i rozdział materiałów biuro- biuro-wych w 2015 r
II.7. REALIZACJA BUDŻETU
2. Struktura przychodów i kosztów w 2015 r
1 Przychody podstawowe
z działalności statutowej
■ składki członkowskie zapłacone w 2014 r. na poczet 2015 r.
■ składki członkowskie zapłacone w 2015 r.
(w tym na poczet 2016 r.
– 2.609.389,00)
8 280 000,00 8 249 410,00
2 653 032,00
5 596 378,00
99,63 8 268 893,96
2 742 369,00
5 526 524,96
spadek
3,13% spadek
0,24%
2 Przychody z tytułu postępowania w sprawie uznawania kwalifikacji osób zagranicznych z UE
45 000,00 29 600,00
15 600,00
3 Przychody z pozostałej działalności
■ zwrot kosztów kolportażu
„IB” i wysyłki insertów
■ zwrot kosztów wydania w kosztach XIV Zjazdu
■ zwrot kosztów druku opłat
■ inne przychody
obsługa ubezpieczenia (8
% odpłatności składek OC) 595 000,00
3 902 926,19
4 Pozostałe przychody operacyjne (zwrot kosztów sądowych, korekta VAT, inne)
6422,91 7139,61 spadek
32,77% Spadek 10,04%
5 Przychody finansowe
■ odsetki od lokat bankowych i bieżącego rachunku
550 000,00 317 797,89
306 078,72
13,10% spadek 33,52
%
przekazania z tytułu ubezpieczenia członków
Razem 6 - 12 033 739,74 12.310.280,15 spadek
8,78% spadek 2,25%
Procentowy udział w strukturze przychodów w 2015 r. w odniesieniu do lat: 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 kształtował się następująco:
2010
Działalność statutowa 60,96 60,48 59,41 66,02 65,72 65,96
Działalność gospodarcza 33,38 33,76 32,90 29,66 29,96 31,21
Działalność operacyjna i przychody finansowe 5,66 6,19 7,69 4,31 3,86 2,59
Struktura kosztów
Lp. Wydatki – koszty Plan 2015 Wykonanie 2015 2.1 Koszty działalności
pod-stawowej
Czynsze i utrzymanie biura wynajęcie sal
(w tym: czynsz, wynajem Sali konferencyjnej; sprzątanie biura; media (energia, co, woda); usługi gastronomicz-ne; dzierżawa dystrybutora)
750 000,00 725 087,61 96,68 706 267,58 spadek
2,03% wzrost 2,66%
2.2 Wyposażenie biura, admi-nistracja oprogramowa-nia, serwis urządzeń (w tym: zakup środków trwałych, oprogramowania i wyposażenia o niskiej war-tości; serwis, naprawa, kon-serwacja sprzętu; malowanie pomieszczeń, drobne prace konserwacyjne; usługi mon-tażowe; ubezpieczenie wypo-sażenia i sprzętu; utrzymanie oprogramowania, dzierżawa serwera Budinfo)
240 000,00 208 034,86 86,68 223 639,03 spadek
3,63% spadek 6,98%
2.3 Usługi pocztowe, teleko-munikacyjne bankowe i inne (w tym m.in.: dzier-żawa serwera dostęp do portalu; administr. BIP; usługi medyczne; ubezpieczenie OC członków RK;
darowizna na Kongres Bu-downictwa)
240 000,00 218 234,55 90,93 221 237,83 wzrost
2,49% spadek 1,36%
2.4 Materiały biurowe, prasa, książki, druk materiałów, itp. (w tym m.in.: prenu-merata czasopism specjali-stycznych; zakup materiałów biurowych i akcesoriów
kom-200 000,00 156 704,14 78,35 173 683,75 spadek
3,51% spadek 9,78%
Lp. Wydatki – koszty Plan 2015 Wykonanie o nadanie tytułu rzeczoznawcy
295 000,00 254 370,00 86,23 202 285,00 wzrost
10,98% wzrost 25,75%
2.10 Umowy zlecenia i ekspertyzy
(w tym: badanie sprawozda-nia finansowego za 2014 r., sporządzenie protokołów obrad Zjazdów, sprzątanie archiwum i magazynu, archi-wizacja dokumentów )
94 000,00 62 914,01 66,93 56 907,40 spadek
43,83% wzrost 10,56%
Razem poz. 2.5 – 2.10 3 220 000,00 2 965 475,99 92,10 2 735 005,01 wzrost
0,17% wzrost 8,43%
2.11 Delegacje i koszty transportu
(w tym: delegacje służbowe krajowe; przejazdy taxi; wy-najem miejsc parkingowych, karty parkingowe, ryczałt samochodowy)
600 000,00 592 038,67 98,67 599 719,64 wzrost
7,39% spadek 1,28%
2.12 Koszty zakupu „IB”
ponoszone przez PIIB w tym:
wydanie „IB” i zwrot kosztów wydania
1 800 000,00 1 792 222,77
2 917 931,07 -1 125 708,30
99,57 1 798 945,60
2 928 728,20 -1 129 782,60
spadek
0,32% spadek 0,37%
2.13 Koszty kolportażu i maso-wej korespondencji
520 000,00 40 582,12
1 960 048,45
2.14 Koszty zjazdów krajowych (w tym: obsługa Zjazdu (usłu-gi hotelowe, gastronomiczne, informatyczne, graficzne)
280 000,00 276 053,46 98,58 276 153,24 spadek
1,22% spadek 0,04%
2.15 Koszty szkoleń i kon-ferencji (w tym: udział w konferencjach członków Izby; szkolenia pracowni-ków Biura; szkolenia, narady organów Izby; materiały konferencyjne; opracowanie wykładów e-learningowych, szkolenia e-learningowe;
współorganizacja obchodów Dnia Budowlanych 2015 r.)
310 000,00 304 147,93 98,11 267 719,28 spadek
31,24% Wzrost 13,67%
2.16 Koszty obsługi prawnej i ekspertyz (w tym: usługi prawne; przygotowanie projek-tów decyzji i postanowień KKK)
600 000,00 564 345,45 94,06 549 683,88 wzrost
11,34% wzrost 2,67%
2.17 Koszty promocji, materiały prasowe (w tym: obsługa Public Relations)
150 000,00 134 425,11 89,62 82 100,00 spadek
14,21% wzrost 63,73%
2.18 Koszty współpracy z za-granicą (w tym: składka ECEC, ECCE, delegacje służ-bowe zagraniczne, tłuma-czenia dokumentów, pism, współorganizacja Konferencji Wyszehradzkiej)
150 000,00 133 117,14 88,74 86 586,73 spadek
28,17% wzrost 53,74%
Lp. Wydatki – koszty Plan 2015 Wykonanie 2.19 Nagrody fundowane przez
PIIB (w tym: puchary dla uczniów szkół budowlanych, legitymacje, odznaki, dyplomy)
40 000,00 6 136,18 15,34 29 404,22 wzrost
19,44% spadek 79,13%
2.20 Koszty elektronicznego dostępu do norm (normy prawne PKN)
160 000,00 98 697,71 61,69 314 724,46 wzrost 106,90%
2.21 Koszty elektronicznego dostępu do Serwisu Budowlanego,
160 000,00 159 329,28 99,58
2.22 Rezerwa 0,00 0,00 0,00 0,00
2.23 Koszty adaptacji nowej siedziby PIIB przy ul.
Kujawskiej 1
50 000,00 24 923,00 49,85
Razem (2.1. – 2.23.) 9 470 000,00 8 399 555,97 88,70 8 431 223,47 spadek
1,94% spadek 0,38%
3 Koszty nie preliminowane w tym między innymi;
■ obsługa ubezpieczyciela;
■ Wydanie „IB”(po stronie OIIB)
■ Wysyłka „IB” (po stronie OIIB)
RAZEM 10 680 276,39 Koszty
operacyjne 10.633.350,80 spadek 9,82% wzrost 0,34%
Czynsze i utrzymanie biura 8,87 9,39 8,89 8,38 8,38 8,63
Wyposażenie biura 5,24 4,83 2,47 2,70 2,65 2,48
Usługi pocztowe, telefon, Internet 3,25 3,28 3,17 2,51 2,62 2,60
Materiały biurowe, prasa, książki 3,78 3,14 2,34 2,09 2,06 1,87
Płace i ryczałty 33,59 33,77 33,63 31,75 32,44 35,31
Delegacje i koszty transportu 5,19 6,65 8,16 6,49 7,11 7,05
Biuletyn IB 11,26 11,18 10,57 20,99 21,34 21,34
Kolportaż i masowa korespondencja 9,37 9,57 10,23 6,98 4,35 0,48
Zjazd Izby 3,16 3,45 4,99 3,25 3,28 3,29
Szkolenia, konferencje 4,73 3,77 4,43 4,53 3,18 3,62
Obsługa prawna 7,35 6,33 6,48 5,74 6,52 6,72
Promocja, współpraca z zagranicą - - - - -
-Promocja, materiały prasowe 1,25 1,16 1,48 1,11 0,97 1,60
3. W wyniku przeprowadzonej
3.2.
Rachunek zysków i strat za rok obrotowy wykazał wynik finansowy dodatni (zysk netto) w wysokości: 749 482,45 zł.4. Wnioski z analizy ekonomiczno- finansowej
Według struktury przychodów i kosztów:
■ Przychody netto z działalności operacyjnej w stosunku do 2014 r. wzrosły o 84 755,54 zł (o 0,7%).
■ Koszty działalności operacyjnej w odniesieniu do roku ubiegłego wzrosły o 131 852,83 zł (o 1,14 % ).
■ Amortyzacja – spadek o 15 847,2 zł (o 14,56%),
■ Zużycie materiałów i energii – wzrost o 36 256,19 zł (o 22,93%).
■ Ubezpieczenia i świadczenia pracownicze – wzrost o 30 094,84 zł (o 7,78%).
■ Pozostałe koszty rodzajowe i inne – wzrost o 45 909,84 zł (o 3,82%).
■ struktura majątku w dalszym ciągu zdomino-wana jest przez aktywa obrotowe, co stanowi korzystną sytuację dla PIIB. Udział aktywów ob-rotowych w majątku zmniejszył się do 61,61%
w 2015 r. (98,02% w roku 2014) i odpowied-nio w sumie bilansowej wzrósł udział akty-wów trwałych. Rzeczowe aktywa trwałe – wy-kazane w bilansie rzeczowe aktywa w kwocie:
8 115 081,65 zł stanowią posiadane przez PIIB środki trwałe oraz środki trwałe w budowie.
21 października 2015 r. PIIB zakupiła zabudo-waną nieruchomość przeznaczoną na siedzi-bę położoną w Warszawie przy ul. Kujawskiej trwałych, natomiast budynek do środków trwa-łych w budowie. Wartości początkowe nieru-chomości zostały zwiększone o opłaty notarialne i sądowe.
■ W strukturze aktywów, inwestycje krótkotermino-we obejmują przede wszystkim środki pieniężne na rachunkach bankowych. Zmniejszenie krót-koterminowych aktywów finansowych wynika z przeznaczenia tych środków na zakup siedziby.
■ Na 31.12.2015 r. środki pieniężne w kasie
■ Środki trwałe w strukturze majątku ogółem sta-nowiły 18,03%, aktywa obrotowe – inwestycje krótkoterminowe 58,65%, długoterminowe ak-tywa finansowe 0,40% majątku.
■ Krajowa Izba, lokując wolne środki pieniężne na lokatach i rachunku bankowym, uzyskała przy-chód z tytułu odsetek w kwocie 306 078,72 zł (w 2014 r. – 343 769,19 zł).
■ Środki pieniężne pochodzą z wypracowanego zysku oraz z dokonanych wpłat członków Izby na poczet 2016 r. w kwocie 6 709 328,67 zł w tym;
– ubezpieczenie OC – 4 099 939,67 zł
– składki członkowskie Izby na poczet roku 2016 – 2 609 389,00 zł.
Wpłacone środki pieniężne przez członków Izby na OC będą odprowadzone na rachunek bankowy ubezpieczyciela,
■ W pasywach bilansu kapitał własny stanowi 59,74% pasywów z tego kapitał podstawowy 56,25%, a zysk netto 3,49%.
■ Zobowiązania i rezerwy na zobowiązaniach sta-nowią 40,26% pasywów, przy czym zobowiąza-nia krótkoterminowe 28,09%, OC – 19,12% pa-sywów, natomiast rozliczenia międzyokresowe 12,17% (wpłaty członków na poczet 2016 r.).