wynosiły 170,6 mld zł (+19,6 mld zł, +13,0% r/r), czyli 84,6%
wszystkich pasywów.
Pasywa Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego
(mld zł) Struktura pasywów Grupy Kapitałowej ING Banku
Śląskiego
Depozyty* w podziale na segmenty (mld zł) Struktura depozytów*
11,5 13,3 15,2 18,6 13,5
Depozyty i inne zobowiązania wobec klientów Dług podporządkowany
Depozyty i inne zobowiązania wobec klientów Dług podporządkowany
Segment detaliczny Segment korporacyjny Pozostałe zobowiązania
59,3% 60,3% 60,5% 59,9% 58,3%
39,1% 38,2% 38,2% 38,9% 40,5%
2017 2018 2019 2020 2021
Segment detaliczny Segment korporacyjny Pozostałe zobowiązania
Depozyty i inne zobowiązania wobec klientów segmentu detalicznego wzrosły o 8,9 mld zł (+9,8% r/r), a wobec segmentu korporacyjnego o 10,3 mld zł (+17,5% r/r). Udział segmentu korporacyjnego w depozytach i innych zobowiązaniach wobec klientów wzrósł o 1,6 p.p. r/r do 40,5% (udział segmentu detalicznego spadł o 1,7 p.p. r/r do 58,3%).
Kolejnym najistotniejszym źródłem finansowania był kapitał własny, który na koniec 2021 roku wynosił 13,5 mld zł i stanowił 6,7% sumy pasywów. Istotny spadek kapitału własnego był w głównej mierze konsekwencją spadku wyceny (i w rezultacie ujemnej wartości) instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne (element skumulowanych innych całkowitych dochodów). Natomiast art. 33 ust. 1a CRR wskazuje, że rezerwy
odzwierciedlające wartość godziwą związaną z zyskami lub stratami z tytułu instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne z tytułu instrumentów finansowych (które nie zostały wycenione według wartości godziwej) nie są uwzględniane w funduszach własnych. Oznacza to, że co do zasady spadek kapitałów własnych z tego tytułu nie przekłada się na spadek funduszy własnych i w konsekwencji nie ma bezpośredniego negatywnego wpływu na współczynniki kapitałowe banku.
W ING Lease (Polska) źródłem finansowania długoterminowych kontraktów leasingowych w EUR (tzw. „matched-funding”) są kredyty otrzymane od ING Bank N.V. w Amsterdamie. Aktualna umowa kredytowa z 15 lipca 2021 roku wprowadziła łączny limit finansowania dla grupy ING Lease (Polska) w kwocie 1 305 mln EUR. Na koniec 2021 roku saldo zadłużenia wynosiło 841,8 mln EUR. Wypłata środków jest realizowana w formie transz kredytowych, które są zaciągane zgodnie z zapotrzebowaniem wynikającym z uruchamianych umów leasingu i pożyczek. Spłata
zaciągniętego finansowania jest realizowana terminowo zgodnie z harmonogramami spłat uruchomionych transz kredytowych.
Dodatkowo, ING Lease (Polska) podpisała w 2016 roku umowę kredytową z Europejskim Bankiem Inwestycyjnym (EBI). Umowa miała na celu finansowanie umów leasingu w EUR dla średnich i dużych firm z okresem finasowania do 5 lat. Na koniec 2021 roku saldo zadłużenia wynosiło 2,1 mln EUR. W 2021 roku ING Lease (Polska) nie zaciągała nowego finasowania, a jedynie realizowała terminowo wymagalne spłaty zaciągniętych transz kredytów.
Zabezpieczeniem umowy kredytowej z EBI są polskie obligacje skarbowe.
W 2021 roku w ramach Programu Emisji Obligacji (Program obligacji) podmiot zależny Grupy – ING Bank Hipoteczny S.A. – wyemitował obligacje o łącznej wartości nominalnej 654 mln zł (tj. 1 308 sztuk o wartości nominalnej 500 tys.
zł każda). Obligacje zostały wyemitowane w trzech seriach:
Seria 4 o wartości 150 mln zł oraz terminie wykupu ustalonym na 10 miesięcy,
Seria 6 o wartości 425 mln zł oraz terminie wykupu ustalonym na 3 miesiące.
Obligacje zostały zarejestrowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych w Warszawie. Obligacje serii 4 i 6 skierowane były do inwestorów kwalifikowanych. Obligacje serii 5 zostały w całości nabyte przez podmiot z Grupy Kapitałowej Banku. Przedmiotowe emisje obligacji reguluje Umowa Programu Emisji Obligacji zawarta z ING Bankiem Śląskim SA. Na podstawie umowy, maksymalna nominalna wartość wyemitowanych i niewykupionych obligacji wynosi 4,0 mld zł. Jednocześnie Seria 4 objęta jest gwarancją bankową udzieloną przez ING Bank Śląski (Gwarant), w ramach której Gwarant zobowiązuje się do wykupu obligacji w sytuacji gdyby ING Bank Hipoteczny nie wykonał swoich zobowiązań pieniężnych w dacie wymagalności ww. serii obligacji.
W 2021 roku ING Bank Hipoteczny S.A. wykupił obligacje, wyemitowane w ramach Programu obligacji w 2020 roku, tj. obligacje 1-szej Serii o wartości 675 mln zł, 2-giej serii o wartości 50 mln zł oraz 3-ciej serii o wartości 250 mln zł.
Na koniec 2021 roku łączna wartość nominalna wyemitowanych i niewykupionych obligacji własnych wynosiła 654 mln zł.
Portfel zobowiązań wobec klientów
mln zł 2017 2018 2019 2020 2021 Zmiana
2021 do 2020
mln zł %
Depozyty, w tym: 102 849,1 115 908,0 128 800,1 149 269,9 168 458,5 19 188,6 12,9%
gospodarstwa domowe 67 918,6 78 255,5 87 643,7 102 920,0 113 570,2 10 650,2 10,3%
podmioty gospodarcze 33 156,6 35 735,0 36 191,2 43 454,5 51 415,7 7 961,2 18,3%
sektor instytucji rządowych
i samorządowych 1 773,9 1 917,5 4 965,2 2 895,4 3 472,6 577,2 19,9%
Razem, w tym: 102 849,1 115 908,0 128 800,1 149 269,9 168 458,5 19 188,6 12,9%
Bankowość korporacyjna 40 841,5 44 956,5 49 848,1 58 755,4 69 029,9 10 274,5 17,5%
depozyty bieżące 27 607,1 30 522,2 34 707,2 45 250,6 55 776,1 10 525,5 23,3%
konta oszczędnościowe 10 504,1 12 212,7 13 513,1 12 920,5 12 462,4 -458,1 -3,5%
depozyty terminowe 2 730,3 2 221,6 1 627,8 584,3 791,4 207,1 35,4%
Bankowość detaliczna 62 007,6 70 951,5 78 952,0 90 514,5 99 428,6 8 914,1 9,8%
depozyty bieżące 10 789,9 13 007,6 15 706,7 22 924,1 28 641,5 5 717,4 24,9%
konta oszczędnościowe 47 984,7 55 704,7 60 812,0 65 896,2 69 286,6 3 390,4 5,1%
depozyty terminowe 3 233,0 2 239,2 2 433,3 1 694,2 1 500,5 -193,7 -11,4%
Pozostałe zobowiązania, w tym: 1 654,2 1 774,5 1 673,4 1 758,6 2 151,4 392,8 22,3%
zobowiązania z tytułu
zabezpieczeń pieniężnych 274,0 329,5 400,1 547,1 476,3 -70,8 -12,9%
depozyty zabezpieczające typu
call 1,4 8,6 11,6 20,7 12,5 -8,2 -39,6%
pozostałe zobowiązania 1 378,8 1 436,4 1 261,7 1 190,8 1 662,6 471,8 39,6%
Razem 104 503,3 117 682,5 130 473,5 151 028,5 170 609,9 19 581,4 13,0%