P r o t o k ó ł Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r.

(1)

P r o t o k ó ł

Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r.

przez zespół kontrolny w składzie:

Lidia Kucharczyk Dorota Musik Piotr Kalinowski

Działając na podstawie Zarządzenie Nr 53/2010 Burmistrza Woźnik z dnia 28 czerwca 2010 roku dokonano kontroli działalności GZOZ pod względem legalności, gospodarności, celowości i rzetelności. Za lata 2005 – 2009.

Kontrolą objęto dochody i wydatki, wyrywkowo sprawy płacowo - kadrowe, zamówienia publiczne, gospodarkę materiałową, wewnętrzny obieg dokumentacji oraz przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych.

W wyniku kontroli ustalono:

I. Kadry i sprawy płacowe:

Dokumentacja kadrowa prowadzona prawidłowo, w aktach znajdują się zaszeregowania zmieniające wysokość uposaŜenia , które są adekwatne do zmian dokonywanych na listach płac i wprowadzanych tabel (zatwierdzanych przez Radę Społeczną).

II. Sprawy finansowo – księgowe

Rok 2005

1 Dochody zakładu z tyt kontraktów zawartych z ŚRKCH

Za podstawową opiekę zdrowotną 869 682,78

Za stomatologię 91 643,46

Za higienę szkolną 39 665,08

Za poradnie specjalistyczne 64 871,06

Za opiekę środowiskową 348 600,00

Za rehabilitacje 36 965,02

ŁĄCZNIE 1 451 427,40

Nie otrzymano kwot 146 508,77

2 Dochody z tyt odpłatnych usług medycznych

Laboratorium 16 264,05

Odpłatne usługi stomatologiczne 6 980,00

Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych 280,00

Usługi medyczne dla innych ZOZ-ów 12 951,25

ŁĄCZNIE 36 475,30

3 Z tyt najmu lokali

wynajem mieszkań 8 131,45

wynajem lokali pod działalność gospodarczą 33 738,63

ŁĄCZNIE 41 870,08

(2)

4 RóŜne

zwrot za rozmowy telefoniczne 331,59

Darowizny -

ŁĄCZNIE 331,59

5 Otrzymane dotacje 2 000,00

6 Odsetki od środków na rachunku bankowym 21,21

OGÓŁEM WPŁYWY 1 385 616,81

ŚRODKI W DRODZE 146 508,77

OGÓŁME DOCHODY 1 532 125,58

WYDATKI

1 Wynagrodzenia 938 018,27

osobowy fundusz płac 936 218,27

umowy zlecenia 1 800,00

nagrody i odprawy

2 Ubezpieczenia społeczne 200 013,73

3 Fundusz socjalny i świadczenia na rzecz pracowników 35 630,87

4 Podatek VAT 31 497,78

5 Podatek od nieruchomości 2 259,90

6 Opłaty sądowe 200,00

7 PFRON 19 014,00

8 Delegacje 26 645,81

samochód własny 24 920,67

PKP i PKS 174,43

ryczałty

pozostałe koszty delegacji 1 550,71

9 Amortyzacja od zakupionego sprzętu 32 981,60

10 Wydatki rzeczowe 329 429,41

Ogółem wydatki 1 615 691,37

Z wydatków rzeczowych większe pozycje stanowią

Leki 19 162,68

Sprzęt jednorazowego uŜytku 6 682,56

Odczynniki chemiczne 17 862,72

Druki medyczne 4 378,15

Materiały biurowe 7 403,96

Materiały gospodarcze 8 258,82

Opał 28 427,77

Energia 12 677,74

Woda 2 449,50

Gaz 8 637,43

Usługi medyczne 105 316,50

Usługi bankowe 7 615,31

Usługi szkoleniowe 12 128,83

(3)

Usługi pocztowo-telekomunikacyjne 14 068,45

Lising sprzętu medycznego -

Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci

odsetek od zobowiązań podatkowych 8,80

odsetek od kredytu 260,30

pozostałe koszty operacyjne 62,55

podatku dochodowego 3 629,00

razem 3 960,65

zakład zamknął rok obrotowy stratą netto w kwocie - 87 526,44

Zakład w ciągu roku wykorzystał część wygospodarowanego zysku na:

1 Przyłącze kanalizacyjne Woźniki 17 756,63

2 WyposaŜenie laboratorium Woźniki 3 995,50

Łącznie 21 752,13

Rok 2006

Za podstawową opiekę zdrowotną 969 000,53

Za higienę szkolną 40 058,16

ŁĄCZNIE 1 503 998,66

ŁĄCZNIE 40 949,00

ŁĄCZNIE 62 586,71

4 RóŜne

Darowizny -

ŁĄCZNIE 126,35

6 Odsetki od środków na rachunku bankowym

(4)

WYDATKI

1 Wynagrodzenia 961 211,92

osobowy fundusz płac 958 716,84

nagrody i odprawy

7 PFRON 19 170,00

PKP i PKS ryczałty

pozostałe koszty delegacji 131,07

Leki 21 747,39

Opał 30 691,22

Energia 16 011,97

Woda 3 505,95

Gaz 8 889,53

Po uwzględnieniu pozostałych wydatków w postaci odsetek od zobowiązań podatkowych

pozostałe koszty operacyjne 4 000,00

podatku dochodowego 914,00

razem 5 554,04

zakład zamknął rok obrotowy stratą netto w kwocie - 22 637,15

(5)

Zakład w ciągu roku wykorzystrał część wygospodarowanego zysku na:

1 Raty zakupu pieca w Woźnikach 5 400,00

2 Projekt budowlany Ośrodek Zdrowi w Kamienicy 20 130,00

Łącznie 25 530,00

Rok 2007

Za podstawową opiekę zdrowotną 1 183 640,05

ŁĄCZNIE 1 785 603,17

Odpłatne usługi dla osób nieubezpieczonych -

ŁĄCZNIE 48 135,60

ŁĄCZNIE 58 075,88

4 RóŜne

Darowizny -

ŁĄCZNIE 178,40

5 Otrzymane dotacje

WYDATKI

1 Wynagrodzenia 1 135 485,10

osobowy fundusz płac 1 121 379,63

nagrody i odprawy

(6)

7 PFRON 20 220,00

PKP i PKS -

ryczałty -

pozostałe koszty delegacji 203,50

Leki 25 765,62

Opał 42 396,97

Energia 14 171,48

Woda 3 235,03

Gaz 8 482,48

odsetek od zobowiązań podatkowych -

pozostałe koszty operacyjne 1 000,00

odsetek od kredytu 1 300,06

razem 6 142,06

zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie - 10 302,80

1 Raty zakupu pieca Woźniki 22 088,00

2 Zakup analizatora laboratorium Woźniki 20 000,00

Łącznie 42 088,00

Rok 2008

Za higienę szkolną

(7)

ŁĄCZNIE 2 103 771,58

ŁĄCZNIE 50 642,65

ŁĄCZNIE 56 319,42

4 RóŜne

Darowizny -

ŁĄCZNIE 67,28

5 Otrzymane dotacje

OGÓŁEM DOCHODY 2 210 800,93

WYDATKI

nagrody i odprawy

7 PFRON 22 486,00

PKP i PKS ryczałty

pozostałe koszty delegcji

(8)

Leki 32 011,46

Opał 42 920,37

Energia 16 982,80

Woda 3 778,45

Gaz 12 159,63

Lising sprzętu medycznego

odsetek od zobowiązań podatkowych -

odsetek od kredytu 2 450,61

pozostałe koszty operacyjne 114,00

razem 6 836,61

zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie 126 497,10

1 Zakup pieca Kamienica 12 000,00

ŁĄCZNIE 12 000,00

Rok 2009

Za higienę szkolną

ŁĄCZNIE 2 485 819,31

ŁĄCZNIE 69 293,25

(9)

ŁĄCZNIE 58 760,52

4 RóŜne

Darowizny -

ŁĄCZNIE 160,61

6 Odsetki od środków na rachunku bankowym 83,78

WYDATKI

nagrody i odprawy

7 PFRON 25 815,00

PKP i PKS ryczałty

pozostałe koszty delegacji

Leki 46 301,28

Opał 61 629,89

Energia 22 108,60

Woda 4 521,21

Gaz 10 969,91

(10)

Lising sprzętu medycznego 31 921,51

odsetek od zobowiązań podatkowych 18,64

pozostałe koszty operacyjne -

razem 4 964,56

zakład zamknął rok obrotowy zyskiem netto w kwocie 21 916,75

1 Zakup wyposaŜenia fizykoterapii w Woźnikach 29 182,38

2 Remont podjazdu w Kamienicy 20 000,00

ŁĄCZNIE 49 182,38

W latach 2005 –2009 ryczałty na przejazdy posiadali: pracownicy administracji po 300, pielęgniarki opieki długoterminowej – 200, 5 lekarzy – bez limitu, połoŜne środowiskowe – 200 i 100, 3 pielęgniarki środowiskowe – 40 km. Pozostali pracownicy nie posiadają ryczałtów na przejazdy, a delegacje pokrywają ilość faktycznie przejechanych kilometrów.

III. Sprawy zamówień publicznych.

Większość zakupów materiałów i usług jest realizowana w trybie zamówienia z wolnej ręki.

W stosunku do zamówień przekraczających wartość 500 złotych zastosowano porównanie ofert cenowych. Przeprowadzono równieŜ postępowania przetargowe: w 2005 – 1, w 2006 – 3, w 2007 – 1, w 2008 – 2, w 2009 – 1. Przetargi dotyczyły zakupów w kwotach przekraczających 10.000 zł. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

IV. Sprawy gospodarki materiałowej

Kontrolujący zapoznali się z prowadzonymi w zakładzie księgami inwentarzowymi, które są prowadzone oddzielnie dla kaŜdego ośrodka. Księgi prowadzone są właściwie i uzupełnianie na bieŜąco. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

V. Wewnętrzny obieg dokumentów.

GZOZ posiada instrukcję kancelaryjną wprowadzoną zarządzeniem dyrektora z dnia 10.02.2006, zgodnie z którą cała korespondencja docierająca do GZOZ rejestrowana w dzienniku korespondencyjnym w sekretariacie i wkładana do segregatorów zgodnie z datą wpływu. Wyjątek stanowią faktury, które nie są rejestrowane w dzienniku korespondencyjnym i przechowywane są wraz z pozostałą dokumentacją księgową.

Odpowiedzi udzielane na pisma przychodzące znajdują się w oddzielnym segregatorze. W

ośrodku zdrowia w Woźnikach znajduje się archiwum zakładowe, umieszczone w

pomieszczeniach piwnicznych, w którym przechowywana jest dokumentacja medyczna od

czasu powstania ośrodka zdrowia (około 40 lat). Na bieŜąco do archiwum przenoszona jest

jedynie dokumentacja medyczna osób zmarłych. W GZOZ zostały wyznaczone dwie osoby

odpowiedzialne za prowadzenie archiwum zakładowego. Archiwum zakładowe przeniesiono

do pomieszczeń niezawilgoconych. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

(11)

VI. Przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych.

GZOZ posiada bazy danych pacjentów pozwalające na jednoznaczną identyfikację osób zarówno w wersji elektronicznej (system START) oraz papierowej (kartoteki pacjentów oraz karty zgłoszeń) w postaci rozproszonej (w kaŜdym ośrodku). Bazy te nie zostały do dnia obecnego zgłoszone Generalnemu Inspektorowi Danych Osobowych. Bazy te przechowywane są w pomieszczeniach rejestracji kaŜdego z ośrodków. Pomieszczenia rejestracji w ośrodkach zdrowia w Kamienicy, Woźnikach i Starczy nie pozwalają osobom nieuprawnionym na wgląd do bazy. Nikt prócz pracowników GZOZ nie posiada dostępu do baz danych pacjentów.

V. Przygotowanie słuŜby zdrowia na potrzeby obronne państwa.

GZOZ posiada dokumentację obronną pod tytułem „Plan przygotowań Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach na potrzeby obronne państwa” opracowaną w 2007 roku.

Gminny Zespół Ośrodków Zdrowia w Woźnikach występuje w „Planie Operacyjnym Funkcjonowania Gminy Woźniki w warunkach zewnętrznego zagroŜenia bezpieczeństwa państwa i w czasie wojny”, opracowanym w grudniu 2006, jako beneficjent oraz współdziałający. Pomimo tego nikt w GZOZ nie posiada dopuszczenia do tajemnicy słuŜbowej. Kontrolujący wnioskują o wyznaczenie osoby odpowiedzialnej za prowadzenie spraw obronnych w GZOZ.

Zalecenia:

1. W miarę moŜliwości ograniczyć delegacje pracownicze.

2. Zgłosić bazy danych zawierające dane osobowe Generalnemu Inspektorowi Danych Osobowych.

3. Wystąpić do Pełnomocnika Ochrony Urzędu Miejskiego w Woźnikach o dopuszczenie do tajemnicy słuŜbowej – stopnia „zastrzeŜone” dla dyrektora lub osoby odpowiedzialnej za prowadzenie spraw obronnych w GZOZ.

P r o t o k ó ł Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r.

P r o t o k ó ł

Z kontroli Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach przeprowadzonej w dniu 5 lipca 2010 r.

przez zespół kontrolny w składzie:

Lidia Kucharczyk Dorota Musik Piotr Kalinowski

Działając na podstawie Zarządzenie Nr 53/2010 Burmistrza Woźnik z dnia 28 czerwca 2010 roku dokonano kontroli działalności GZOZ pod względem legalności, gospodarności, celowości i rzetelności. Za lata 2005 – 2009.

Kontrolą objęto dochody i wydatki, wyrywkowo sprawy płacowo - kadrowe, zamówienia publiczne, gospodarkę materiałową, wewnętrzny obieg dokumentacji oraz przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych.

W wyniku kontroli ustalono:

I. Kadry i sprawy płacowe:

Dokumentacja kadrowa prowadzona prawidłowo, w aktach znajdują się zaszeregowania zmieniające wysokość uposaŜenia , które są adekwatne do zmian dokonywanych na listach płac i wprowadzanych tabel (zatwierdzanych przez Radę Społeczną).

II. Sprawy finansowo – księgowe

III. Sprawy zamówień publicznych.

Większość zakupów materiałów i usług jest realizowana w trybie zamówienia z wolnej ręki.

IV. Sprawy gospodarki materiałowej

Kontrolujący zapoznali się z prowadzonymi w zakładzie księgami inwentarzowymi, które są prowadzone oddzielnie dla kaŜdego ośrodka. Księgi prowadzone są właściwie i uzupełnianie na bieŜąco. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

V. Wewnętrzny obieg dokumentów.

Odpowiedzi udzielane na pisma przychodzące znajdują się w oddzielnym segregatorze. W

ośrodku zdrowia w Woźnikach znajduje się archiwum zakładowe, umieszczone w

pomieszczeniach piwnicznych, w którym przechowywana jest dokumentacja medyczna od

czasu powstania ośrodka zdrowia (około 40 lat). Na bieŜąco do archiwum przenoszona jest

jedynie dokumentacja medyczna osób zmarłych. W GZOZ zostały wyznaczone dwie osoby

odpowiedzialne za prowadzenie archiwum zakładowego. Archiwum zakładowe przeniesiono

do pomieszczeń niezawilgoconych. Kontrolujący nie wnieśli uwag.

VI. Przestrzeganie przepisów o ochronie danych osobowych.

V. Przygotowanie słuŜby zdrowia na potrzeby obronne państwa.

GZOZ posiada dokumentację obronną pod tytułem „Plan przygotowań Gminnego Zespołu Ośrodków Zdrowia w Woźnikach na potrzeby obronne państwa” opracowaną w 2007 roku.

Zalecenia:

1. W miarę moŜliwości ograniczyć delegacje pracownicze.

2. Zgłosić bazy danych zawierające dane osobowe Generalnemu Inspektorowi Danych Osobowych.

3. Wystąpić do Pełnomocnika Ochrony Urzędu Miejskiego w Woźnikach o dopuszczenie do tajemnicy słuŜbowej – stopnia „zastrzeŜone” dla dyrektora lub osoby odpowiedzialnej za prowadzenie spraw obronnych w GZOZ.

Na tym protokół zakończono i podpisano.