Najważniejsze założenia polityki dywidendowej naszego banku są następujące:
ING Bank Śląski S.A. zakłada stabilne realizowanie wypłat dywidend w dającej się przewidzieć perspektywie
w wysokości do 50% rocznego zysku netto banku, z zachowaniem zasady ostrożnego zarządzania oraz wszelkich wymogów regulacyjnych, do których zachowania Bank jest zobowiązany oraz z uwzględnieniem przyjętych do stosowania Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.
Propozycja wypłaty dywidendy w wysokości wyższej niż wynikałoby to ze wskaźnika wskazanego powyżej jest możliwa, gdy jest to uzasadnione sytuacją finansową banku (np. z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych) oraz pod warunkiem spełnienia wszystkich pozostałych wymogów określonych w przepisach prawa i Polityce.
Polityka dywidendowa zakłada możliwość realizowania wypłat dywidendy z nadwyżki kapitału powyżej minimalnych współczynników adekwatności kapitałowej oraz powyżej określonego przez Komisję Nadzoru Finansowego dla celów wypłaty dywidendy minimalnych poziomów współczynników kapitałowych.
Decydując o proponowanej kwocie wypłaty dywidendy, Zarząd Banku bierze pod uwagę wymogi nadzorcze
przekazywane w ramach oficjalnego komunikatu Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącego polityki dywidendowej banków, jak również następujące przesłanki:
aktualną sytuację ekonomiczno-finansową Banku i Grupy Kapitałowej Banku, w tym ograniczenia w sytuacji generowania strat finansowych lub niskiej rentowności (niski zwrot z aktywów / kapitału),
założenia strategii zarządzania i strategii zarządzania ryzykiem Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku,
ograniczenia wynikające z art. 56 ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 roku o nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansowym,
konieczność pomniejszania zysków bieżącego okresu lub niezatwierdzonych zysków rocznych zaliczanych do funduszy własnych o możliwe do przewidzenia dywidendy, zgodnie z artykułem 26 Rozporządzenia UE nr 575/2013,
otoczenie makroekonomiczne.
Wytyczne KNF w sprawie dywidend za 2020 rok Dywidenda za 2020 rok
I półrocze 2021 roku
16 grudnia 2020 roku Komisja Nadzoru Finansowego przyjęła stanowisko w sprawie polityki dywidendowej banków w 2021 roku (dywidenda za 2020 rok). Mając na względzie:
istotną niepewność co do dalszego rozwoju pandemii COVID-19,
przejściowy charakter rozwiązań wykorzystywanych przez banki do poprawy pozycji kapitałowej w czasie pandemii,
ostrożne podejście europejskich organów nadzoru do wypłaty dywidendy oraz innych form obniżania zasobów kapitałowych,
zmianę wytycznych EUNB wydłużającą moratoria,
KNF uznała za konieczne wstrzymanie wypłaty dywidendy w I półroczu 2021 roku.
Pełna treść stanowiska KNF w sprawie dywidendy w 2021 roku (za 2020 rok) jest dostępna na stronie KNF pod tym linkiem.
II półrocze 2021 roku
24 czerwca 2021 roku Komisja Nadzoru Finansowego, zgodnie z wcześniejszymi zapowiedziami, opublikowała stanowisko w zakresie polityki dywidendowej banków w II półroczu 2021 roku (dostępna pod tym linkiem).
Wytyczne oparte zostały o kryteria średnioterminowe opublikowane w 2018 roku z uwzględnieniem dodatkowych kryteriów związanych m.in. z pandemią COVID-19.
Dywidendę do wysokości 50% zysku z 2020 rok może wypłacić jedynie bank jednocześnie spełniający poniższe kryteria:
nierealizujący programu naprawczego (programu postępowania naprawczego lub planu naprawy),
posiadający ocenę końcową BION nie gorszą niż 2,5,
wykazujący poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5%,
posiadający współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 (CET1) nie niższy niż wymagane minimum: 4,5%
+ 56%*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%,
posiadający współczynnik kapitału Tier 1 (T1) nie niższy niż wymagane minimum: 6% + 75%*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%,
posiadający łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum: 8% + add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%.
Dywidendę do wysokości 75% zysku za 2020 rok może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50% zysku, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, mierzonego przy pomocy wyników stress testów nadzorczych. Poziom wrażliwości ujmowany jest jako różnica pomiędzy TCR
w scenariuszu referencyjnym i TCR w scenariuszu szokowym na koniec okresu prognozy (2021), z uwzględnieniem korekt nadzorczych.
Dywidendę do wysokości 100% zysku z 2020 rok może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50% zysku, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów
kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, z zastrzeżeniem, że nie uwzględnia się zakładanych przez bank emisji kapitału T1 oraz T2 w scenariuszu szokowym.
Kryteria określone w powyższych punktach bank powinien spełniać zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym.
Banki z dużą ekspozycją na portfel walutowych kredytów hipotecznych muszą przy ustalaniu dopuszczalnej stopy dywidendy wziąć pod uwagę dodatkowe elementy korygujące.
Zgodnie z tymi wytycznymi, wymogi KNF wobec ING Banku Śląskiego S.A. na potrzeby wypłaty dywidendy z zysku za 2021 rok w wysokości do 50% zysku netto są następujące:
CET1 >= 10,75% ,
T1 >= 12,25% ,
TCR >= 14,25%.
Dywidenda za 2021 rok
9 grudnia 2021 roku Komisja Nadzoru Finansowego opublikowała stanowisko w zakresie polityki dywidendowej w 2022 roku (jej pełna treść dostępna jest pod tym linkiem). Komisja zauważa silną bazę kapitałową banków
komercyjnych pomimo trwającej pandemii, ale m.in. ze względu na jej dalsze trwanie, ryzyko związane z portfelem walutowych kredytów hipotecznych oraz ryzyko związane ze wzrostem stóp procentowych, zdecydowano się w stanowisku uwzględnić nowe elementy.
Kwotę do wysokości 50% zysku z 2021 rok mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie poniższe kryteria:
nierealizujące programu naprawczego,
pozytywnie oceniane w ramach procesu Badania i Oceny Nadzorczej (ocena końcowa BION nie gorsza niż 2,5),
wykazujące poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5%,
posiadające współczynnik kapitału podstawowego Tier 1 (CET1) nie niższy niż wymagane minimum: 4,5%
+ 56%*wymóg P2R + wymóg połączonego bufora,
posiadające współczynnik kapitału Tier 1 (T1) nie niższy niż wymagane minimum: 6% + 75%*wymóg P2R + wymóg połączonego bufora,
posiadające łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum: 8% + wymóg P2R + wymóg połączonego bufora.
Kwotę do wysokości 75% zysku z 2021 roku mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie kryteria do wypłaty 50% z uwzględnieniem, w ramach kryteriów kapitałowych, wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny (podstawowy narzut kapitałowy).
Kwotę do wysokości 100% zysku z 2021 roku mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie kryteria do wypłaty 75% z uwzględnieniem, w ramach kryteriów kapitałowych, wrażliwości banku na specyficzny niekorzystny scenariusz makroekonomiczny dotyczący wzrostu stóp procentowych i jego wpływu na ryzyko kredytowe
(uzupełniający narzut kapitałowy).
Kryteria określone w powyższych punktach bank powinien spełniać zarówno na poziomie jednostkowym, jak i skonsolidowanym.
Banki z dużą ekspozycją na portfel walutowych kredytów hipotecznych muszą przy ustalaniu dopuszczalnej stopy dywidendy wziąć pod uwagę dodatkowe elementy korygujące.
Zadeklarowane dywidendy
Zarząd Banku rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu dywidendę za 2021 rok w łącznej wysokości 689,53 mln zł, co stanowi 30% skonsolidowanego zysku Grupy Kapitałowej ING Banku Śląskiego oraz 30% jednostkowego zysku ING Banku Śląskiego. Proponowana wartość dywidendy na jedną akcję to 5,30 zł brutto. Proponowany dzień dywidendy to 15 kwietnia 2022 roku, a proponowany dzień wypłaty dywidendy to 4 maja 2022 roku. Wysokość proponowanej dywidendy uwzględnia, zarówno obecną sytuację finansową Grupy i Banku, jak i jego plany rozwoju. Informacje w tym zakresie przekazaliśmy raportem bieżącym z 8 marca 2022 roku.
W raporcie bieżącym z 1 marca 2022 roku, Zarząd naszego banku poinformował, że bank otrzymał pismo KNF, w którym KNF wskazała, że Bank spełnia wymogi do wypłaty dywidendy na poziomie do 100% zysku netto za 2021 rok.
Jednocześnie, KNF zaleciła ograniczenie ryzyka występującego w działalności Banku poprzez niepodejmowanie, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem funduszy własnych, w tym również
ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz wykupów akcji własnych.
Historia wypłaconych dywidend
W 2021 roku ING Bank Śląski wypłacił dywidendę z zysku za 2020 rok.
Pierwotnie, zgodnie z raportem bieżącym z 15 stycznia 2021 roku, Zarząd poinformował, że podejmie działania zmierzające do stosowania indywidualnego zalecenia Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącego polityki
dywidendowej banku w I połowie 2021 roku. W związku z powyższym, 10 marca 2021 roku, Zarząd przedłożył Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy zwołanemu na 15 kwietnia 2021 roku, propozycję uchwały, która proponowała podzielić zysk netto oraz niepodzielony zysk netto z lat ubiegłych w następujący sposób:
675,4 mln zł przeznaczyć na kapitał rezerwowy,
1 157,9 mln zł pozostawić jako zysk netto niepodzielony, w celu zachowania możliwości jego podziału
w przyszłości w sposób uwzględniający wypłatę dywidendy – wartość ta obejmuje poza niepodzielonym zyskiem za 2020 rok (663,5 mln zł) również niepodzielony zysk z poprzednich lat.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, uchwałą 25 z 15 kwietnia 2021 roku, podzieliło zysk za 2020 rok zgodnie z propozycją Zarządu.
W następstwie opublikowanego przez Komisję Nadzoru Finansowego stanowiska w zakresie polityki dywidendowej na II połowę 2021 roku, bank otrzymał 30 czerwca 2021 roku pismo w tym zakresie, o czym poinformował
w raporcie bieżącym z 1 lipca 2021 roku. Ustalono, że indywidualny wskaźnik ST dla naszego banku wynosi 0,00%.
W związku z tym, 19 lipca 2021 roku Rada Nadzorcza zaakceptowała stanowisko Zarządu dotyczące realizacji indywidualnego zalecenia Komisji Nadzoru Finansowego w kwestii polityki dywidendowej banków komercyjnych w II półroczu 2021 roku – o czym informowaliśmy raportem bieżącym z 21 lipca 2021 roku. To umożliwiło Zarządowi podjęcie decyzji i przedstawienie propozycji Nadzwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwołanemu na 29 listopada 2021 roku w zakresie podziału zysku za 2020 rok – o czym informowaliśmy raportem bieżącym z 19 października 2021 roku. Zarząd zaproponował by część niepodzielona zysku netto za 2020 rok (zgodnie z decyzją Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z 15 kwietnia 2021 rok) przeznaczyć na dywidendę. Kwota zaproponowanej dywidendy to 49,6% zysku netto za 2020 rok, czyli 663,5 mln zł (5,10 zł brutto na jedną akcję). Wysokość
zaproponowanej dywidendy to równowartość 50% jednostkowego i skonsolidowanego zysku netto banku za 2020 rok. Jednocześnie, zgodnie z propozycją Zarządu, termin nabycia praw do dywidendy przypadałby na 4 grudnia 2021 roku, a termin wypłaty na 10 grudnia 2021 roku.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy przyjęło uchwałę w zakresie dywidendy zgodnie z brzmieniem zaproponowanym przez Zarząd – o czym informowaliśmy raportem bieżącym z 29 listopada 2021 roku.
Historia wypłaconych dywidend w ostatnich pięciu latach jest przedstawiona w tabeli poniżej. Pełna historia jest dostępna na naszej stronie.
Skrócona historia wypłaty dywidendy przez ING Bank Śląski S.A.
2016 2017 2018 2019 2020
Kwota dywidendy za dany rok (mln zł) 0 416,3 455,4 0 663,5
Kwota dywidendy na akcję (zł) 0 3,20 3,50 0 5,10
Stopa wypłaty dywidendy (do zysku skonsolidowanego) 0% 29,7% 29,8% 0% 49,6%
Stopa wypłaty dywidendy (do ceny akcji z dnia dywidendy) 0% 1,6% 1,8% 0% 2,0%